公司代码：688398公司简称：赛特新材债券代码：118044债券简称：赛特转债

福建赛特新材股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利

□是√否

三、重大风险提示

公司已在本报告中描述了公司所面临的重大风险事项，敬请投资者关注本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”。

四、公司全体董事出席董事会会议。

五、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、公司负责人汪坤明、主管会计工作负责人严浪基及会计机构负责人（会计主管人员）肖远斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.00元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本167,813,892股，回购专用证券账户中股份总数为860,000股，若以总股本剔除回购专用证券账户中股份后的股本166,953,892股为基数进行测算，预计派发现金分红16,695,389.20元（含税），占公司2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润的21.64%。本年度公司现金分红(包括中期已分配的现金红利)和回购金额合计50,828,478.46元，占本年度合并报表归属于公司股东净利润的65.87%。

如在本次利润分配方案公告披露之日起至实施权益分派的股权登记日期间，因可转债转股等原因致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用√不适用

九、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的公司经营计划、发展战略、行业前景等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十三、其他

□适用√不适用

目录

第一节释义 ...... 5

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 11

第四节公司治理 ...... 46

第五节环境、社会责任和其他公司治理 ...... 69

第六节重要事项 ...... 79

第七节股份变动及股东情况 ...... 102

第八节优先股相关情况 ...... 112

第九节债券相关情况 ...... 112

第十节财务报告 ...... 115

第一节释义

一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司基本情况

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、公司股票/存托凭证简况

(一)公司股票简况

√适用□不适用

(二)公司存托凭证简况

□适用√不适用

五、其他相关资料

六、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

(二)主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1、2024年3月15日起，公司公开发行的可转换公司债券“赛特转债”进入转股期。自2024年3月15日至2024年6月7日，“赛特转债”转股数量为507股，公司总股本由116,000,000股变为116,000,507股；公司2023年年度权益分派于2024年6月20日实施完毕，共转增51,813,228股，转增后公司总股本增加至167,813,735股；自2024年10月1日至2024年12月31日，“赛特转债”转股数量为157股，公司总股本由167,813,735股变更为167,813,892股。上表各比较期间每股收益均按2024年12月31日公司总股本167,813,892股进行模拟计算。

2、归属于上市公司股东的净利润减少27.27%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少33.86%，主要系全资子公司维爱吉和安徽赛特净亏损、可转债计提利息及部分原材料价格上涨等所致，进而导致基本每股收益、稀释每股收益等主要财务指标也同比下降。其中，维爱吉和安徽赛特两家子公司处于投资期以及产能爬坡期，计提管理费用、研发费用以及厂房转固后折旧增加导致亏损。

七、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

八、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、非企业会计准则财务指标情况

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

得益于全球冰箱能效水平提高、冰箱产品结构升级以及国家家电以旧换新政策的陆续落地，真空绝热板销售状况整体保持良好。公司依托核心技术使公司产品性能处于行业优势地位，成为全球真空绝热材料应用领域尤其是国际冰箱、冷柜等家电领域的新型绝热材料知名供应商，公司有效利用自身技术优势和产能优势，2024年公司真空绝热板的产量和销量稳步增长，分别达1,058.81万平方米和996.78万平方米，再创公司历史新高。

在行业景气度较高的情况下，公司下游订单需求呈现季度性波动。2024年上半年，由于受到红海局势动荡等地缘政治因素影响，出于对运力紧张和运费上升的担忧，部分冰箱企业生产节奏前移，同时因国内市场消费意愿较弱，终端需求承压，受此影响，二季度真空绝热板需求放缓，二季度收入同比增速放缓。2024年下半年，受中国以旧换新政策拉动，消费者对大容量及一级能效冰箱产品关注度较高，冰箱企业对真空绝热板的需求稳步回升，尤其是头部企业如海尔、美的等客户订单增长明显，公司订单呈现积极变化的态势。此外，部分跨国客户增加其在中国境内制造基地的产能配置，第三季度公司主营产品内销比例首次超过外销。

2024年，公司实现营业总收入93,353.56万元，较上年同期增长11.16%；归属于母公司所有者的净利润7,716.35万元，较上年同期下降27.27%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润7,088.36万元，较上年同期下降33.86%。主要系全资子公司维爱吉和安徽赛特净亏损、可转债计提利息及部分原材料价格上涨等所致，其中，全资子公司维爱吉处于投资期，经营净利润为-1,581.98万元；全资子公司安徽赛特处于产能爬坡期，单位生产成本较高，实现销售收入5,373.94万元，经营净利润为-1,182.40万元；公司2023年发行的可转换公司债券在报告期计提利息2,308.17万元。具体工作如下：

1、持续推进扩产项目建设，加大新产品市场推广和企业形象宣传

公司持续加大研发投入，进一步提升研发平台硬件设施水平，加强研发团队建设，优化组织架构，为产品升级及新产品开发提供充分保障。2024年全年累计投入研发费用4,811.72万元，研发工作主要如下：

（1）积极探索新质生产方式，积极推进壳式真空绝热板四边封新型工艺、配套设备及材料的研发。壳式真空绝热板采用底壳预成型工艺，不易变形，耐穿刺性能强，且生产过程无折边和全检工序，人力投入减少，产品品质更为稳定持久。报告期内公司已完成单体四边封封装设备的开发，可实现真空下封装。目前已进入首套量产设备安装调试阶段，有望于2025年上半年与芯材设备实现串线试产。

（2）在产品多元化战略上，公司开发多种芯材真空绝热板产品，以适应建筑、食品、医药保温等不同应用场景，满足不同性能和成本要求的客户需求。报告期内已完成膨胀珍珠岩、开孔泡沫等芯材真空绝热板产品的开发。

（3）为拓展新能源动力电池及储能电池、高温设备隔热、LNG设备保温等宽温域下游市场需求，公司持续开展真空绝热板应用场景适应性研发。报告期间，公司加大在相关新领域的应用推广力度，积极参加国际电池展、高温绝热材料论坛等相关活动，并与数家新能源相关企业进行了技术交流或产品测试，公司及产品正在获得更多的客户关注。

2、扎实推进募投项目实施和新增产能建设，增强保供和客户服务能力

“赛特真空产业制造基地（一期）”已完成2栋厂房、办公楼等配套建筑的主体建设。其中，第一栋厂房已投入使用，首批设备于2024年4月投产。安徽赛特以产能提升为重点，切实加强员工培训、体系搭建、工艺优化和信息化等各项工作，产能逐月提升，运行良好。目前，该生产基地年化产能可达200万平方米真空绝热板。

3、重视股东回报、提升治理水平

报告期内，基于对公司未来高质量可持续发展的信心和对公司内在价值的认可，为维护广大投资者利益，增强投资者对公司的投资信心，公司以自有资金回购股份860,000股，占公司报告期末总股本167,813,892股的比例为0.51%。自公司2020年上市以来，公司每年均积极实施利润分配方案，并在报告期内实施了2023年度现金分红及以资本公积转增股本方案，并首次实施了2024年中期分红。本年度公司现金分红(包括中期已分配的现金红利)和回购金额合计50,828,478.46元，占本年度合并报表归属于公司股东净利润的65.87%。未来，公司将继续积极履行上市公司的责任和义务，致力于提高投资者回报水平。

报告期内，公司始终坚持规范运作的原则，根据相关法律、法规及规范性文件的要求建立并优化多项制度管理体系，不断强化内部审计和风险管理，确保公司运营的合规性和稳健性。公司认真履行信息披露义务，切实维护公司及股东尤其是中小股东的合法权益。同时，公司持续加强对董监高等“关键少数”人员的相关培训，提升“关键少数”人员的规范意识，积极发挥各专门委员会在公司治理方面的作用，推动公司整体治理水平的提升。

4、其他工作

维爱吉“年产200万平方米真空玻璃建设项目”于2024年上半年实现厂房封顶，原真空玻璃生产试验线亦由连城本部迁入厦门厂区，公司还同步启动对该线的改造升级以及两条新建真空玻璃生产线的定制和安装准备工作。报告期内，公司积极与国内外头部冰箱、冷柜企业开展合作，加快真空玻璃的市场推广和应用测试，同时针对下游需求开展高效节能门体结构和吸气剂的研发工作。

公司于2024年1月和5月分别经福建省人力资源和社会保障厅批准设立“省级博士后创新实践基地”和“博士后科研工作站”，为公司引进高级科创人才拓展了渠道，有利于公司增强研发实力，进一步深化产学研合作，促进研发成果转化。

非企业会计准则业绩变动情况分析及展望

□适用√不适用

二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明

(一)主要业务、主要产品或服务情况

公司主要从事真空绝热材料的研发、生产和销售，以及真空绝热技术的应用开发与研究。作为全球最主要的真空绝热板制造商，公司研发创新能力、品牌知名度、产品性能、供货能力和市场占有率等方面均处于行业先进水平。报告期内公司主营业务未发生重大变化，营业收入主要来自真空绝热板及保温箱的销售。

1、真空绝热板

真空绝热板是基于真空绝热原理而制成的一种高效绝热材料，其板内的高真空状态有效消除气体对流传热和气体分子热传导，绝热性能卓越。真空绝热板主要由芯材、阻隔膜和吸附剂三部分构成，导热系数只有传统绝热材料的1/6甚至更低，还具有厚度薄、体积小、重量轻等优点，应用前景广阔，报告期内公司实现真空绝热板销售收入91,522.15万元。

公司已掌握多种高性能低成本的芯材配方与成型、阻隔膜检测与制备、吸附剂制备及配方优化、真空封装制造工艺和真空绝热板性能检测等核心技术，并形成自主知识产权。基于上述真空绝热板全生产流程的工艺持续改进、各主要部件材料的创新研发和多样化分级化开发，公司产品真空绝热板品类更加丰富，未来可应用于家电以外如新能源动力电池及储能电池、节能建筑、高温设备隔热、LNG设备保温、冷链等广阔应用领域。2024年第四季度起，已获得少量应用于新能源汽车动力电池保温的真空绝热板订单。

VIP产品

2、保温箱

保温箱是公司真空绝热板在医疗、生物制品、生鲜及食品等冷链物流领域的应用拓展。公司以真空绝热板为主要隔热部件，根据不同应用场景制成各类型保温箱，兼具保温层薄、隔热性能优异、容积比大等优势，可以满足多种温区、多种时效的使用场景要求。报告期内，公司实现保温箱销售收入1,007.50万元。

(二)主要经营模式

1、盈利模式公司主要通过向下游客户提供定制化、个性化的真空绝热板及保温箱产品获得收入和现金流，并实现盈利。

公司产品真空绝热板目前主要应用在家电领域（冰箱、冷柜等）以及冷链物流（医用及食品保温箱等）等领域。公司下游客户主要为国内外知名家电制造企业，其对重要部件的供应商选择具有严格的确定和评价标准，并且一旦成为其合格供应商，不会轻易被更换。公司销售产品首先要取得客户的供应商认证资格，建立合作关系后，由公司依据不同客户、不同终端产品的规格、技术性能等要求而进行差异化定制。产品定价主要基于不同技术及性能指标产品的生产成本、市场供求、型号新旧等因素，通过双方协商谈判确定。产品价格确定好后，公司再按照具体合同及订单规定的型号、技术及性能指标要求进行生产。公司通过不断地研发创新，快速响应客户个性化需求，能够向客户提供高性价比且稳定量产的产品，使公司在行业竞争中取得优势。

2、研发模式

公司建立了以自主研发为主的研发体系，成立了技术研发中心作为内部研发平台，下设工艺开发部、产品运用开发部、新产品开发部、设备开发部等分部，构建了完善的技术研发制度和奖励机制，各分部以市场为导向，持续开展技术创新，保证技术水平的先进性，适应客户和市场的需求变化。

3、采购模式

公司根据自身采购需求，一般通过招标方式确定合格供应商，并与入围企业签署框架合作协议。公司通常储备2家及以上的合格供应商及一定数量的备选供应商，以有效控制原材料的供应风险。在公司接到订单之后，将根据订单情况制定生产计划，并由采购部门根据生产计划向合格供应商采购生产所需的原辅材料等。为保证生产有序开展，公司对部分重要原材料还制定了安全库存政策。具体采购流程如下图所示：

4、生产模式公司主要产品是客户终端产品的重要部件，公司下游家用电器（冰箱、冷柜等）、冷链物流（医用及食品保温箱等）等不同行业客户的终端产品对真空绝热板的规格需求具有个性化、多样化的特点，且下游客户经常推出新的终端产品，对真空绝热板及保温箱产品的应用常采取不同的设计方案并更新，公司产品因此具有通用性较低的特点，因此，公司根据“以销定产、安全库存”的原则，采用客户定制化生产，并同时对部分重点客户适量提前备货的生产模式。

该模式的基本流程为：客户向公司发出订单，销售部据此制作计划任务书，列明客户名称、产品名称、型号规格、数量、交货日期等内容并下达至制造部门；制造部门接单后，根据人员技能、设备负荷及客户要求组织安排生产计划和采购申请，并通知仓库、车间等部门；生产过程中，品管部负责首件产品检测和定时定量抽检工作，制造部门员工负责对产品进行自检，测量各个质量控制点并如实记录；产品完工后，由公司品管部负责对每片成品的尺寸、外观、导热系数等性能指标进行检测，经严格检验合格后办理入库。公司在为部分重点客户下单生产过程中，通常会在订单数量基础上有一定的提前备货量。生产流程如下图所示：

5、销售模式公司下游客户以国内外知名冰箱、冷柜等家电生产企业和医药冷链客户为主，因此，客户的采购模式、采购习惯及其全球生产制造产业链布局情况直接影响甚至决定了公司的销售模式，公司的销售流程如下图所示：

针对客户的具体需要，公司产品主要采用直接销售和中间商销售两种销售模式实现产品销售，具体情况如下：

直接销售模式。公司将产品直接销售给冰箱、冷柜以及冷链物流等行业下游企业。客户向公司发出订单，同时货款也与公司直接结算。

中间商销售模式。在全球家电等行业，部分跨国公司或规模较大的企业出于降低库存、转移采购风险原因，采用了委托中间商采购相关原材料产品的采购模式，该类下游客户的这种采购特

点决定了公司需要先将产品销售给中间商，再由中间商转售给终端客户。针对此类公司自己开拓或通过中间商开拓的终端客户，公司均需要先通过该终端客户直接主导的产品和管理体系认证后，才能通过其指定或认可的中间商实现销售，且后续的新品研发和认证也由该终端客户直接与公司对接。经终端客户指定或认可的中间商为公司的直接客户，但并非公司产品的最终使用用户。该过程中，中间商根据终端用户指令向公司下达采购指令，公司直接将产品发往终端客户或中间商。

综上，报告期内公司研发、采购、生产、销售等经营模式未发生重大变化。

(三)所处行业情况

1、行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛

（1）行业发展阶段、基本特点真空绝热板是一种利用真空绝热原理生产的新型高效节能环保绝热材料，属于《中国制造2025》及《战略性新兴产业分类（2018）》所重点鼓励和推广使用的材料。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“制造业”中的“非金属矿物制品业”中的“C3061玻璃纤维及制品制造业”。根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》目录，公司产品属于重点产品和服务目录中“3.4.4.4隔热隔音材料制造”。

