湖南金博碳素股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，湖南金博碳素股份有限公司（以下简称“公司”、“金博股份”）对截至2024年12月31日的前次募集资金使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

1、首次公开发行股票

根据上海证券交易所关于公司首次公开发行股票并在科创板上市审核意见及批文、中国证券监督管理委员会于2020年4月15日出具的《关于同意湖南金博碳素股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2020]719号)，公司获准向社会公开发行人民币普通股 20,000,000股，每股面值人民币1.00元，发行价格每股人民币47.20元，募集资金总额为人民币 944,000,000.00元，扣减承销及保荐费用、律师费、审计及验资费、信息披露费等费用共计人民币 78,727,924.53元(不含税)，本次实际募集资金净额为865,272,075.47元。

上述资金已于2020年5月12日到账，天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次公开发行股票募集资金的到位情况进行了审验，并于2020年5月12日出具了天职业字[2020]27150号《验资报告》。

2、向不特定对象发行可转换公司债券

2021年4月28日经上海证券交易所科创板上市委员会2021年第26次审议会议审议通过、于2021年6月9日经中国证券监督管理委员会《关于同意湖南金博碳素股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可

[2021]1984号)同意注册，公司获准向不特定对象发行面值总额59,990.10万元可转换公司债券。公司本次发行的可转债募集资金总额为59,990.10万元，可转债债券数量为5,999,010张，每张面值为人民币100元，按面值发行。公司向不特定对象发行可转换公司债券共募集资金为人民币599,901,000.00元，扣除保荐及承销、审计费用、律师费用、资信评级费用和信息披露及发行手续等费用合计5,662,685.24元(不含税金额)，实际募集资金净额为人民币594,238,314.76元。上述资金已于2021年7月29日到账，天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次募集资金的到位情况进行了审验，并于2021年7月29日出具了天职业字[2021]36586号《验资报告》。

3、2021年度向特定对象发行股票

2022年3月24日经上海证券交易所科创板上市审核中心审议通过，并于2022年5月17日中国证监会出具《关于同意湖南金博碳素股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可(2022)1013号)，公司向特定对象发行人民币普通股(A股)11,629,685股，发行价格为每股人民币266.81元，募集资金总额为人民币3,102,916,254.85元，扣除本次发行费用人民币32,971,347.56元，募集资金净额为人民币3,069,944,907.29元。上述资金已于2022年7月15日到账，天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次募集资金的到位情况进行了审验，并于2022年7月18日出具了天职业字[2022]37166号《验资报告》。

（二）募集资金的存放情况

1、首次公开发行股票

截至2024年12月31日，本公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕，且募集资金专户已全部销户，具体募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币元

2、向不特定对象发行可转换公司债券截至 2024 年12月 31 日，本公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金已全部使用完毕，且募集资金专户已全部销户，具体募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币元

3、2021年度向特定对象发行股票

截至 2024 年12月 31 日，本公司2021年度向特定对象发行股票募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币元

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表说明

截至2024年12月31日止，本公司前次募集资金的实际使用情况详见附件1《首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》、附件2《向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》和附件3《2021年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

1、前次已结项的募投项目资金节余的主要原因如下：

（1）在募投项目建设过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎地使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化配置，持续优化生产工艺，节约了工程建设、设备采购和安装成本。

（2）为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。

2、2021年度向特定对象发行股票募集资金金博研究院建设项目实际投资金额与募集后承诺投资金额存在差额系该项目尚未完工，预计达到预定可使用状态的时间为2025年12月。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

1、 募集资金置换预先投入募投项目自筹资金情况

（1）首次公开发行股票

2020年5月20日，公司召开第二届董事会第十二次会议审议通过了《湖南金

博碳素股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用19,963,838.00元募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，并已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审核，出具了《湖南金博碳素股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项鉴证报告》(天职业字[2020]27281号)。截至2024年12月31日止，上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部置换完毕。

（2）向不特定对象发行可转换公司债券

公司于2021年8月24日召开第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用可转债募集资金置换预先投入可转债募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用本次可转债发行募集资金置换预先投入的自筹资金198,240,705.24元，并已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审核，出具了《湖南金博碳素股份有限公司以可转债募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项鉴证报告》(天职业字[2021]37718号)。

截至2024年12月31日止，上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部置换完毕。

（3）2021年度向特定对象发行股票

2022年8月4日，公司召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用本次向特定对象发行股票发行募集资金置换预先投入的自筹资金454,046,080.63元，并已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审核，出具了《湖南金博碳素股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项鉴证报告》(天职业字[2022]37681号)。

截至2024年12月31日止，上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部置换完毕。

2、 募集资金等额置换使用银行承兑汇票支付募投项目资金情况

（1）首次公开发行股票

2020年10月21日，公司召开第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。海通证券股份有限公司已于2020年10月21日出具了《海通证券关于金博股份使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见》。

截至2024年12月31日，共置换金额88,953,198.84元。

（2）向不特定对象发行可转换公司债券

2021年8月24日，公司召开第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票方式支付可转债募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在可转债募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。海通证券股份有限公司已于2021年8月25日出具了《海通证券有限公司关于湖南金博碳素股份有限公司使用银行承兑汇票方式支付可转换公司债券募投项目所需资金并以募投资金等额置换的核查意见》。