真空绝热板作为一种新型绝热材料，发源于国外，国内真空绝热板行业起步较晚，但以赛特新材为代表的国内行业领先企业的研发技术及生产规模已达到国际先进水平。真空绝热板利用真空绝热原理消除气体对流和气体分子传导效应，并通过对芯材的优化选择，将热传导控制在合理水平，能够有效减少热辐射。由于结合了真空绝热、微孔绝热和多层绝热等方法，真空绝热板能够达到较为理想的绝热性能，与传统绝热材料相比，同等厚度下绝热效果更好、同等绝热效果下厚度更薄更节约空间。

近年来随着全球能源危机及节能环保趋势的发展，对能源效率的提升越发紧迫，进而对绝热保温材料提出了更加严格的要求，尤其是冰箱、冷柜、建筑墙体保温等应用领域要求绝热材料不仅具有低导热系数，还必须具备可回收绿色环保特性。真空绝热板作为新型绝热材料，性能更优、更加轻便、节约空间且对环境友好。

在家用电器领域，真空绝热板被应用于能效要求较高、容积率要求较高的冰箱、冷柜等产品中。目前，真空绝热板在冰箱、冷柜等家电产品中的应用渗透率仍处于较低水平。未来随着全球制冷器具能效等级的提高，消费结构的升级，以及真空绝热板性价比的进一步提升，真空绝热板对聚氨酯等传统绝热材料的替代效应会更加明显，真空绝热板应用渗透率将继续得到提升。

在建筑领域，低能耗绿色建筑成为主流发展趋势，楼体的外墙保温层是建筑施工的必备环节，与岩棉等传统建筑保温材料相比，真空绝热板具有保温效果好、节省空间等优越性能，可在一定程度上增加用户的有效使用面积，且具有良好的阻燃性能。近年来，赛特新材推出的采用壳式封装的真空绝热板，无折边工艺大大减少破损和漏气，耐老化性、抗穿刺性更强，具备性能更稳定，使用寿命更长的特点，将比传统袋式封装真空绝热板更适合应用于建筑节能领域。据估算，在欧

盟国家中，如果在旧建筑物的节能改造以及新建筑物的节能实施上采用真空绝热板绝热材料，建筑物二氧化碳的排放量可降低8%。我国正大力推进“绿色建筑行动”，相关产业政策不断出台和推进，都将为建筑用真空绝热板的发展提供更加广阔的需求空间。

（2）行业主要技术门槛多学科整合与技术集成壁垒真空绝热板行业属于新型绝热材料行业，涉及真空学、材料科学、传热学、表面科学等多学科知识的交叉融合，需要在芯材技术路径与选择、吸附剂配方及阻隔膜研发制备等多方面集成相关技术，并在实践中不断检验磨合，形成自己独特生产工艺、技术特点，方能生产出性能优越的真空绝热板。对于新进入者而言，在较短时间内难以同时在芯材、吸附剂、阻隔膜、性能检测生产装备研发等方面具备成熟的技术，从而导致其生产的真空绝热板性能、质量稳定性无法与业内成熟企业相竞争。

设备开发及规模化生产壁垒真空绝热板的生产工艺涉及芯材成型、高效吸附剂制备、高性能阻隔膜制备与复合、真空封装、性能检测等一系列生产环节，需要各类生产设备与之配套。由于真空绝热行业属于新兴行业，市场上没有成熟的配套设备生产厂商，业内企业通常需要通过长时间的开发积累，才能逐步形成一系列相互配套、适应自身生产工艺流程的生产、研发及检测设备，从而实现规模化生产，并不断提升生产效率，满足客户定制化、小批量、快速响应、高稳定性生产要求。实现高效率规模化生产的先发企业往往具有低成本优势，而新进入者因无法快速获得成熟生产设备并实现规模化量产，往往缺乏竞争优势。

技术人才及研发经验壁垒真空绝热板行业发展的时间较短，市场总体处于发展阶段初期，远未达到成熟。目前市场上专业从事真空绝热研究开发的成熟技术人才较为短缺，长期的研发、生产实践是培养专业技术人才的主要途径，因此行业内先发企业具有明显的人才优势。真空绝热板行业先发企业在持续的研发及生产过程中积累下了丰富的性能数据，这些技术研发经验的积累为企业后续不断完善产品性能，提升生产工艺水平提供了重要的技术支持和储备。新进入者难以在短时间内获得大量研发技术人员以及研发、生产数据信息，因此面临较高的技术人才及研发经验壁垒。

2、公司所处的行业地位分析及其变化情况

公司经过十多年持续专注的科研投入、产品迭代和市场推广，有效推动真空绝热板产业化、生产工艺革新以及产品迭代。公司生产的真空绝热板产品经国际权威专业检测机构SGS检测，通过欧盟RoHS和REACH认证，符合绿色环保与人体安全性要求，取得进入国际市场的通行证。公司产品性能以及客户服务能力已形成良好的品牌知名度，与三星、LG、博西家电、日立、惠而浦、阿奇立克、海尔、美的、海信、美菱等国内外知名家电制造商建立了长期密切合作关系，成为客户主要或者重要的新型保温材料供应商。公司产品的市场占有率、技术水平、产品可靠性、客户

资源以及行业发展推动力均处于行业领先地位。在经历了几次重要的产能扩张后，公司目前产销规模为行业领先，产品销售覆盖了主要客户分布于世界各地的制造基地。

公司是推动产品及行业标准化进程的主力。历年来公司作为起草单位参编了《真空绝热板》（GB/T37608-2019）、《真空绝热板湿热条件下热阻保留率的测定》（GB/T39548-2020）、《真空绝热板有效导热系数的测定》（GB/T39704-2020）等国家标准和《家用电器用真空绝热板》(QB/T4682-2014)、《绝热材料行业绿色工厂评价要求》（JCT2639-2021）、《建筑用真空绝热板》(JB/T438-2014)等行业标准。同时，公司也积极参与到2023年12月启动的冰箱能效国家标准《家用电冰箱耗电量限定值及能效等级》的修订工作中。公司是中国绝热节能材料协会及其真空绝热材料分会的重要成员单位，制冷行业供应商生态圈SERI发起单位之一，致力于为行业发展做贡献，并得到了社会各界的广泛认可。

公司在产品质量和性能方面树立了行业标杆。公司先后被评为国家火炬计划重点高新技术企业、福建省战略性新兴产业骨干企业、福建省科技小巨人领军企业、第二批国家专精特新“小巨人”企业等荣誉称号。截至本报告期末，公司多款真空绝热板、真空玻璃等产品已先后四次获得中国家电博览会“艾普兰核芯奖”，四次入选中国绝热节能材料协会“产品质量领跑者”。2025年3月21日，公司的轻质真空绝热板（轻质VIP）再次荣获“艾普兰核芯奖”。

报告期内公司发挥人才、技术、产能和品牌优势，销售规模不断扩大，新客户开发和新基地建设有条不紊，进一步巩固了公司行业地位。公司持续保持创新动力，以拓宽下游应用场景、拓展产品矩阵为目标，积极开展新工艺下多款型真空绝热板研发以及自动化生产设备的开发，并持续开展新产品、新应用领域的市场推广，以期开辟利润增长点，增强公司竞争力和抗风险能力、强基固本。

3、报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势

（1）行业致力于产品结构创新、工艺优化升级、自动化水平提升、产品应用拓展

目前我国真空绝热板行业企业基本实现了关键技术与装备的国产化，但生产工序相对繁复，部分环节需要投入较多人力。报告期内，以公司为代表的行业内龙头企业持续完善施胶、折边、检测装箱等生产后道工序的自动化优化升级，以提高整体生产效率，还通过创新产品结构为行业带来真空绝热板的全新生产模式。

未来行业将继续推进产品结构创新，生产工艺优化升级，产品性能、可靠性能提高，产品应用领域拓展。受限于行业现有工艺特点，真空绝热板在生产过程中，高阻隔膜因折边可能产生针孔缺陷，进而影响产品性能的稳定性和可靠性，为此公司突破常规，持续开展壳式四边封新型工艺的原始创新工作。壳式四边封真空绝热板采用底壳预成型工艺，该产品结构具有更强的抗变形、耐穿刺性能，且生产过程中不存在折边工序，解决了折边导致的产品性能不稳定的问题，提高了生产效率以及产品可靠性。报告期内，公司已开发出应用于新能源动力电池及储能电池、节能建筑、高温设备隔热、LNG设备保温、冷链等领域的真空绝热板产品。

（2）真空绝热板的市场应用渗透率不断提高

真空绝热板产品目前已在家电、冷链物流等领域得到逐步推广，在国内外主要的家电企业的产品中得到使用。随着全球家电产品节能标准不断提高，尤其是在欧盟对家用冰箱冷柜采用新的能效标签之后，各大冰箱、冷柜生产厂商在设计、制造新产品中日益重视采用更加有效的节能措施和节能技术。中国2023年底启动冰箱等家电产品的能效标准修订，修订后的标准将对中国冰箱节能水平提出更高要求。在当前冰箱节能技术条件下，真空绝热板将是替代传统绝热材料、提升冰箱能效的重要选项。

中国作为冰箱的生产、消费和出口大国，在终端消费结构升级的驱动下，大容积冰箱、薄壁冰箱、嵌入式橱柜一体化冰箱等高端、创新类产品市场占比将持续提升，真空绝热板在下游应用领域的渗透率将不断提高。

(四)核心技术与研发进展

1、核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

公司通过十余年的专注研发和自主创新，掌握了真空绝热板芯材、阻隔膜、吸附剂的生产和性能检测技术等方面的核心技术，并逐步将真空绝热技术延伸至真空玻璃相关材料、工艺及设备的开发。公司掌握的相关核心技术具体情况如下：

报告期内，公司核心技术进展情况具体如下：

（1）高性能低成本芯材配方及成型技术公司已掌握了以玻璃纤维短切丝、超细玻璃纤维或以上述芯材为主的混合芯材为原材料的芯材成型工艺，制成的真空绝热板具有性能优、成本低、安全环保的特点，能够满足客户个性化需求。既确保真空绝热板产品的绝热性能，又保障原材料来源的广泛性。

报告期内，采用纤维气流成网生产工艺的芯材生产设备已在安徽合肥和福建连城两地顺利运行。公司还发挥自身掌握多种芯材制造技术的优势，从轻量化、低成本、温度适应性强等方面，完成了开孔泡沫真空绝热板、墙体真空绝热板、冰箱用膨胀珍珠岩真空绝热板等多种芯材真空绝热板产品的深度开发，并进行产品性能测试和适用性研究。

（2）阻隔膜精确检测、遴选及高性能阻隔膜制备技术

气体分子会在存在压差的固体材料壁面两侧进行渗透。阻隔膜对气体和水蒸气的渗透率直接影响真空绝热板内真空度的保持，板内真空度的变化影响真空绝热板的绝热性能。通常地，真空绝热板内真空度下降，其导热系数随之上升。真空绝热板因其阻隔膜材料中通常复合着具有导热特性的金属结构层，导致其边缘存在不同程度的热桥效应。高阻气阻水并且低导热性的高性能阻隔膜是提升真空绝热板绝热性能的关键技术之一。公司通过自主研发掌握了阻隔膜微小漏率精确

检测技术，并依靠自主搭建的氦质谱检漏平台对阻隔膜氦气透过率进行测试，准确确定薄膜的漏率，精确评价薄膜的渗透特性，为筛选薄膜提供了可靠的数据支持。另外，公司通过薄膜残余气体分析、产品的跟踪测试及冷热交变冲击测试等大量实验，设计并遴选出适合公司真空绝热板使用的阻隔膜材料及结构。

报告期内，围绕阻隔膜性能提升和配合新封装工艺（即四边封工艺，亦称壳式封装工艺）的应用以及VIP以外的其他应用领域的研发项目进展顺利。其中，“四边封用阻隔膜”项目的高阻隔膜制备技术和“涂镀底壳综合低导VIP研发”项目的无铝底壳制备技术可有效应用于壳式真空绝热板产品的生产中。

（3）吸附剂制备及配方优化技术

吸附剂的吸附性能是决定真空绝热板寿命的关键。公司经过多年的自主研发，通过对对多种原料的物理性质、化学性质进行了深入研究，对真空绝热板内部气体，以及渗入气体成份及量的匹配分析，精确设计吸附材料成分，并合理设计结构，使自主生产的吸附剂达到最优吸气能力，并且降低了生产成本，实现了进口替代。

长期以来，公司通过优化生产工艺，提高吸附材料吸湿活性和吸湿量；通过创新产品结构和配方优化，在多种规格吸附剂的开发以及其生产设备的开发方面取得一定成果，进一步拓展真空绝热板和真空玻璃的下游应用场景。

（4）真空绝热板导热系数检测技术

公司通过自主研发掌握了真空绝热板综合导热系数测试技术并开发出真空绝热板综合导热系数测试仪。真空绝热板综合导热系数测试技术及设备可以准确测量芯材在不同真空度下的导热系数，以及不同阻隔薄膜对综合导热系数的影响，是公司不断优化和改进产品性能的技术保障。

公司还自主研发了真空绝热板导热系数快速检测仪，使真空绝热板生产实现全检；在此基础上进一步升级研发，开发出的热流稳态法导热系数检测仪，进一步提高了隔热性能检测精度。

（5）真空绝热板整体制造工艺技术

公司建立了集超细玻璃棉生产、芯材制备、阻隔膜测试及制备、吸附剂测试及制备、真空封装及产品性能检测的一体化生产链，能够通过对各种实验条件下相关指标的跟踪分析，持续对真空绝热板制造工艺技术进行局部优化和整体提升。

公司打破传统工艺流程和产品形态，持续推进四边封产品的材料、工艺及设备研发，以提高产品良率和性能稳定性，延长使用寿命，拓展下游应用场景。报告期内，公司完成了基于壳式工艺的多种底壳产品的开发、小批量样品生产及壳式封装设备单台封装单元开发；采用气流成网工艺和壳式封装工艺的真空绝热板整体制造技术以及制造装备研发完成。后续，公司将在此基础上加大投入，开展以上述真空绝热板整体制造工艺为主的先进产能建设。

（6）真空玻璃制造技术

真空玻璃是公司真空绝热技术的又一重要应用。公司已完成“真空玻璃中试试验线”的装机，实现程序导入、全线联动和多规格小批量生产。通过对材料、工艺及设备的反复调试与优化，工

艺稳定性逐步得以提升，产出的样品具有良好的隔热隔音和防结露结霜性能，经公司内部测试及客户送检，其节能省电效果明显优于中空玻璃。国家科学技术奖项获奖情况

□适用√不适用国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况

√适用□不适用

2、报告期内获得的研发成果

报告期内，公司新增专利授权15个，其中发明专利1个、实用新型专利14个；新增软件著作权2个。截至本报告期末，公司拥有有效专利133个，其中发明专利28个、实用新型专利89个、外观设计专利16个；拥有软件著作权2个。报告期内获得的知识产权列表

3、研发投入情况表

单位：元

研发投入总额较上年发生重大变化的原因

□适用√不适用研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明

□适用√不适用

4、在研项目情况

√适用□不适用

单位：万元

注：上表中各研发项目预计总投资规模包含所需投入的研发设备，本期投入金额及累计投入金额为公司计入费用化的研发投入。

情况说明

无

5、研发人员情况

单位：万元币种：人民币

研发人员学历结构

研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

6、其他说明

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

(一)核心竞争力分析

√适用□不适用

1、核心技术团队和研发优势

公司专注于在真空绝热领域的研发和积累沉淀，是国内较早开始真空绝热技术研发与产业化应用探索的企业之一。公司视人才为企业发展的生命线，在公司创始人汪坤明先生带领下，培育出一批高素质、创新能力强的横向覆盖真空学、传热学、制冷及设备、材料学等多学科背景的技术研发人员，拥有福建省“双百计划”科技创业领军人才一名，福建省引进高层次创业创新人才一名，龙岩市引进高层次创业创新人才二名。报告期内，公司获福建省人力资源和社会保障厅评为“博士后创新实践基地”、获人力资源和社会保障部、全国博士后管委会批准设立“博士后科研工作站”，为公司引进和培养高层次科研人才提供重要支持，吸引更多优秀的真空学、制冷及设备等多学科背景的高级研究人才加入，共同开展真空绝热领域的前沿研究，推动技术进步和产业升级。截至报告期末，公司研发人员共178人，在真空绝热板芯材制备、阻隔膜检测及制备、吸附剂测试及制备、真空封装及真空绝热板产品性能检测、生产线自动化提升及设备开发等方面积累了较为丰富的研发经验，具备较强的研发能力。

依托核心技术团队和技术沉淀以及持续的研发资金投入，公司形成了较强的研发综合实力和创新发展能力。报告期内，公司“建筑用真空绝热板”、“工业用真空绝热板”两个评定单元获中国绝热节能材料协会、国检测试控股集团和南京国材检测有限公司联合评价为标准化实验室。近年来公司积极求变，从市场需求出发，以多学科技术为支持，分别从材料、工艺及设备、检测设备和评价体系搭建等方面开展研发工作，并通过技术创新和技术改造，自主设计了一系列先进的真空装置仪器及检验设备，具有较强的设备自主研发和改造能力，为公司主营产品下游应用领域的多元拓展打下坚实基础，同时公司技术力量和人才优势也在研发工作中得到不断的提升。

公司先后被评为国家火炬计划重点高新技术企业、福建省战略性新兴产业骨干企业、福建省科技小巨人领军企业、国家级专精特新“小巨人”企业、标准创新型企业(初级)、福建省创新型民营企业100强等荣誉称号。公司的核心技术和产品得到了业界的广泛认可，公司多款真空绝热板、真空玻璃等产品先后五次获得中国家电博览会“艾普兰核芯奖”，四次入选中国绝热节能材料协会“产品质量领跑者”；真空玻璃还获中国家电博览会“金钉奖”。公司及产品所获得的荣誉和奖励均体现了公司的技术研发优势。

2、优质稳定的客户资源优势

经过在真空绝热行业内十多年的市场培育和拓展，公司与国内外众多知名冰箱冷柜家电制造企业建立了稳定的合作关系。这些知名企业对重要材料供应商有着严格的认证，需要对供应商进行较长时间的技术认证、考评和应用测试。目前，公司已通过主要冰箱制造企业的考察、验厂等合格供应商认证，并作为主要甚至重要供应商进行批量供货。

公司服务的下游知名客户包括三星、LG、东芝家电、日立、惠而浦、博西家电、阿奇立克等国际客户；海尔、美的、海信、美菱等国内知名品牌家电企业。此外，公司还有部分产品销售给赛默飞世尔、海尔生物医疗等医用研究或运输保温设备生产企业以及顺丰等物流企业。

公司能够获得国内外知名客户严格的供应商准入认证是公司综合竞争力的集中体现，充分保障了未来市场份额的稳定性和盈利能力的持续性，为公司开发新客户、拓展新的产品应用领域奠定了良好的基础。

与此同时，公司基于真空绝热技术开发了真空玻璃，用于冷柜、酒柜、展示柜等电器产品的门体部分，与公司现阶段主要产品真空绝热板具有一定互补性和下游客户重合的特点，能够产生较好的协同效应。公司可依托自身在家电领域的行业经验及客户资源，推动真空玻璃以较快速度进入知名家电企业的供应链。未来，真空绝热板与真空玻璃均可进一步拓展至建筑、交通工具、新能源等应用领域，为下游客户提供多样化的产品。

3、生产链一体化优势

公司是业内极少数具备集芯材原料生产及制备、阻隔膜测试及制备、吸附剂测试及制备、真空封装技术及产品性能检测能力于一体的企业。公司立足于真空绝热板的主要构件和主要生产环节，全面创新推动真空绝热板性价比的提升、产品矩阵的丰富和应用场景的拓展，具有完整的产品生产链条优势。该优势主要体现在两方面，一方面使公司具备了快速的市场反应能力和满足客户需求能力，在客户下达订单后，公司能够快速组织生产，而无需依赖上游供应商采购芯材等核心部件而影响生产与交货周期，有利于保障客户稳定性。另一方面，通过产品全流程的控制，公司可以实现全面控制产品质量，同时，可以优化各生产环节的工艺，提高生产自动化水平，降低生产成本，在市场竞争中建立起性能、成本优势。

(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用√不适用

四、风险因素

(一)尚未盈利的风险

□适用√不适用

(二)业绩大幅下滑或亏损的风险

□适用√不适用

(三)核心竞争力风险

□适用√不适用

(四)经营风险

√适用□不适用

1、产品主要应用领域、下游客户集中度较高的风险

受成本、市场发展等因素影响，公司的真空绝热板产品目前主要应用在能效等级要求较高、容积率要求较高的冰箱、冷柜领域，产品应用领域较为集中；同时，由于下游冰箱冷柜制造行业的客户市场集中度较高，因此公司现阶段存在产品主要应用领域、下游客户集中度较高的风险。未来如果真空绝热板市场需求和供给情况发生不利变动、真空绝热板在冰箱、冷柜等家电行业的

渗透率提升低于预期、市场中出现真空绝热板的替代产品或技术，以及主要客户扩大真空绝热板供应商范围、削减对公司的采购量，或者出现大客户流失等情况，都将对公司的成长性和盈利水平产生不利影响。

2、市场竞争加剧风险真空绝热板所处的行业为国内新兴产业，未来市场空间大，正在吸引一些国内外企业进入真空绝热板生产行业。此外，不排除未来随着技术进步和发展，纳米孔绝热材料、辐射绝热材料等其他新型绝热材料突破在冰箱冷柜等领域的应用。因此，若未来有新的竞争对手突破行业技术、资金等壁垒，进入真空绝热板行业，或者出现适用于冰箱冷柜等领域的其他新型绝热材料，将导致行业竞争加剧。如果公司不能继续保持在技术研发、产品性能、产品迭代等方面的优势并开发储备行业先进技术，或者不能及时扩充产能满足日益增长的客户需求，则未来可能面临因市场竞争加剧或产品替代使公司丧失部分核心客户的风险，对公司的经营业绩造成不利影响。

3、主要原材料和能源的供应及价格波动风险公司主要原材料包括无碱短切纤维、原纱、高碱棉、EVOH膜、尼龙膜、聚乙烯膜等，主要能源动力为天然气等，主要原材料和能源动力系公司主营业务成本的主要组成部分，其供应稳定性及价格对公司的业务经营和盈利能力影响较大。上述主要原材料和能源的供应及价格主要受行业竞争状况、国际贸易往来、供需变化、运输条件等因素影响。若未来以上因素发生不利变化，使主要原材料和能源出现供应短缺或价格大幅上升的情形，而公司未能及时有效地应对，将对公司的生产经营和盈利能力产生不利影响。

4、经营业绩波动风险报告期内，能源价格虽有回调，下游需求回升，但2024年第四季度以来，部分原材料价格有所上涨。未来若上述影响因素向不利面发展且公司不能及时有效应对，或者未来受国际、国内经济环境和各种因素的综合影响，下游行业或主要客户发展低迷或发生重大变化，公司的销售收入将可能面临较大幅度波动的情况。同时公司业绩还将面临原材料成本、人力成本、能源成本、持续的研发投入等各方面因素影响，从而使得公司面临经营业绩下滑的风险。

5、公司纳米高阻隔膜无法顺利量产的风险公司自主研发的纳米高阻隔膜或有助于降低阻隔膜原材料成本或提高阻隔性能，目前还处于研发优化阶段。初步测试样品具有较好的耐高温高湿性能，未来能否通过客户使用许可以及能否最终实现顺利量产存在一定不确定性，存在无法顺利通过客户许可或者无法顺利量产的风险。

6、新应用领域拓展不及预期的风险公司真空玻璃产品以及应用于建筑、新能源电池等领域的真空绝热板系列产品在材料、工艺、设备研发方面已实现一定进展，相关产品的制作工序复杂，且产线均为定制化设备，若项目实施过程中因生产工艺、量产能力、产品应用等环节存在技术不成熟、产品品质不稳定、成本控制不力或产品不符合市场需求，可能导致未能按计划正常实施，从而影响投资收益和公司经营业绩。

公司作为真空玻璃赛道的新参与者，若无法形成自身竞争优势，可能面临市场开发不足而导致市场份额低于预期的风险。且公司真空玻璃尚未取得客户正式认证及形成产品批量化生产和销售，因此存在认证不能通过或认证周期长难以达成预期销售目标，以致效益不达预期的风险。以新能源动力电池及储能电池、节能建筑、高温设备隔热、LNG设备保温、冷链等下游应用场景为目标市场的真空绝热板，由于发展时间较短，市场认知尚未完全形成，其应用仍处于导入期，若下游行业需求不及预期或公司市场开拓能力不足，将使公司面临产能无法消化的风险。

(五)财务风险

√适用□不适用

1、毛利率下降的风险

公司毛利率主要受下游市场供需、市场竞争强度、产品价格、产品结构变化、原材料价格、能源价格、运输成本及汇率波动等多个因素影响。如果未来上述因素出现持续不利变化，且公司无法有效应对，则可能导致公司毛利率出现下降的风险。

2、汇率波动带来的汇兑损失风险

公司产品出口区域主要分布在韩国、日本、欧美等国家和地区，且大多以美元结算。随着海外市场规模的扩大，公司出口收入可能进一步增加，如果未来结算汇率出现不利变动，产生大额汇兑损失，将对公司经营业绩产生不利影响。

3、存货跌价风险

公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，在资产负债表日按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，在确定产成品可变现净值时充分考虑产品的有效期对可变现净值的影响。如果未来公司存货余额增长，且原材料价格发生大幅波动或者市场需求发生重大不利变化，公司存货将面临跌价风险，从而对公司的经营业绩产生不利影响。

4、税收优惠政策变化风险

经重新认定，公司于2022年12月14日取得高新技术企业资格证书，证书编号：

GR202235003031，有效期三年，有效期内本公司适用15%的企业所得税税率。依据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十五条、《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》规定，公司符合加计扣除条件的研究开发费用在计算应纳税所得额时享受加计扣除优惠。上述高新技术企业、研发费用加计扣除以及出口退税等税收优惠政策历史一致性与连贯性较强。但如果未来公司高新技术企业资格重新认定未能通过，或国家调整相关税收优惠政策，而公司无法享受相关优惠政策，则有可能提高公司的税负水平，从而给公司业绩带来不利影响。

5、应收账款规模扩大的风险

公司主要客户系信誉良好、资金实力较强的优质客户，但随着公司业务规模的扩大，公司应收账款未来可能进一步增加；公司内销客户账期通常长于外销，随着公司内销收入比例的增长，未来应收账款可能进一步增加。若未来下游行业或主要客户生产经营情况出现重大不利变化，或

者公司与客户发生合同纠纷等事项，则公司存在应收账款不能及时足额回收的风险，进而对公司经营业绩和现金流产生不利影响。

6、固定资产折旧增加的风险随着“赛特真空产业制造基地（一期）”、“年产200万平方米真空玻璃建设项目”、“应用于能源热管理的真空绝热板项目”等项目的推进，公司固定资产规模将持续扩大，折旧将相应增加，各项目建成投产后还处于产能爬坡并逐步释放的阶段，新增固定资产折旧将可能对公司的经营业绩产生一定的影响。同时项目产生效益受国内外宏观经济、产业政策、市场环境和竞争情况等多方面因素影响，若因市场环境变化等因素导致项目不能产生预期效益，公司盈利水平可能会因折旧费用增加而受到不利影响。

(六)行业风险

√适用□不适用

市场规模相对较小的风险。由于行业发展时间较短，公司产品真空绝热板现阶段最主要应用于冰箱、冷柜等冷链领域，市场渗透率较低，规模相对较小。如果未来真空绝热板对传统保温材料的替代效应不足、渗透率不及预期或冰箱冷柜等下游市场需求萎缩、产销量下降，则可能对公司业务的持续增长带来较大不利影响。

(七)宏观环境风险

√适用□不适用

市场环境发生不利变化的风险。当前国际形势纷繁复杂，本报告期产品内销收入占当期主营业务收入的比重已上升超过50%，达到56.91%。但公司产品外销收入额仍较大且公司境内客户的终端产品也存在大量出口的情况，若公司主要客户所在国以及主要客户的出口国的政治、经济、贸易政策等发生较大变化、个别国家关税政策发生重大不利变化或发生战争、公共卫生事件以及其他不可抗力事件，我国出口政策出现较大变化或我国与公司产品主要出口国之间发生较大贸易摩擦等情况，均可能对公司业务产生不利影响。

(八)存托凭证相关风险

□适用√不适用

(九)其他重大风险

□适用√不适用

五、报告期内主要经营情况

详见本节“一、经营情况讨论与分析”。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

（1）营业收入变动原因说明：主要系报告期内国内真空绝热板订单需求增加所致。

（2）营业成本变动原因说明：主要系报告期内营业收入增长，且原材料价格较上年同期有所增长所致。

（3）销售费用变动原因说明：主要系报告期内营业收入增长，销售人员薪酬等费用增加所致。

（4）管理费用变动原因说明：主要系报告期公司经营规模扩大，子公司维爱吉及安徽赛特处于投资期及产能爬坡期，相应的管理人员薪酬、折旧及摊销以及行政办公费等增加所致。

（5）财务费用变动原因说明：主要系报告期计提可转换公司债券利息所致。

（6）研发费用变动原因说明：主要系报告期内公司不断增加研发投入，研发人员数量增加，研发人员薪酬增加、研发直接材料费及折旧费增加所致。

（7）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期收入增长，成本增长幅度大于收入幅度，购买商品、接受劳务的现金及支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。

（8）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期募集资金支出增加，用于现金管理的资金减少所致。

（9）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系2023年收到可转债发行募集资金所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用报告期内公司全年共实现营业总收入933,535,638.13元，较上年增加11.16%，其中真空绝热板销售收入915,221,544.19元，较上年增加11.39%；保温箱销售收入10,075,045.32元，较上年增加5.33%。报告期内营业成本为661,713,911.24元，较上年增加17.66%，其中主营业务成本为659,966,830.12元，较上年增加17.93%。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用