截至2024年12月31日，共置换金额25,093,862.85元。

（3）2021年度向特定对象发行股票

2022年8月4日，公司召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在向特定对象发行股票募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。海通证券股份有限公司已于2022年8月4日出具了《海通证券关于金博股份使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见》。

截至2024年12月31日，共置换金额189,614,539.88元。

（四）闲置募集资金使用情况说明

2024年4月26日，公司召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使用最高额度不超过80,000.00万元（或等值外币）的闲置募集资金适时进行现金管理。上述事项无需提交股东大会审议，在使用授权期限内可循环滚动使用额度。

截至2024年12月31日止，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为666,000,000.00元，具体情况如下：

金额单位：人民币元

（五）尚未使用的前次募集资金情况

1、首次公开发行股票

截至2024年12月31日止，本公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕，且募集资金专户已全部销户。

2、向不特定对象发行可转换公司债券

截至2024年12月31日止，本公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金已全部使用完毕，且募集资金专户已全部销户。

3、2021年度向特定对象发行股票

除了现金管理的募集资金余额外，尚未使用的募集资金将继续在专户存放，并根据计划投资进度使用。截至2024年12月31日止，本公司尚未使用的募集资金余额709,085,339.75元，其中666,000,000.00元为现金管理余额，43,085,339.75元以活期存款方式存放在公司募集资金专户中。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表说明

1、首次公开发行股票

首次公开发行股票公司披露的募集说明书中未对募投项目承诺效益或预测效益，故未单独计算实现效益。

2、向不特定对象发行可转换公司债券

向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法具体情况详见本报告附件4向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表。

3、2021年度向特定对象发行股票

2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法具体情况详见本报告附件5—2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况

向不特定对象发行可转换公司债券和2021年度向特定对象发行股票募集资金中补充流动资金项目可降低公司财务成本，增强公司的竞争力和盈利能力，并不直接产生效益，因此无法单独核算经济效益。

（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上情况

向不特定对象发行可转换公司债券募集资金热场复合材料产能建设项目累计实现收益为3,548.42万元，承诺效益为34,081.86万元，累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上；2021年度向特定对象发行股票募集资金高纯大尺寸先进碳基复合材料产能扩建项目累计实现效益-24,060.31万元，承诺效益64,399.79万元，累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上。具体原因为：

1、2024年度，公司受下游光伏行业竞争加剧及产品供需阶段性失衡等因素的影响，光伏热场需求减少和产品价格下降，导致募投项目实际效益下降。

2、由于光伏热场需求减少和产品价格下降，公司毛利率为负值，公司计提大额资产减值准备，导致募投项目实际效益下降。

（四）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况

本公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的情况。

四、前次募集资金使用情况与本公司年度报告已披露信息的比较

1、向不特定对象发行可转换公司债券

本公司已将前次募集资金的实际使用情况与本公司2020年至今各定期报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容进行逐项对照，其中公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金“热场复合材料产能建设项目”在《湖南金博碳素股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券项目募集说明书》披露了首次达产年份的净利润预测情况和建设期产能爬坡的预计规划过程，但未披露完整会计期间的净利润预测情况。为给投资者充分披露该项目实际效益和预测效益的对比情况，公司根据《热场复合材料产能建设项目可行性研究报告》的预测数据，对该项目2022年度和2023年度的预测效益换算后进行了预测效益和实际效益的补充披露。

2、2021年度向特定对象发行股票

本公司已将前次募集资金的实际使用情况与本公司2020年至今各定期报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容进行逐项对照，其中2021年度向特定对象发行股票募集资金 “高纯大尺寸先进碳基复合材料产能扩建项目”在建设过程中逐步达产，为给投资者充分披露该项目实际效益和预测效益的对比情况，公司对该

项目2023年度的实际效益进行了补充披露。除上述补充披露事项外，前次募集资金的使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中所披露的信息不存在差异。附件：

1．首次公开发行股票募集资金使用情况对照表2．向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表3．2021年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表4．向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表

5. 2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表

湖南金博碳素股份有限公司董事会

2025年2月27日

首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

截止日期：2024年12月31日编制单位：湖南金博碳素股份有限公司 金额单位：人民币元

向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

截止日期：2024年12月31日编制单位：湖南金博碳素股份有限公司 金额单位：人民币元

2021年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

截止日期：2024年12月31日编制单位：湖南金博碳素股份有限公司 金额单位：人民币元

向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表

截止日期：2024年12月31日编制单位：湖南金博碳素股份有限公司 金额单位：人民币万元

注1：承诺效益为募集说明书预测效益换算数据。注2：2024年实际效益计算使用的2024年度财务报表数据未经审计。

2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表

截止日期：2024年12月31日编制单位：湖南金博碳素股份有限公司 金额单位：人民币万元

注1：2024年实际效益计算使用的2024年度财务报表数据未经审计。注2：上表数据的尾数如有差异，系四舍五入所致。