产销量情况说明

库存量较上年增长的原因，主要系本期公司内销收入占比上升、出货周期有所延长及部分客户为春节备货所致。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元

热板

分行业情况

成本分析其他情况说明无

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额61,608.82万元，占年度销售总额65.99%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00%。公司前五名客户

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额39,696.74万元，占年度采购总额44.07%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。公司前五名供应商

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3、费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

（1）销售费用同比增长5.26%，主要系报告期营业收入增长，销售人员薪酬等费用增加所致。

（2）管理费用同比增长29.47%，主要系报告期公司经营规模扩大，子公司维爱吉及安徽赛特处于投资期及产能爬坡期，相应的管理人员薪酬、折旧及摊销以及行政办公费等增加所致。

（3）财务费用同比大幅增长907.04%，主要系报告期计提可转换公司债券利息所致。

（4）研发费用同比增长15.90%，主要系报告期研发人员增加，研发人员薪酬、直接材料费、折旧及摊销增加所致。

4、现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

（1）投资活动产生的现金流投资活动产生的现金流量净额为-172,345,462.31元，较上年同期增加38,389.14万元，主要系报告期公司利用闲置自有资金及闲置募集资金购买结构性银行理财产品金额减少所致。

（2）筹资活动产生的现金流量净额为12,219,728.58元，较上年同期减少97.50%，主要系2023年公司完成可转换公司债券发行，募集资金到账所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币

其他说明

期末一年内到期的非流动负债较期初增加30,765.70%，主要系本公司下属子公司维爱吉长期借款按照还款计划一年内到期部分重分类所致。本公司已于2025年3月10日与贷款行签订补充协议，将原约定于2025年还款额10,000.00万元相应调整至5,000.00万元。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

1、能效标准升级、环保政策拉动渗透率提升2024年3月1日起，欧盟进一步提高家电产品的能效标准，要求包括冰箱、冷柜、酒柜、洗衣机、干衣机、洗碗机等所有相关产品的能效等级达到E级及以上，市场将逐步淘汰能效较低的F级和G级产品，推动家电行业向更高能效标准发展。除此之外，所有在欧盟市场销售的家电产品必须在欧洲能源标签产品数据库（EPREL）中注册，并提供相应的能效标签和技术资料，根据欧盟相关法律法规和监管要求，2024年7月30日后，未达标的产品会被平台强制屏蔽，旨在提高市场透明度，确保消费者能够获取准确的能效信息。欧盟能效等级的变动不仅影响了欧洲市场，也对全球家电市场的标准、消费者行为和技术投资等方面产生了深远的影响。

根据电器微刊，我国新版冰箱能效标准《家用电冰箱耗电量限定值及能效等级》的修订工作正在有序推进中，预计于2025年中期完成修订工作，并于2025年底发布。新版冰箱能效标准的能效等级依然分为5级，1级为能效最高，但能效等级的指数值有所提高。根据征求意见稿的修订方案，通过分析计算，标准修订升级后，市场中新能效1级冰箱产品占比为0.6%，大幅提升产业能效水平，有利于驱动冰箱节能技术的发展，促进冰箱企业产品的逐步升级；新增产品年节电量可达130亿度电。新版冰箱能效标准以达到国际领先水平为目标，将对冰箱冷柜等产品的节能水平提出更高要求，帮助行业进行节能技术与方向的选择，促进全产业链的绿色转型。2023年12月29日，国务院发布了新修订的《消耗臭氧层特殊管理条例》，该条例自2024年3月1日起实施。条例规定：“在中国境内从事消耗臭氧层物质的生产、销售、使用和进出口

等活动，适用本条例规定。国家逐步削减并最终淘汰作为制冷剂、发泡剂、灭火剂等用途的消耗臭氧层物质。禁止将国家已经淘汰的消耗臭氧层物质用于前款规定的用途。作为冰箱、冷柜产品节能重要手段的真空绝热板，其原材料环保、生产和使用过程不产生消耗臭氧物质，可助力冰箱整机生产有效控制或减少消耗臭氧物质。

2、中国家电行业产销及出口增长明显，带动上游需求增长2024年，受到国家政策助力和国际市场持续复苏带来的积极影响，中国家电行业内销市场和出口市场都保持了增长，尤其是2024年第四季度以来的消费品“以旧换新”政策，大力拉动了国内家电消费需求。据国家统计局和海关数据显示，2024年限额以上单位家用电器和音像器材类商品零售额突破万亿元大关，家电出口额达1,124亿美元再创历史新高。得益于内销和出口市场的双重利好，2024年国内冰箱产量、出货量以及出口表现同样良好：据产业在线数据，2024年冰箱累计产量达到9,770万台，同比增长11.8%；累计出货量达到9,671万台，同比增长10.9%；华经产业研究院数据显示，2024年中国冰箱出口数量为8,032万台，同比增长19.7%；2024年中国冰箱出口金额为100.69亿美元，同比增长20.7%。真空绝热板因其较好的绝热性能，可更好地应用于薄壁及嵌入式、大容积等高端冰箱以及较高能效等级的冰箱产品、热水器产品中，2024年真空绝热板在家电行业特别是冰箱市场的总体需求继续保持增长。

3、全球贸易不确定与国内利好政策并存2025年，全球贸易将迎来更多不确定性，无论国际局势还是国际海运、关税，都可能为冰箱产业带来更多挑战。另一方面，全球家电消费需求的回暖以及中国对新兴市场出口的持续上扬，尤其东南亚以其友好的贸易环境和强劲的经济增长潜力，成为推动冰箱出口市场蓬勃发展的关键驱动力。在挑战与机遇并存的格局下，中国冰箱整体出口仍呈增长态势，“一带一路”沿线市场以及新兴市场可能成为2025年冰箱出口业务中关键的增量支撑点。

2024年12月，中央经济工作会议确定了2025年的九大重点任务，并将“大力提振消费、提高投资效益，全方位扩大国内需求”列为任务之首,凸显内需对我国经济发展的重要意义。2025年1月，国家层面的家电“以旧换新”政策延续并扩大了家电补贴品类。在原有冰箱、洗衣机等8类产品的基础上扩大至12类。个人消费者购买上述12类家电中2级能效或水效标准的产品，补贴标准为产品销售价格的15%；1级能效或水效标准的产品，补贴标准为产品销售价格的20%。同时规定，2024年已享受某类家电产品以旧换新补贴的个人消费者，2025年购买同类家电产品可继续享受补贴。国补政策延续且力度加码继续带动VIP在家电领域市场需求的增长。

4、市场竞争加剧

目前真空绝热板市场渗透率仍然保持在低位，可提升空间较大，近年来行业出现部分新进入企业，而原有生产企业则通过新增投入扩大产能。真空绝热板生产企业为争夺市场，行业先进入者纷纷通过技术创新、提升品质和供货能力稳固市场份额，而后进入者为争取订单，或不同程度采取价格竞争策略。

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

证券投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4、私募股权投资基金投资情况

□适用√不适用其他说明无

5、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、公司名称：福建赛特冷链科技有限公司企业类型：有限责任公司股东构成：赛特新材持股100%注册地址：福建省龙岩市连城工业园区5幢法定代表人：林巍注册资本：1,200万元成立日期：2010年11月19日营业期限：2010年11月19日至长期经营范围：保温箱的研发、生产、销售与租赁。赛特冷链主要生产真空绝热板及保温箱。截至2024年12月31日，赛特冷链总资产为7,055.27万元，净资产为4,482.70万元；报告期内，实现营业收入5,283.46万元，营业利润为403.96万元，净利润为256.02万元。

2、公司名称：福建菲尔姆科技有限公司企业类型：有限责任公司股东构成：赛特新材持股100%注册地址：福建省龙岩市连城工业园区5幢法定代表人：周松树注册资本：5,000万元成立日期：2018年4月20日

营业期限：2018年4月20日至长期经营范围：高阻隔软包材料、铝塑膜研发、推广、制造与销售等。菲尔姆主要从事高阻隔膜的生产与研发，并为公司提供生产所需的阻隔袋。截至2024年12月31日，菲尔姆总资产为21,679.34万元，净资产为10,690.63万元；报告期内实现营业收入15,193.95万元，营业利润为1,480.09万元，净利润为1,193.43万元。

3、维爱吉（厦门）科技有限责任公司企业类型：有限责任公司股东构成：赛特新材持股100%注册地址：福建省厦门市集美区灌口镇杜行东路1号法定代表人：张继全注册资本：12,000万元成立日期：2020年6月22日营业期限：2020年6月22日至长期经营范围：技术玻璃制品制造；日用玻璃制品制造；新材料技术推广服务；节能管理服务；技术推广服务；金属结构制造；门窗制造加工；建筑用金属配件制造等。

维爱吉主要负责真空玻璃产业化运作等。截至2024年12月31日，维爱吉总资产34,654.41万元，净资产8,984.33万元；报告期内，实现营业收入76.76万元，营业利润为-2,431.94万元，净利润为-1,581.98万元。

4、福建赛特新型建材科技有限公司

企业类型：有限责任公司

股东构成：赛特新材持股100%

注册地址：福建省龙岩市连城县莲峰镇姚坪村工业二路5号

法定代表人：李艳军

注册资本：1,000万元

成立日期：2020年5月19日

营业期限：2020年5月19日至2050年5月18日

经营范围：新型建筑材料制造、销售；保温材料销售；隔热和隔音材料制造、销售等。

赛特建材主要负责真空绝热材料在建筑领域的推广与应用。截至2024年12月31日，赛特建材总资产为1,251.60万元，净资产为681.59万元；报告期内，实现营业收入279.03万元，营业利润为-237.36万元，净利润为-178.60万元。

5、安徽赛特新材有限公司

企业类型：有限责任公司

股东构成：赛特新材持股100%

注册地址：安徽省合肥市肥西县花岗镇产城融合示范区独秀园路与将军岭路交口西北角

法定代表人：谢振刚注册资本：10,000万元成立日期：2021年8月12日营业期限：2021年8月12日至长期经营范围：隔热和隔音材料制造；技术玻璃制品制造；玻璃纤维及制品制造等。安徽赛特主要负责在合肥市肥西县建设赛特真空产业制造基地（一期）项目。截至2024年12月31日，安徽赛特总资产为38,369.94万元，净资产为8,512.48万元；报告期内，实现营业收入5,373.94万元，营业利润为-1,652.46万元，净利润为-1,182.40万元。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1、行业格局现阶段真空绝热板下游主要应用于冰箱、冷柜等家电领域，以及医用低温冰箱等。具备一定规模的真空绝热板生产企业主要分为三种类型：第一类为专业生产真空绝热板的企业，包括赛特新材、四川迈科隆真空新材料有限公司、滁州银兴新材料科技有限公司、德国va-Q-tec等业内优势企业；第二类大型知名家电品牌企业如日本三菱，其生产的真空绝热板主要满足集团内部自用需要，同时也向其他企业采购部分真空绝热板；第三类企业以松下电器为代表，其生产的真空绝热板既满足自用，也向外销售。

在外部市场未出现第一类专业VIP厂商之前，第二类厂商只能自行研发生产供自身使用，随着专业厂商的出现，由于这些专业厂商更专注于产品的持续提效降本，大型家电企业逐渐由自产转为外购。国内真空绝热板行业起步较晚，但以赛特新材为代表的国内行业领先企业的研发技术及生产规模已达到国际先进水平，且具备一定成本优势，中国已经成为全球最主要的真空绝热板生产基地。

近年来因全球家电能效标准提升以及消费结构升级带动真空绝热板市场需求日益增长，国内从事真空绝热板生产的企业数量有所上升，新进入企业为了获取订单或跻身下游产业链，或采取价格策略导致市场竞争更加激烈。

2、发展趋势

（1）市场渗透率有望提升

近年来各国对家用电器的能耗标准更加严格。欧盟于2024年4月起进一步要求F级能效冰箱退出市场，助推冰箱企业逐步增加高能效等级冰箱的市场投放量，以满足消费者对节能产品的需求。欧洲市场未来使用真空绝热板的冰箱总量和单台用量或将呈现上升趋势。此外，日韩美澳等

发达国家最近几年也分别采取措施提高本国冰箱能效水平。据电器微刊，中国《家用电冰箱耗电量限定值及能效等级》的修订工作计划于2025年中期完成修订工作，并于2025年底发布，有望驱动国内高能效冰箱产品结构性增长。叠加国内冰箱市场消费升级，超薄壁、嵌入式冰箱风潮兴起，真空绝热板在冰箱领域的渗透率有望进一步提升。

（2）应用场景有望不断拓宽除了下游冰箱市场，真空绝热板因其具备更加优质的绝热、节能环保性能，符合可持续发展经济建设需求，随着其行业的不断发展和技术的持续提升，下游应用场景将进一步拓展和延伸至建筑墙体保温、冷链物流、高温电器、新能源汽车、储能、管道保温等领域。

以墙体保温为例，建筑用真空绝热板面临着良好的发展机遇。国家发展改革委、住房城乡建设部《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》指出要“提高建筑围护结构的保温隔热和防火性能”，“加快节能降碳先进技术研发推广”，要求到2025年，城镇新建建筑全面执行绿色建筑标准，新建超低能耗、近零能耗建筑面积比2023年增长0.2亿平方米以上，完成既有建筑节能改造面积比2023年增长2亿平方米以上；到2027年，超低能耗建筑实现规模化发展，既有建筑节能改造进一步推进，建筑节能结构更加优化，建设一批绿色低碳高品质建筑。随着国家节能指标的不断提高，传统建筑保温材料的厚度也在不断增加，而VIP具有优秀的保温性能，在建筑面积不变的情况下，采用VIP作为保温层可以有效增加室内使用面积并降低建筑能耗。

新能源汽车领域，赛特新材率先将其生产的真空绝热板用作新能源汽车电池包的保温材料，能够减少电池组在低温环境下的能量损失，提高电池的能量利用效率。赛特新材该产品对封装工艺、材料、设备均有其特定的要求，具有优良的保温性能，获得某车企及其上游某知名电池企业的认可，成功应用于某造车新势力的主力车型，实现小批量供货。该产品未来有望在电池壳外保温市场部分取代泡棉，目前正在向其他主机厂和动力电池制造商进行推广。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司将继续发挥真空绝热技术优势、紧跟双碳趋势、把握消费结构升级市场机遇，助力客户节能减排；以真空绝热板产品为核心、加快推进真空玻璃等新产品产业化，持续推进技术创新和产品研发，广泛挖掘市场需求，拓宽真空绝热材料应用领域，打造全球真空绝热产品和技术应用标杆企业。

(三)经营计划

√适用□不适用

公司将紧紧围绕整体发展战略，以技术创新为核心发展动力，以市场为导向，不断提高经营管理水平，通过技术创新、市场开拓、建设产业化基地、推进新产品产业化等多方面工作，加快产能和业务增长，培育新增长点，保持行业领先优势。

1、加大研发投入，增强企业创新能力。公司将持续增加研发资金投入，并广泛吸引优秀专业人才，优化创新激励机制，构建高效协同的研发体系，加速技术突破与产品迭代，为公司长期高质量发展提供持续动力。

2、加速智能制造升级，打造高效能生产体系。公司将继续加大在工艺创新、自动化设备研发及信息化管理方面的投入，提升自动化生产水平。同时，优化工艺流程，降低能耗与损耗，持续提升产品质量与生产效率。

3、拓展产品应用领域，构建多元化产品矩阵。根据市场及客户需求，不断拓展产品应用领域，丰富产品矩阵，满足不同尺寸、外观、性能与应用需求。同时，开发现有产品的下游应用制品如真空一体门、真空玻璃一体门等。

4、加快产能建设，增强市场竞争力。有效利用可转债募集的资金，有序推进安徽赛特真空产业制造基地建设，加快推进能源热管理的真空绝热板项目，加快产能释放，提升公司的客户响应能力和整体产能规模。

5、加快真空玻璃产业化和市场推广，培育新的业务增长点。加快真空玻璃生产线安装调试进度，持续提升产品良率、优化生产工艺以降低生产成本，并开展客户产品验证测试，根据商务谈判和客户验厂进度稳步推进真空玻璃的量产和市场推广工作。

(四)其他

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的规定以及规范性文件要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，持续促进股东大会、董事会、监事会的有效制衡和科学决策，努力降低经营风险，切实维护公司及全体股东的利益。

根据相关法律、法规及规范性文件的规定，公司建立并逐步完善了以《公司章程》为核心，包括《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《总经理工作细则》《董事会秘书工作细则》《募集资金管理制度》《内部审计管理制度》《审计委员会实施细则》《提名、薪酬与考核委员会实施细则》等制度的公司治理制度体系，明确了股东大会、董事会、监事会、总经理及董事会秘书的权责范围和工作程序，为公司的规范化运作提供了制度保证。

报告期内，公司按照《上市公司章程指引（2023年12月修订）》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则（2023年8月修订）》等相关规定，并结合公司实际情况，共修订了《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《信息披露管理制度》等10项制度，新制定了《独立董事专门会议工作制度》和《会计师事务所选聘制度》等2项制度，持续健全公司内控体系，为公司规范运作提供了制度保障。

（一）股东大会运作情况

公司严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《股东大会议事规则》等法律法规和公司制度的要求，规范股东大会召集、召开及表决等程序，平等对待所有投资者，使其充分行使股东权利，切实保障中小股东权益。公司聘请了专业律师列席股东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，确保股东大会的规范运作。

报告期内公司共召开了2次股东大会，其中年度股东大会1次，临时股东大会1次，历次股东大会的召集、提案、召开、表决、决议及会议记录均符合法律法规、规范性文件以及《公司章程》《股东大会议事规则》的有关规定，充分保障各股东依法行使权利，充分维护中小股东权益，未发生侵害中小股东权益的情况。股东大会机构和制度的建立及执行，对公司完善公司治理结构和规范公司运作发挥了积极的作用。

（二）董事会运作情况

公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，女性董事3名。董事会对股东大会负责，严格按照相关规定召集、召开董事会。报告期内公司董事会共召开了11次会议，历次会议的召集、

提案、召开、表决、决议及会议记录均符合法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会议事规则》的有关规定，全体董事依照法律法规和《公司章程》勤勉尽职地履行职责和义务。公司董事会下设审计委员会、提名、薪酬与考核委员会两个专门委员会，并制定了各专门委员会的实施细则，明确了其权责、决策程序和议事规则，以保证董事会决策的客观性和科学性。

(三)独立董事履职情况2024年度，公司独立董事根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》《独立董事工作制度》的有关规定，行使权利和履行义务，积极出席相关会议，认真审议董事会的各项议案，在涉及公司重大事项方面均根据自己的专业知识，充分表达意见，对有关需要独立董事发表事前认可意见或独立意见的事项均按要求发表了相关意见，就对外投资的事项通过召开独立董事专门会议的方式进行审查和审议，充分发挥了独立董事的监督作用和为公司决策提供专业意见和指导的作用，切实维护了公司的整体利益和全体股东特别是中小股东的利益。

（四）监事会运作情况公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。公司监事会成员本着对全体股东负责的态度，恪尽职守、勤勉尽责，对公司经营活动、董事和高级管理人员的履职情况进行检查监督，有效地保障公司股东利益、公司利益和员工的合法权益，促进公司的规范运作。公司监事会会议的召集、召开、表决等程序符合《监事会议事规则》的规定。

报告期内监事会共召开了5次会议，历次会议的召集、提案、召开、表决、决议及会议记录均符合法律法规、规范性文件以及《公司章程》《监事会议事规则》的有关规定，全体监事依照法律法规和《公司章程》勤勉尽职地履行职责和义务。

（五）公司管理层

公司管理层共有高级管理人员5名。公司管理层由材料、企业管理、财会、经济、营销等领域的专业人员组成，管理团队拥有较为广泛的行业背景和较为丰富的管理经验，报告期内高级管理人员勤勉尽职，严格执行董事会决议，确保公司实现业绩增长。

（六）信息披露情况

公司高度重视信息披露工作，依据相关法律、法规和《公司章程》《信息披露管理制度》等规定以及证监会、上海证券交易所的各项规范性文件，真实、准确、完整、及时、公平地进行日常信息披露工作，维护股东特别是中小投资者利益。

（七）内幕信息知情人管理

公司依据《内幕信息知情人登记管理制度》，对内幕信息在公开前的筹划、报告、传递、编制、审核、披露等各环节的内幕信息知情人进行登记，并按照监管要求报送内幕信息知情人名单。

（八）投资者关系

公司高度重视投资者的沟通与交流，董事会指定董事会秘书室负责投资者关系管理工作，认真对待股东网络提问、来电和咨询，持续加强与投资者的积极沟通和良好互动，保持公司与监督机构、股东、证券服务机构、媒体等之间的信息沟通顺畅。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用√不适用

二、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用√不适用控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况

□适用√不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司共召开2次股东大会，会议的召集和召开程序符合《公司法》《证券法》《上市公司股东大会规则》等法律、法规及《公司章程》《股东大会议事规则》的规定。出席会议人员的资格和召集人资格合法有效，会议的表决程序合法，表决结果合法有效，泰和泰（北京）律师事务所出席见证会议并出具了法律意见书，充分保障了股东大会的规范召开和所有股东依法行使职权。股东大会的议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况。

四、表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况

□适用√不适用

五、红筹架构公司治理情况

□适用√不适用

六、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股

姓名

其它情况说明

√适用□不适用张必辉先生因个人原因于2025年2月7日辞职。2025年2月11日起，林宇先生受聘担任公司副总经理、董事会秘书。

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

□适用√不适用

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用

(三)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

注：汪坤明为董事长兼任核心技术人员。

(四)公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况

□适用√不适用

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用□不适用报告期内，公司董事汪美兰女士因交易可转债误操作构成短线交易，违反了《中华人民共和国证券法》第四十四条第一款的规定。2024年4月30日，福建证监局出具《关于对汪美兰采取出具警示函措施的决定》（〔2024〕16号），对汪美兰女士采取出具警示函的行政监管措施，并记入资本市场诚信档案数据库。2024年6月7日，上海证券交易所出具《关于对福建赛特新材股份有限公司时任董事汪美兰予以监管警示的决定》（上证科创公监函〔2024〕0019号），对汪美兰女士予以监管警示。

(六)其他

□适用√不适用

七、报告期内召开的董事会有关情况

八、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

九、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况

(二)报告期内审计委员会召开6次会议

(三)报告期内提名、薪酬与考核委员会召开1次会议

(四)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

十、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司结合实际运营情况，定期进行薪酬调研与市场对标，制定合理薪酬体系，确保政策的持续有效性。遵循责任、权利、义务相结合的原则，遵循按劳取酬、多劳多得、兼顾公平及可持续发展的原则。通过科学的薪酬政策，提升员工满意度、降低流失率，同时驱动业绩增长。此外，公司依法与全体员工签订劳动合同后，即为员工全额缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险和住房公积金。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司围绕总体战略规划，结合各子公司及各部门的经营计划、部门业务计划，制定了多维培训体系，以对应不同工作岗位的需求，采取集中与分散相结合、内训与外训相结合、理论与实践相结合、线上与线下相结合的多样化培训模式，为公司打造一支学习型、技能型和创新型的高素质员工队伍。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

十二、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

1、现金分红政策的制定及调整情况

公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报并同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展，利润分配不得超过可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

为保护投资者合法权益，给予投资者稳定回报，建立健全科学、持续、稳定、透明的分红决策和监督机制，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2022年修订）》等部门规章、规范性文件的要求以及《福建赛新材股份有限公司章程》的规定，公司董事会结合公司实际情况，制订了《福建赛特新材股份有限公司未来三年股东分红回报规划（2022年-2024年）》，并由2021年年度股东大会审议通过。

2025年4月23日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于制定公司<未来三年股东分红回报规划（2025年-2027年）>的议案》,同意将《福建赛特新材股份有限公司未来三年股东分红回报规划（2025年-2027年）》提交年度股东大会审议。

2、现金分红政策的执行情况

（1）2023年度利润分配情况

2024年6月20日，公司根据2023年年度股东大会决议，实施2023年年度权益分派：以2024年6月19日登记的总股本（扣减公司回购专用证券账户中股份数）115,140,507股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.40元（含税），合计派发现金红利46,056,202.80元（含税）；以公司资本公积向全体股东每股转增0.45股，合计转增51,813,228股，本次分配后总股本为167,813,735股。

（2）2024年半年度利润分配情况

公司2023年年度股东大会审议通过了《关于授权董事会进行2024年度中期分红的议案》，授权公司董事会在符合利润分配的条件下制定并实施2024年中期现金分红方案。2024年8月23日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过《2024年半年度利润分配方案》，2024年10月15日，公司实施2024年半年度权益分派，以实施权益分派股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份数为基数，向全体股东每股派发现金红利0.05元（含税），合计派发现金红利8,347,686.75元（含税）。

（3）2024年度利润分配预案

2025年4月23日，公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过了《2024年度利润分配方案》。本次利润分配方案如下：公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.00元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本167,813,892股，回购专用证券账户中股份总数为860,000股，若以总股本剔除回购专用证券账户中股份后的股本166,953,892股为基数进行测算，预计派发现金分红16,695,389.20元（含税），占公司2024年度合并报表归属于上市公司股

东净利润的21.64%。本年度公司现金分红(包括中期已分配的现金红利)和回购金额合计50,828,478.46元，占本年度合并报表归属于公司股东净利润的65.87%。

如在本次利润分配方案公告披露之日起至实施权益分派的股权登记日期间，因可转债转股等原因致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

注:上表现金分红情况包含已实施的2024年半年度权益分派现金分红情况。

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)股权激励总体情况

√适用□不适用

1.报告期内股权激励计划方案

单位：元币种：人民币

注：2022年4月11日，公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过《关于<福建赛特新材股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等议案，本激励计划拟向激励对象授予的限制性股票数量为160.00万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额8000.00万股的2.00%；首次授予部分的激励对象总人数为73人，约占公司2021年12月31日员工总数1,102人的6.62%；首次授予价格为16.50元/股。

2.报告期内股权激励实施进展

√适用□不适用

单位：万股

注：

（1）2022年6月10日，公司召开的第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十六次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定2022年6月10日为首次授予日，以16.50元/股的授予价格向73名激励对象授予132.50万股限制性股票。

（2）2022年6月29日，公司向全体股东每10股派现金股利4.50元（含税），经公司2023年2月10日第四届董事会第二十六次会议审议通过，公司根据《2022年限制性股票激励计划（草案）》等相关规定，对2022年限制性股票激励计划授予价格进行调整后，公司2022年限制性股票激励计划授予股票标的价格由16.50元/股调整为16.05元/股。

（3）2023年2月10日召开的第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，确定2023年2月10日为预留授予日，以16.05元/股的授予价格向25名激励对象授予27.50万股限制性股票。

（4）2023年4月14日，公司召开第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第二十三次会议，审议通过《关于作废处理部分限制性股票的议案》，因激励对象离职，作废首次授予部分2名激励对象获授但尚未归属的限制性股票1.5万股；因第一个归属期业绩未达标，作废首次授予的第一个归属期计划归属的限制性股票26.2万股。

（5）2024年4月25日召开的第五届董事会第十次会议和第五届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于作废处理部分限制性股票的议案》，作废处理因在报告期离职的激励对象已获授但尚未归属的限制性股票和因报告期公司层面业绩未达标而不得归属的限制性股票合计55.30万股。会议审议通过《关于调整2022年限制性股票激励计划授予价格和授予数量的议案》，因公司实施2022年度利润分配及资本公积转增股本方案，对2022年限制性股票激励计划授予价格及数量进行调整。调整后的首次及预留授予价格为10.90元/股，调整后的剩余已授予但尚未归属的首次授予限制性股票数量为917,125股、已授予但尚未归属的预留授予限制性股票数量为199,375股。

（6）2025年4月23日召开的第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于作废处理部分限制性股票的议案》。根据公司2024年年度报告及容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（容诚审字【2025】361Z0032号），2022年限制性股票激励计划首次授予第三个归属期和预留授予第二个归属期公司层面业绩考核未达到触发值目标，故首次授予的67名激励对象和预留授予的25名激励对象计划归属的限制性股票均不得归属，作废处理首次授予部分不得归属的限制性股票917,125股，作废处理预留授予部分不得归属的限制性股票199,375股。本次作废后，公司2022年限制性股票激励计划已实施完毕。

3.报告期内股权激励考核指标完成情况及确认的股份支付费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

(二)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况

1.股票期权

□适用√不适用

2.第一类限制性股票

□适用√不适用

3.第二类限制性股票

√适用□不适用

单位：万股

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司高级管理人员的绩效考核主要是由董事会提名、薪酬与考核委员会根据公司经营目标完成情况、利润增长水平、安全文明生产水平、公司高管人员民主测评成绩等因素进行综合考核确定，绩效薪酬根据年度业绩考核结果确定，经公司董事会审核批准后执行。为进一步完善对高级管理人员的考核和激励机制，2021年4月13日，第四届董事会第十次会议审议通过《管理层考核管理办法》，明确以营业收入及扣除非经常性损益后的净利润作为公司对管理层进行考核的主要指标。

2024年2月2日，第五届董事会提名、薪酬与考核委员会第二次会议根据《管理层考核管理办法》《董事长绩效考核管理办法》，结合公司2023年经营目标完成情况、管理层的工作表现以及2023年度公司面临的外部经济环境、行业整体情况，审议通过《董事、高管2023年年终奖金分配方案》。

2025年1月22日，第五届董事会提名、薪酬与考核委员会第三次会议根据《管理层考核管理办法》《董事长绩效考核管理办法》，结合公司2024年经营目标完成情况，管理层的工作表现以及2024年度公司面临的外部经济环境、行业整体情况，对公司董事、高级管理人员进行2024年度绩效考核，审议通过《董事、高管2024年年终奖金分配方案》。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司第五届董事会第二十次会议审议通过《2024年度内部控制评价报告》，报告全文于2025年4月24日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十五、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司在《公司法》等国家法律法规的框架下，依据《公司章程》及公司相关规章制度实现对子公司的有效控制。

十六、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对2024年度内部控制有效性进行独立审计，并出具了标准无保留意见。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十八、其他

□适用√不适用

第五节环境、社会责任和其他公司治理

一、董事会有关ESG情况的声明

公司及董事会本着实事求是的态度，以公开透明的方式在本章节展示公司在环境、社会责任和公司治理等方面的实践和工作成果，以加强公司与各利益相关方的有效交流，回应利益相关方的期望和诉求，并接受社会公众的进一步监督，促进公司可持续发展。

公司董事会及全体董事保证本报告中ESG情况的内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

二、ESG整体工作成果

□适用√不适用

三、环境信息情况

(一)是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是√否

公司严格按照国家相关法律法规要求，认真做好环境保护工作，报告期内不存在因环境问题受到环保主管部门的行政处罚的情形。

（1）排污信息

根据《龙岩市环保局关于福建赛特新材股份有限公司主要污染物排污权核定的审查意见》（龙环排污权【2015】20号）初始排污权为：二氧化硫7.56吨/年，氮氧化物4.03吨/年。

公司生活配套区的生活废水通过化粪池处理达到《污水综合排放标准》（GB8978-96）三级排放标准后排入市政污水管网。公司生产废水经沉淀后循环使用。

（2）防治污染设施的建设和运行情况

报告期内，公司环保设施维护和运行状况良好；子公司福建赛特冷链科技有限公司、福建菲尔姆科技有限公司、维爱吉（厦门）科技有限责任公司、安徽赛特新材有限公司、福建赛特新型建材科技有限公司环保设施维护和运行状况良好。

（3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

报告期内，子公司福建菲尔姆科技有限公司申报《VIP真空隔热板四边封项目环境影响报告表》，并于2024年6月3日取得批复（龙环审〔2024〕123号）。

（4）报告期内突发环境事件情况

报告期内，公司及子公司未发生突发环境事件。

（5）突发环境事件应急预案

报告期内，公司的《福建赛特新材股份有限公司突发环境事件应急预案》（备案编号：

350825-2018-005-L）现行有效。

（6）环境自行监测方案公司严格执行环境监测计划，委托第三方环境监测机构每季度对公司废气、噪声等指标进行环境监测并出具环境监测报告，报告期内监测报告显示结果达标，公司及时将报告上报福建省污染源企业自行监测系统。

(二)报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无

(三)资源能耗及排放物信息

√适用□不适用公司生产经营过程主要能源使用为电、天然气。因使用天然气等能源，会产生一定量的温室气体。

1、温室气体排放情况

√适用□不适用报告期内，公司因使用天然气等能源产生的温室气体排放量为30,155.53T。

2、能源资源消耗情况

√适用□不适用

报告期内，公司总用电量7,939.18万千瓦时，使用屋顶光伏发电替代传统能源用电量599.38万度，天然气消费量1,713.38万立方米。

3、废弃物与污染物排放情况

√适用□不适用

报告期内，公司共产生危险废物废机油共计7.2吨，已委托具备相应资质的环保企业进行合规转移处置。

4、公司环保管理制度等情况

√适用□不适用

公司已建立了完整适行的环保管理制度体系，主要包括：《环境污染防治工作责任制》《环境目标、指标及管理方案》《环境污染与影响管理规范》《新工艺、新产品或改建新工程环境因素评价作业指导书》《安全环境设施管理制度》《环境分析控制程序》《环境因素识别与评价控制程序》《环境监测和测量控制程序》《质量/环境/职业健康管理手册》《相关方环境影响管理程序》《事件报告、调查与处理管理程序》《危险源鉴定与风险评估控制程序》《有限空间作业安全制度》《安全风险分级管控制度》等环保管理制度，并结合实际情况，对相关制度及时更新。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

√适用□不适用报告期内公司使用屋顶光伏发电替代传统能源用电量599.38万度，从而减少二氧化碳排放当量5,975.82吨。

报告期内，公司及下属子公司、分公司已全面推行OA无纸化审批流程。通过导入用友U9C系统、MES系统，助力供应链管理、生产全流程管控、销售业务管理及财务管理等核心业务模块的数字化转型。同时，公司广泛应用远程网络培训、在线会议等信息化技术，显著提升业务流程效率与协同能力，有效降低人力成本、差旅支出及能源资源消耗。

作为福建省循环经济示范企业和省工信厅认定的绿色工厂，公司严格遵循能源低碳化、生产清洁化等绿色发展理念，实施了一系列节能环保措施：包括厂区道路太阳能照明系统建设、生产厂房屋顶光伏发电设施铺设、电动叉车替代传统燃油设备等。在日常工作中，公司推行二次用纸制度，建立办公用品及闲置物资回收利用机制，并对危险废物等有毒有害物资实施规范化回收处置，持续完善绿色工厂建设体系。

(五)碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况

√适用□不适用

在全球碳中和战略加速推进的背景下，公司主要产品真空绝热板凭借其创新的真空绝热技术，通过有效阻隔气体对流和分子热传导，展现出卓越的节能性能。该产品已广泛应用于冰箱冷柜、冷链物流等领域，并积极向新能源热管理、建筑保温等应用领域拓展，为全球范围内日益严格的能效标准提供关键解决方案。特别是在欧洲等发达地区能效标准持续升级和中国能效标识升级的双重驱动下，公司的真空绝热板正助力国内外家电行业实现能效突破。

报告期内，公司创新研发的真空绝热板高低温环境下均展现出优异隔热性能，适用于管道、烤箱、锅炉及新能源电池等领域的节能保温。同时，针对建筑节能市场需求开发的真空绝热板，较传统岩棉等材料具有显著优势：保温性能更优、厚度更薄（提升使用空间）、阻燃性良好。

公司的真空玻璃集高效隔热、高透光、防凝露等特性于一体，完美契合绿色建筑和低碳交通的发展需求。该技术突破将为建筑幕墙、轨道交通、现代农业等领域提供创新的节能解决方案，进一步巩固公司在新型节能材料领域的技术领先地位。

(六)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

报告期内，公司在日常生产管理中持续加大EHS工作力度，以环境保护、安全生产保障企业发展，建立健全涉及各业务单元的EHS制度体系，结合公司实际情况，制定并及时更新《质量/

环境/职业健康管理手册》《环境因素识别与评价控制程序》《相关方环境影响管理程序》《环境监测和测量控制程序》《事件报告、调查与处理管理程序》《危险源鉴定与风险评估控制程序》《EHS变更管理程序》和《EHS采购管理程序》等，推行清洁生产。公司及主要子公司安徽赛特、赛特冷链产品及生产过程均已获质量管理体系认证、环境管理体系认证和职业健康安全管理体系认证。

(七)应对全球气候变化所采取的措施及效果

□适用√不适用

四、社会责任工作情况

(一)主营业务社会贡献与行业关键指标

在绿色低碳社会，节能降耗是完成碳中和任务的重要途径。做好碳达峰、碳中和工作，以绿色生产方式，提供环保节能产品和服务，实现减污降碳协同效益最大化，推动能源资源高效利用和高质量发展，实现人类长期美好生活，是赛特人的奋斗目标和使命。

公司主营产品真空绝热板具有高效隔热性能，不仅可以大幅提升冰箱、冷柜、热水器、自动贩卖机等电器产品的能效水平，而且能够减少HFCs物质等强效温室气体对全球生态环境的破坏，既符合《蒙特利尔议定书》基加利修正案的全球减排要求，又为我国“双碳”战略目标的实现提供技术支撑。

公司以隔热性能优异的VIP为主要隔热部件，根据不同应用场景制成各类型保温箱，推动医疗、疫苗运输及食品冷链运输领域的保温控温技术进步和节能减碳目标推进。

公司运用真空隔热原理自主开发的真空玻璃产品，具有良好的隔热性、隔音性和良好可视性，可用于机场车站等公共建筑的幕墙和屋顶、近零排放建筑或被动建筑的墙体和门窗保温、家用电器产品的可视门体等有绝热节能和可视美观等需求的场景。

相关信息详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”。

(二)推动科技创新情况

详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“（四）核心技术与研发进展”相关描述。

(三)遵守科技伦理情况不适用

(四)数据安全与隐私保护情况

2024年度，公司持续完善数据安全与客户隐私保护管理体系，有效保障了数据和客户信息安全。在数据安全管理方面，公司建立了覆盖数据全生命周期的制度体系，包括数据分类分级、访问控制、加密存储、备份恢复及安全审计等环节，制定了《数据安全管理程序》《用户访问控制程序》等一系列规范性文件。通过定期开展安全审计、风险评估和应急演练，公司持续优化数据

安全管理机制，并采取加密技术保护敏感数据、实施最小权限访问控制、建立数据备份恢复系统等具体措施。

目前，公司正在积极推进ISO27001信息安全管理体系认证工作。报告期内，公司未发生重大数据安全事件，管理体系运行良好，通过加强监测预警和风险排查，确保数据资产安全。在客户隐私保护方面，公司建立了以《客户信息管理办法》《客户信息安全管理规范》为核心的制度体系，通过定期审计和专项团队运作确保制度有效执行，并持续优化技术手段、加强员工培训，提升全员隐私保护意识。报告期内，公司未发生客户隐私泄露事件，各项保护措施得到有效落实，切实保障了客户信息安全。

(五)从事公益慈善活动的类型及贡献

1.从事公益慈善活动的具体情况

√适用□不适用

报告期内，公司积极履行社会责任，持续开展公益慈善活动：支持地方体育事业发展，向连城县棒球协会捐赠50万元；为庆祝连城一中建校110周年捐赠10万元；子公司安徽赛特向肥西县花岗镇“救急难互助社联合会”捐赠1.2万元；先后向连城县文川医院57名自闭症儿童治疗项目捐赠6,000元爱心款；向“龙岩市希望工程圆梦助学行动”捐赠6万元，共资助12名大学生。

2.巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

(六)股东和债权人权益保护情况

公司依据《公司法》《上市公司治理准则》及《公司章程》等法律法规和公司制度，围绕公司法人治理的完善，制订了完整的公司治理规章制度，并持续推动和加强公司内控管理体系建设，规范公司运营管理，形成了较为完善的相互制衡、行之有效的内控管理制度体系。从机制上保证了股东和债权人的各项合法权益。

公司重视回报股东，坚持权益分派与价值管理，充分保障所有股东的权益，分享公司发展成果。一方面，公司自上市以来，每年均实施现金分红；另一方面，公司聚焦主业，以持续创新、强化公司核心竞争力、提升经营业绩，为股东谋求可持续的长期回报。

报告期内，公司为维护全体股东利益，积极开展“提质增效重回报”行动、通过回购公司股份等措施，持续优化经营、规范治理和积极回报投资者。同时，为践行上市公司常态化现金分红机制，公司根据《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》等相关规定，实施了2024年半年度权益分派，以实际行动践行长期稳定的现金分红政策，提升股东回报水平。

(七)职工权益保护情况

1、关注员工职业健康安全、优化员工工作环境

公司依照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，与员工签订劳动合同，为员工缴纳五险一金等社会保险福利项目，没有克扣或者无故拖欠员工工资的情形。公司重视员工职业健康安全，推行GB/T45001-2020职业健康安全管理体系认证，致力于建立和持续改善员工工作物理环境和人文环境。

2、加强员工培训、提高员工综合素质、增强企业竞争力

公司重视员工能力提升，对各业务条线、各层级员工开展多种形式和具有针对性的培训项目，为每一位员工创造学习机会，帮助员工提高工作技能、职业素养和岗位胜任能力。2024年，公司针对销售、生产、质量等关键业务领域，分层分类开展专项培训，包括“卓越销售人员的职业素养及核心能力”、“PMC生产计划与物料精益管控实战训练”、“QCC品管圈应用”及“IATF16949六大工具”等精品课程，全年累计培训295人次。同时，公司高度重视职业资格认证工作，成功帮助23名员工取得N1叉车操作资格证书。为员工打造了清晰、畅通的职业成长通道，为公司高质量发展提供了坚实的人才保障。

3、以文体活动为载体、构建和谐企业文化

2024年，公司通过开展丰富多彩的职工文体活动，有效增强了团队凝聚力和员工归属感。公司工会于2024年3月8日开展了“岗位强技能、巾帼展风采”折边技能竞赛活动，让员工们在紧张的工作之余，充分感受到了节日的温馨和公司的关怀。2024年5月，工会联合人力资源部组织60余名员工开展“凝心聚力、携手共荣”主题拓展训练，通过精心设计的团队协作项目，切实提升了员工的沟通协作能力和集体荣誉感。这些活动不仅丰富了员工业余生活，更营造了积极向上

的企业文化氛围，为公司可持续发展注入了新的活力。

庆“三八”折边技能竞赛拓展训练员工持股情况

注：上表数据为截至2024年12月31日公司员工通过持股平台新余市泰斗企业管理中心（有限合伙）间接持股情况，比例计算基数为公司报告期末员工总数及总股本。员工持股数量不包含董事、监事、高级管理人员及核心技术人员直接持股情形，不包含员工从二级市场购买的公司股份。

(八)供应商、客户和消费者权益保护情况

公司始终秉持“诚信共赢、共荣共惠”的经营理念，构建了完善的供应链与客户管理体系。

在供应商合作方面，我们建立了严格的合格供应商评价体系，对原辅材料采购严格把关，确保原辅材料具备稳定可靠的质量。公司与供应商保持良好合作关系，供应渠道稳定，没有出现因供应不足而影响公司生产经营的情形。公司反对违背商业道德和市场规则、影响公平竞争的不正当交易，努力维护健康和谐的交易环境，保障供应商的合法利益。报告期内，公司配合子公司安徽赛特完成合格供应商引入，建立完善供应商验证、引入、评鉴制度；落实供应商管理及分级考核评价制度。

公司始终坚持以客户为中心，以市场需求为导向，巩固并深化与客户的长期合作；公司重视与客户的互访和技术交流，积极倾听客户建议和意见，不断增强客户满意度。在与客户签订的合同中均有质量保证条款或单独签署的品质保证书。

(九)产品安全保障情况

公司致力于为客户提供优质产品，已取得ISO9001：2015质量管理体系认证。公司是业内极少数建立产业链一体化的企业，通过对芯材生产、阻隔膜制备、吸附剂制备、真空封装的全流程

控制，可以实现产品质量的全面管控。公司自主研发出VIP导热系数快速检测技术和VIP综合导热系数检测技术，实现真空绝热板产品出厂全检，为持续改进产品性能提供了重要技术保障。此外，公司建立了完善的质量管理体系，并定期组织培训，以保障公司产品的安全性，旨在为客户提供优质安全的产品及服务。

公司生产的真空绝热板产品经过国际权威专业检测机构SGS的检测，通过了欧盟RoHS和REACH认证，真空绝热板产品符合绿色环保与安全性的要求，取得了进入国际市场的通行证。

(十)知识产权保护情况

公司在不断加大研发投入和创新力度的同时，也十分注重知识产权保护。公司严格遵守《专利法》《商标法》《著作权法》等法律法规，建立了《公司知识控制程序》《知识产权管理程序》等知识产权保护相关制度。

公司重视信息安全管理，引入天锐绿盾信息安全管理平台以加强公司数据信息安全保护，实现对公司内部设计图纸等核心文档强制透明加解密。

(十一)在承担社会责任方面的其他情况

√适用□不适用

报告期内，公司在政企合作、科技创新和社会责任等方面取得重要进展。公司坚持诚信经营、依法合规纳税，荣获连城县“2024年度纳税总量贡献十强企业”。同时，公司积极履行就业责任，为当地提供了大量就业岗位。

作为行业技术创新的引领者，公司在标准化建设领域取得重大突破，建成高规格的“标准化实验室”，并荣获“标准创新型企业（初级）”认证。公司作为修订成员单位全程参与《家用电冰箱耗电量限定值及能效等级》国家标准的修订工作，同时参与制定国家标准《温室气体排放核算与报告要求第36部分：绝热材料生产企业》，促进行业标准化水平提升。公司科技创新能力亦获得广泛认可，获评“福建省创新型民营企业100强”和“龙岩市级新型研发机构”称号，同时获批设立“博士后科研工作站”和“博士后创新实践基地”两个高层次科研平台，为产学研深度融合奠定坚实基础。

公司长期致力于社会公益事业，2024年获评“福建省民营企业社会责任100佳”和“大爱龙岩新时代精神文明品牌建设先进集体”等荣誉。未来，公司将继续保持依法经营，深化科技创新，履行社会责任，为经济社会发展作出新的贡献。

五、其他公司治理情况

(一)党建情况

√适用□不适用

截止报告期末，公司党委共有党员49人。公司始终坚持把党建工作融入企业发展之中，将党组织活动与企业生产经营管理有机结合，为深入推进党纪学习教育走深走实，不断丰富“银、政、企”共建现场学习交流平台，增强党组织凝聚力和战斗力。

2024年6月，公司党委与建设银行连城支行党支部、连城县消防救援大队党支部前往古田会议旧址开展“迎七一、学党纪、强党性、守初心”主题党日活动，强化红色教育，锤炼党性，让党的创新理论入脑入心。2024年7月，公司党委联合连城县公安局第十六党支部到连城消防救援大队开展“暖心慰问展关怀，情系消防送清凉”活动。2024年9月，公司与龙岩学院化材学院联合开展了“创党建品牌促发展，谋校企合作谱新篇”党建共建活动，签署了深化合作协议，双方就围绕科研创新、复合型人才培养等方面开展深度合作。

(二)投资者关系及保护

开展投资者关系管理及保护的具体情况

√适用□不适用

公司高度重视投资者关系管理工作，严格按照《证券法》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等的有关规定，规范公司信息披露行为，确保公司对外信息披露真实、准确、完整、及时，切实保护投资者的合法权益。报告期内，公司根据相关法律法规修订了《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》。同时，公司建立多元化的沟通渠道，包括上市公司公告、公司官网、投资者联系电话、传真、电子邮箱、微信公众号、上证E互动等渠道，确保投资者享有公平的知情权。公司还通过股东大会、业绩说明会、路演、分析师会议、接待来访、座谈交流等方式，

积极主动地与投资者进行沟通交流，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平和企业整体价值。其他方式与投资者沟通交流情况说明

□适用√不适用

(三)信息披露透明度

√适用□不适用公司严格按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关要求履行信息披露义务，并制定了《信息披露管理制度》，完善公司信息披露管理体系。公司在法定时间内编制和披露定期报告，做到报告内容真实、准确、完整，且不存在重大遗漏。报告期内，公司持续优化信息披露质量，通过及时发布临时公告等方式，保障所有股东和投资者能够公平、及时地获取公司重要信息，切实维护各利益相关方的知情权。同时，公司还主动、及时地与监管部门保持联系与沟通，报告公司的有关事项，从而准确地把握信息披露的规范要求，进一步提高公司透明度和信息披露质量。

(四)机构投资者参与公司治理情况

√适用□不适用报告期内，公司共召开2次股东大会，其中机构投资者参与投票1次。公司还利用业绩说明会、投资者交流会等多元化的沟通渠道，与投资者保持良好沟通，积极听取投资者对公司提出的意见和建议，不断完善公司的法人治理结构。

(五)反商业贿赂及反贪污机制运行情况

√适用□不适用报告期内，公司持续强化反商业贿赂及反贪污机制，致力于维护公平透明的商业环境。公司进一步完善了相关政策和流程，明确了禁止行为及处罚措施，并通过定期培训和宣传活动，全面提升员工及合作伙伴的合规意识。报告期内，公司未发现重大违规行为。未来，公司将继续优化监督体系，重点关注与供应商、客户及第三方合作中的合规风险，确保公司运营的廉洁与诚信。

(六)其他公司治理情况

□适用√不适用

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

注一：公司控股股东、实际控制人汪坤明及与其有关联关系的股东汪美兰、汪洋分别承诺：

1、本人拟长期持有公司股票。在所持公司股票的锁定期满后，本人拟减持股票的，将认真遵守中国证监会、上交所关于股东减持的相关规定，审慎制定股票减持计划。

2、本人在持有公司股票锁定期届满后两年内拟减持公司股票的，减持价格不低于公司本次公开发行股票的发行价，并通过公司在减持前三个交易日予以公告，并在相关信息披露文件中披露本人减持原因、拟减持数量、未来持股意向、减持行为对公司治理结构、股权结构及持续经营的影响。若公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行为的，上述发行价为除权除息后的价格。

3、本人减持公司股份的方式应符合相关法律、法规、规章的规定，包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。

若本人违反上述减持意向承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向其余股东及社会公众投资者道歉，因未履行承诺事项而获得收益的，所得的收益归公司所有。相关收益全部缴付至公司前，停止领取薪酬和津贴（若有）。公司进行现金分红的，可直接从本人应得的现金分红中扣除尚未缴付的收益金额。

注二：对欺诈发行上市的股份购回承诺

1、公司关于欺诈发行上市的股份购回承诺

（1）保证公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，公司将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。

2、公司实际控制人及控股股东汪坤明关于欺诈发行股份购回事项承诺如下：

（1）保证公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，控股股东、实际控制人将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。

注三：依法承担赔偿或赔偿责任的承诺

1、公司承诺：

（1）公司向上交所提交的首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

（2）若公司向上交所提交的首次公开发行A股股票并在科创板上市招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，且该等情形对判断公司是否符合法律、法规规定的发行条件构成重大且实质影响的，则公司将在该等违法事实被证券监管部门作出认定或处罚决定后，依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格为发行价格加上同期银行存款利息（若发行人股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括公司首次公开发行的全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。

（3）若经证券监管机构或其他有权机关认定，公司首次公开发行A股股票并在科创板上市招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将严格遵守《证券法》等法律法规的规定，按照证券监管机构或其他有权机关认定或者裁定，依法赔偿投资者损失。

2、控股股东及实际控制人汪坤明承诺：

（1）公司向上交所提交的首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

（2）若公司向上交所提交的首次公开发行A股股票并在科创板上市招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，且该等情形对判断公司是否符合法律、法规规定的发行条件构成重大且实质影响的，本人将购回已转让的原限售股份。同时督促公司履行股份回购事宜的决策程序，并在公司召开股东大会对回购股份做出决议时，本人将就该等回购事宜在股东大会上投赞成票。

（3）若经证券监管机构或其他有权机关认定，公司首次公开发行A股股票并在科创板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者因此而实际发生的直接损失为限，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。

3、董事、监事、高级管理人员承诺：

（1）公司向上交所提交的首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

（2）若公司向上交所提交的首次公开发行A股股票并在科创板上市招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，且该等情形对判断公司是否符合法律、法规规定的发行条件构成重大且实质影响的，本人将购回已转让的原限售股份。同时督促公司履行股份回购事宜的决策程序。

（3）若经证券监管机构或其他有权机关认定，公司首次公开发行A股股票并在科创板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者因此而实际发生的直接损失为限，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。

注四：未能履行承诺的约束措施

（1）公司保证将严格履行招股说明书披露的承诺事项，并承诺遵守下列约束措施：

①如公司未履行相关承诺事项，公司应当及时、充分披露未履行承诺的具体情况、原因及解决措施并向股东和社会公众投资者道歉；

②公司将在有关监管机关要求的期限内予以纠正或及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺；

③因公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法向投资者承担赔偿责任；

④对未履行其已作出承诺、或因该等人士的自身原因导致公司未履行已作出承诺的公司股东、董事、监事、高级管理人员，公司将立即停止对其进行现金分红，并停发其应在公司领取的薪酬、津贴，直至该等人士履行相关承诺。

（2）公司控股股东、实际控制人汪坤明先生保证将严格履行招股说明书披露的本人作出的承诺事项，并承诺遵守下列约束措施：

①如本人未履行相关承诺事项，本人应当及时、充分披露未履行承诺的具体情况、原因及解决措施并向公司的股东和社会公众投资者道歉；

②本人将在有关监管机关要求的期限内予以纠正或及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺；

③如因本人未履行相关承诺事项，致使公司或者其投资者遭受损失的，本人将向公司或者其投资者依法承担赔偿责任；

④如本人未承担前述赔偿责任，公司有权立即停发本人应从公司领取的薪酬、津贴，同时，本人持有的公司股份不得转让，直至本人履行相关承诺，并有权扣减本人应获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任，如当年度现金分配已经完成，则从下一年度的现金分红中扣减；

⑤如本人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益全部归公司所有。

（3）公司董事、监事、高级管理人员保证将严格履行招股说明书披露的本人作出的承诺事项，并承诺遵守下列约束措施：

①如本人未履行相关承诺事项，本人应当及时、充分披露未履行承诺的具体情况、原因及解决措施并向公司的股东和社会公众投资者道歉；

②本人将在有关监管机关要求的期限内予以纠正或及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺；

③如因本人未履行相关承诺事项，致使公司或者其投资者遭受损失的，本人将向公司或者其投资者依法承担赔偿责任；

④如本人未承担前述赔偿责任，公司有权立即停发本人应从公司领取的薪酬、津贴，同时，本人持有的公司股份（若有）不得转让，直至本人履行相关承诺，并有权扣减本人应获分配的现金分红（若有）用于承担前述赔偿责任，如当年度现金分配已经完成，则从下一年度的现金分红中扣减；

⑤如本人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益全部归公司所有。

注五：避免同业竞争的承诺函

公司控股股东、实际控制人汪坤明及与其有关联关系的股东、高级管理人员汪美兰、汪洋、邱珏分别承诺如下：

（1）本人并确保本人控制（包括直接控制和间接控制，下文中“控制”均指“直接控制和间接控制”）的其它企业不从事与赛特新材及其控股子公司生产经营有相同或类似业务的投资，今后不新设或收购从事与赛特新材及其控股子公司有相同或类似业务的公司等经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何与赛特新材及其控股子公司业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免对赛特新材及其控股子公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；

（2）无论是由本人或本人控制的其他企业研究开发的、或从国外引进、或与他人合作开发的与赛特新材及其控股子公司生产、经营有关的新技术、新产品，赛特新材及其控股子公司均有优先受让、生产的权利；

（3）本人或本人控制的其他企业如拟出售与赛特新材及其控股子公司生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益，赛特新材及其控股子公司均有优先购买的权利；本人承诺自身、并保证本人控制的其他企业在出售或转让有关资产、业务或权益时给予赛特新材及其控股子公司的条件不逊于向任何独立第三方提供的条件；

（4）如赛特新材及其控股子公司进一步拓展其产品和业务范围，本人承诺不控制与赛特新材及其控股子公司拓展后的产品或业务相竞争的其他企业；若出现可能与赛特新材及其控股子公司拓展后的产品或业务产生竞争的情形，本人按包括但不限于以下方式退出与赛特新材及其控股子公司的竞争：①确保本人控制的其他企业停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；②确保本人控制的其他企业停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；③确保本人控制的其他企业将相竞争的资产、业务或权益以合法方式置入赛特新材及其控股子公司；④确保本人控制的其他企业将相竞争的业务转让给无关联的第三方；⑤采取其他对维护赛特新材及其控股子公司权益有利的行动以消除同业竞争；

（5）本人确认，尽力促使配偶、父母及配偶之父母、子女及子女之配偶、子女配偶之父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶之兄弟姐妹遵守上述承诺；

（6）本人愿意承担因违反上述承诺而给赛特新材及其控股子公司造成的全部经济损失。且赛特新材有权扣留现金分红或薪酬津贴，直至本人履行上述相关义务之日止。

注六：规范关联交易的承诺函

公司持股5%以上的股东汪坤明、汪美兰及其关联股东汪洋、公司其他董事、监事、高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺函》，承诺如下：

（1）本人及本人控制的其他企业将尽量减少、避免与发行人之间发生关联交易。对于能够通过市场方式与独立第三方之间发生的交易，将由发行人与独立第三方进行。本人及本人控制的其他企业不以向公司拆借、占用公司资金或采取由公司代垫款项、代偿债务等方式侵占公司资金；

（2）对于本人及本人控制的其他企业与发行人及其控股子公司之间不可避免的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行；

（3）本人及本人控制的其他企业与发行人所发生的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确约定，并严格遵守《公司法》、《证券法》、《福建赛特新材股份有限公司章程》和《关联交易管理制度》等有关法律、法规以及公司规章制度的规定，规范关联交易行为，履行各项批准程序并按有关规定履行信息披露义务；

（4）本人及本人控制的其他企业不通过关联交易损害发行人以及发行人其他股东的合法权益，如因关联交易损害发行人以及发行人其他股东的合法权益的，本人自愿承担由此造成的一切损失；

（5）如本承诺函被证明是不真实或未被遵守，本人将向公司赔偿一切直接和间接损失。且发行人有权扣留现金分红或薪酬津贴，直至本人履行上述相关义务之日止。

注七：关于社保公积金缴纳的承诺函公司控股股东及实际控制人汪坤明已出具《关于社会保险和住房公积金缴纳相关事宜的承诺函》：如果公司及其子公司因在公司首次公开发行股票并上市之前未按中国有关法律、法规、规章的规定为员工缴纳社会保险费（包括基本养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险，下同）和住房公积金，而被有关政府主管部门、监管机构要求补缴社会保险费和住房公积金或者被处罚的，本人承诺对公司及其子公司因补缴社会保险费和住房公积金或者受到处罚而产生的经济损失或支出的费用予以全额补偿，以保证公司及其子公司不会遭受损失。注八：关于租赁第三方房屋相关事项的承诺函控股股东、实际控制人汪坤明承诺：如因公司及/或其分公司承租的第三方房屋未办理租赁备案而使公司及/或其分公司遭受损失，或公司及/或其分公司因承租使用第三方房屋而受到相关主管部门行政处罚的，本人承诺承担公司及/或其分公司因此遭受的相关损失或处罚金额。注九：关于公司控股股东、实际控制人汪坤明承诺公司控股股东、实际控制人汪坤明承诺如下：

（1）本人承诺依照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使权利，不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占公司利益。

（2）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

（3）自本承诺出具日至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证券监督管理委员会、上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且本承诺函相关内容不能满足中国证券监督管理委员会、上海证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的最新规定出具补充承诺。”

（4）本人作为填补措施相关责任主体之一，如违反上述承诺或拒不履行上述承诺的，本人同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。

注十：公司董事、高级管理人员汪坤明、汪美兰、刘微芳、严浪基、邱珏、张必辉承诺

为确保公司填补回报措施能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理人员作如下承诺：

（1）本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。

（2）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。

（3）本人承诺对本人与公司相关的职务消费行为进行约束。

（4）本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。

（5）本人承诺在本人自身职责和合法权限范围内，全力促使由公司董事会或董事会提名、薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补措施的执行情况相挂钩。

（6）若公司未来实施新的股权激励计划，本人承诺将在自身职责和权限范围内，促使公司拟公布的股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的各项有关填补的回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

（8）自本承诺出具日后至本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证券监督管理委员会、上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会、上海证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照证券监管部门的最新规定出具补充承诺。

（9）本人作为填补措施相关责任主体之一，如违反上述承诺或拒不履行上述承诺的，本人同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。

注十一：公司董事、高级管理人员汪洋、郝梅平、郑佳春、石芳录、肖远斌承诺

为确保公司填补回报措施能够得到切实履行，现作出承诺如下：

（1）本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。

（2）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。

（3）本人承诺对本人与公司相关的职务消费行为进行约束。

（4）本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。

（5）本人承诺在本人自身职责和合法权限范围内，全力促使由公司董事会或董事会提名、薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补措施的执行情况相挂钩。

（6）若公司未来实施新的股权激励计划，本人承诺将在自身职责和权限范围内，促使公司拟公布的股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的各项有关填补的回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

（8）自本承诺出具日后至本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证券监督管理委员会、上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会、上海证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照证券监管部门的最新规定出具补充承诺。

（9）本人作为填补措施相关责任主体之一，如违反上述承诺或拒不履行上述承诺的，本人同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。

注十二：公司持股5%以上股东、董事、监事及高级管理人员针对认购公司2022年度向不特定对象发行可转换公司债券的承诺

根据《证券法》《可转换公司债券管理办法》等相关规定的要求，公司持股5%以上股东、董事、监事及高级管理人员对本次可转债发行的相关事项说明及承诺如下：

（1）持股5%以上股东、董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员的承诺。

“①本人/本公司将根据按照《证券法》、《可转换公司债券管理办法》等相关规定及赛特新材本次可转换公司债券发行时的市场情况决定是否参与认购，并将严格履行相应信息披露义务。

②若赛特新材启动本次可转债发行之日与本人及配偶、父母、子女/本公司最后一次减持公司股票日期间隔不满六个月（含）的，本人及配偶、父母、子女/本公司将不参与赛特新材本次可转换公司债券的发行认购。

③若本人及配偶、父母、子女/本公司参与赛特新材本次可转债的发行认购，自本人及配偶、父母、子女/本公司完成本次可转债认购之日起六个月内，不以任何方式减持本人及配偶、父母、子女/本公司所持有的赛特新材股票或已发行的可转债。

④本人/本公司将严格遵守《证券法》关于买卖上市公司股票的相关规定，不通过任何方式（包括集中竞价交易、大宗交易或协议转让等方式）进行违反《证券法》第四十四条规定买卖公司股票或可转债的行为，不实施或变相实施短线交易等违法行为。

⑤若本人及配偶、父母、子女/本公司违反上述承诺减持公司股票、可转债的，本人及配偶、父母、子女/本公司因减持公司股票、可转债的所得收益全部归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。”

（2）独立董事的承诺

“①本人及本人配偶、父母、子女不存在参与认购公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的计划或安排，亦不会委托其他主体参与认购公司本次向不特定对象发行可转换公司债券。

②本人保证本人之配偶、父母、子女自愿作出上述承诺，并自愿接受本承诺函的约束，严格遵守短线交易的相关规定。

③若本人及本人配偶、父母、子女违反上述承诺，将依法承担由此产生的法律责任。”

注十三：公司关于实施2022年限制性股票激励计划的承诺

公司承诺：不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

注十四：公司2022年限制性股票激励计划激励对象的承诺

本公司所有激励对象承诺，公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或权益归属安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40、重要会计政策和会计估计的变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

经公司2023年年度股东大会审议通过，公司续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为2024年审计机构，聘期一年（详见公司第2024-033号公告）。公司拟续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年度审计机构，为公司提供2025年度财务报表审计、内部控制审计服务，聘期一年。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）自2019年开始为福建赛特新材股份有限公司提供审计服务。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

√适用□不适用

报告期内，公司董事汪美兰女士因交易可转债误操作行为违反了《中华人民共和国证券法》第四十四条第一款的规定，构成短线交易，其个人受到福建证监局出具警示函并记入资本市场诚

信档案数据库和上海证券交易所监管警示的行政监管措施，具体内容详见公司第2024-045、2024-051号公告。汪美兰女士已在收到上述行政监管书之日起30个工作日内将改进、学习情况向福建证监局提交了书面整改报告，后续将进一步加强相关法律法规的学习，严格规范买卖公司股票或者其他具有股权性质的证券的行为，审慎操作，自觉维护证券市场秩序，严格遵守《证券法》的规定，并在执行过程中反复核对确认，切实履行上市公司董事的义务，杜绝此类情况的再次发生。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

注1：厦门银行股份有限公司杏林支行注2：兴业银行厦门集美支行注3：中信银行龙岩新罗支行注4：中国建设银行股份有限公司连城支行

其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元

其他说明

□适用√不适用

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元

2、超募资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元

(三)报告期内募投变更或终止情况

□适用√不适用

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

其他说明

2023年9月21日，公司召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币435,534,424.00元（含本数）的暂时闲置募集资金，向各金融机构购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或存款类产品，使用期限自公司董事会、监事会会议审议通过之日起12个月。

2024年8月23日召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在前次授权使用暂时闲置募集资金进行现金管理的授权期限和额度有效期届满前，继续使用额度不超过人民币2.40亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，向各金融机构购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或存款类产品，使用期限自前次募集资金现金管理额度授权期限届满日（即2024年9月20日）起12个月内。截至本报告期末，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为17,974.75万元，其中：

协定存款金额1,474.75万元，购买结构性存款产品金额16,500.00万元。

4、其他

√适用□不适用

2025年4月23日召开了第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司将2023年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目“赛特真空产业制造基地（一期）”建设期延长至2026年5月。延期原因主要系随着近年来公司生产工艺开发不断创新对产线设备提出更高要求，公司仍在对设备选型和产线布局进行详细论证研究，且由于设备定制周期较长，因此募投项目整体达到预定可使用状态的时间较预计时间有一定延迟。

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

（1）2024年3月15日起，公司公开发行的可转换公司债券“赛特转债”进入转股期。自2024年3月15日至2024年6月7日，“赛特转债”转股数量为507股，公司总股本由116,000,000股变为116,000,507股。

（2）2024年6月20日，公司实施2023年度资本公积转增股本方案。公司以实施权益分派股权登记日总股本116,000,507股，扣减回购专用证券账户中股份数860,000股后为基数，以公司资本公积向全体股东每股转增0.45股，共转增51,813,228股，转增后公司总股本为167,813,735股。

（3）自2024年10月1日至2024年12月31日，“赛特转债”转股数量为157股，公司总股本由167,813,735股变更为167,813,892股。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

报告期内，因“赛特转债”转股以及实施资本公积转增股本方案，公司总股本由116,000,000股增至167,813,892股。公司2023年基本每股收益相应由0.91元/股变动至0.63元/股，稀释每股收益由0.91元/股变动至0.63元/股，每股净资产由8.88元/股变动至6.14元/股。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：万股币种：人民币

注：可转换公司债券单位为“万张”，发行价格指每张面值。截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用□不适用

1、经中国证监会《关于同意福建赛特新材股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]2967号）核准同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，发行价格为24.12元/股，募集资金总额为48,240.00万元，扣除发行费用后，募集资金净额为42,739.39万元。公司股票于2020年2月11日在上海证券交易所科创板上市（证券代码：688398）。

2、根据中国证券监督管理委员会出具的《关于福建赛特新材股份有限公司向不特定对象发行可转债注册的批复》（证监许可[2022]2722号），公司向不特定对象发行可转换公司债券4,420,000张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，本次发行的募集资金总额为44,200.00万元，扣除各项不含税发行费用人民币811.20万元后的募集资金净额为人民币43,388.80万元。经上海证券交易所自律监管决定书（[2023]227号）同意，公司44,200.00万元可转换公司债券已于2023年10月12日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“赛特转债”，债券代码“118044”。

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用□不适用

公司股份总数及股东结构变动情况详见本节之“一、股本变动情况”之“（一）股份变动情况表”。

报告期初，公司资产总额为188,197.51万元，负债总额为73,489.15万元，资产负债率为

39.05%。报告期末，公司资产总额为199,790.83万元，负债总额为86,030.90万元，资产负债率为43.06%。

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

存托凭证持有人数量

□适用√不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表

□适用√不适用持股5%以上存托凭证持有人、前十名存托凭证持有人及前十名无限售条件存托凭证持有人参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名存托凭证持有人及前十名无限售条件存托凭证持有人因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件

□适用√不适用

(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用√不适用

(四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东

□适用√不适用

(五)首次公开发行战略配售情况

1、高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况

□适用√不适用

2、保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

□适用√不适用

2、自然人

√适用□不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

□适用√不适用

2、自然人

√适用□不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份/存托凭证限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

√适用□不适用

(一)转债发行情况

√适用□不适用

根据中国证券监督管理委员会出具的《关于福建赛特新材股份有限公司向不特定对象发行可转债注册的批复》（证监许可[2022]2722号），公司向不特定对象发行可转换公司债券4,420,000张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，本次发行的募集资金总额为44,200.00万元，扣除各项不含税发行费用人民币811.20万元后的募集资金净额为人民币43,388.80万元。

经上海证券交易所自律监管决定书（[2023]227号）同意，公司44,200.00万元可转换公司债券已于2023年10月12日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“赛特转债”，债券代码“118044”。

根据有关规定和《福建赛特新材股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司本次发行的“赛特转债”自2024年3月15日起可转换为本公司股份。

(二)报告期转债持有人及担保人情况

√适用□不适用

(三)报告期转债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期转债累计转股情况

√适用□不适用

(四)转股价格历次调整情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

√适用□不适用截至2024年12月31日，公司资产总额1,997,908,340.24元，负债总额860,308,975.55元，资产负债率为43.06%。

中证鹏元资信评估股份有限公司对公司本次发行的可转换公司债券进行了信用评级，并出具了《福建赛特新材股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》（中鹏信评[2023]第Z[1220]号01），评定公司的主体信用等级为A+，评级展望为稳定，本次发行的可转换公司债券信用等级为A+。

评级机构中证鹏元资信评估股份有限公司在对公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上，对公司主体及向不特定对象发行的可转换公司债券进行了跟踪分析和评估，并于2024年6月20日出具了《2023年福建赛特新材股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2024年跟踪评级报告》（中鹏信评【2024】跟踪第【193】号01），评级结果如下：此次跟踪评级维持公司主体信用等级为“A+”，评级展望维持为“稳定”，“赛特转债”信用等级维持为“A+”。

公司发行44,200.00万元可转债，期限为自发行之日起6年，采用每年付息一次的付息方式，到期归还未偿还的可转换公司债券本金并支付最后一年利息。可转债票面利率为第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年2.00%、第六年2.50%。目前公司生产经营情况稳定，经营活动现金流量较为充足，具有较强的偿债能力，可以为公司在未来年度支付本次可转换债券本息提供资金需求，不存在兑付风险。

(六)转债其他情况说明

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

审计报告

容诚审字[2025]361Z0032号福建赛特新材股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了福建赛特新材股份有限公司（以下简称赛特新材公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了赛特新材公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于赛特新材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1、事项描述

2024年度赛特新材公司合并报表实现收入9.34亿元，收入确认的会计政策参见财务报表附注三、25收入确认原则和计量方法；营业收入金额信息参见财务报表附注五、36营业收入及营业成本。

由于营业收入是赛特新材公司的关键业绩指标之一，存在赛特新材公司管理层（以下简称管理层）为了达到特定目标而操纵收入确认的固有风险，因此，我们将赛特新材公司的收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们对收入确认实施的相关程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性，并测试关键控制执行的有效性；

（2）抽查并核对业务合同的关键条款，评价赛特新材公司采用的收入确认会计政策是否符合

企业会计准则的规定；

（3）对本期记录的收入交易选取样本，检查与收入确认相关的支持性文件，包括出库单、货物签收单、出口报关单、客户供应链系统记录的交易数据、发票等；

（4）对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对出库单、货物签收单、出口报关单及其他支持性文件，以评估收入是否被记录于恰当的会计期间；

（5）查询报告期内中国电子口岸系统出口数据并与外销收入进行核对，核实收入的准确性；

（6）通过公开渠道查询报告期内主要客户的工商登记资料等；

（7）选取样本实施函证，核实交易额的真实性。

（二）应收账款预期信用损失的计量

1、事项描述

截止2024年12月31日赛特新材公司合并报表应收账款账面价值为3.79亿元，占赛特新材公司合并报表2024年12月31日资产总额的比例为18.97%。应收账款预期信用损失的计量会计政策参见财务报表附注三、10；应收账款账面余额及预期信用损失金额信息参见财务报表附注五、4应收账款。

应收账款坏账准备余额反映了管理层在资产负债表日对预期信用损失做出的最佳估计。在估计时，管理层需要考虑以前年度的信用违约记录，回款率，实施判断以估计债务人的资信状况以及前瞻性经济指标。上述事项涉及重大会计估计和管理层的判断，且应收账款预期信用损失对于财务报表具有重要性，因此我们将应收账款预期信用损失的计量确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对应收账款预期信用损失的计量实施的相关程序包括：

（1）了解和评价赛特新材公司信用政策、应收账款管理相关的关键内部控制的设计和运行有效性，并测试关键控制运行的有效性；

（2）检查预期信用损失的计量模型，评估模型中重大假设和关键参数的合理性以及信用风险组合划分方法的恰当性；

（3）通过选取样本检查各个组合内客户的信用记录、历史付款记录、期后回款并考虑前瞻性信息等因素，评估管理层对整个存续期信用损失预计的适当性；

（4）选取样本检查预期信用损失模型的关键数据，包括历史数据，以评估其完整性及准确性；

（5）选取样本对报告期内客户余额实施函证程序，核实余额准确性。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括赛特新材公司2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估赛特新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算赛特新材公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督赛特新材公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对赛特新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致赛特新材公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就赛特新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

2025年4月23日

二、财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：福建赛特新材股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：汪坤明主管会计工作负责人：严浪基会计机构负责人：肖远斌

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：福建赛特新材股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：汪坤明主管会计工作负责人：严浪基会计机构负责人：肖远斌

合并利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：汪坤明主管会计工作负责人：严浪基会计机构负责人：肖远斌

母公司利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：汪坤明主管会计工作负责人：严浪基会计机构负责人：肖远斌

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

（二）稀释每股收益(元/股)项目

公司负责人：汪坤明主管会计工作负责人：严浪基会计机构负责人：肖远斌

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：汪坤明主管会计工作负责人：严浪基会计机构负责人：肖远斌

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币