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东方证券承销保荐有限公司
东方投行【2020】234号
关于江苏泛亚微透科技股份有限公司首次公开发行
股票并在科创板上市之发行保荐书上海证券交易所：
东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”、“本保荐机构”）接受江苏泛亚微透科技股份有限公司（以下简称“泛亚微透”、“发行人”或“公司”）的委托，担任其首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构。
本保荐机构及本项目保荐代表人朱强、章巍巍根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》（以下简称“《科创板首发办法》”）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、上海证券交易所的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
本发行保荐书中如无特别说明，相关用语含义与《江苏泛亚微透科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》相同。
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第一节 本次证券发行基本情况
一、保荐代表人、项目协办人和项目组成员简介
（一）具体负责本次推荐的保荐代表人及保荐业务执业情况
朱强：保荐代表人，东方投行投资银行部执行总经理，浙江大学硕士学位，2004年开始从事投资银行业务。主要负责或签字保荐的再融资项目有：塔牌集团（002233）2017年定向增发、韶能股份（000601）2015年定向增发、华菱钢铁（000932）2008年定向增发、星湖科技（600866）2010年定向增发、瀚蓝环境（600323）、星湖科技（600866）和穗恒运（000531）公司债等项目；主要负责或签字保荐的IPO项目有：万里石（002785）IPO、浩云科技（300448）IPO、香飘飘IPO（603711）、友迅达（300514）IPO、亚太科技（002540）IPO等项目。
章巍巍：保荐代表人、法律职业资格、注册会计师，东方投行投资银行部业务副总监，中南财经政法大学会计学硕士，2015年开始从事投资银行业务。曾先后参与或负责的项目有：长缆科技（002879）IPO、中大力德（002896）IPO、新诺威（300765）IPO等项目。
（二）项目协办人情况及保荐业务执业情况
高一天：东方投行投资银行部高级经理，英国帝国理工大学金融学硕士，2018年开始从事投资银行业务。曾先后负责或参与过多个IPO项目的尽职调查工作，为多个IPO或再融资项目撰写方案计划，并具有股权投资从业经历。
（三）项目组其他成员
张啸天、窦照锋、李长根。
二、发行人基本情况
| 中文名称 | 江苏泛亚微透科技股份有限公司 |
| 英文名称 | Pan Asian Microvent Tech (Jiangsu) Corporation |
| 注册资本 | 5,250万元 |
| 法定代表人 | 张云 |
| 有限公司成立日期 | 1995年11月8日 |
| 股份公司成立日期 | 2015年10月22日 |
| 住所 | 常州市武进区礼嘉镇前漕路8号（经营场所：武进区礼嘉镇坂上村）（一照多址） |
| 邮政编码 | 213000 |
| 电话 | 0519-85313585 |
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| 传真 | 0519-85310816 |
| 互联网网址 | www.microvent.com.cn |
| 电子信箱 | zoudongwei@microvent.com.cn |
| 信息披露和投资者关系部门 | 证券部 |
| 信息披露和投资者关系负责人 | 邹东伟 |
| 信息披露和投资者关系联系电话 | 0519-85313585 |
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四、内核情况简述
（一）保荐机构内部审核程序
1、项目组提出内核申请，由质量控制部初审，并按规定单独或会同内核办公室进行现场核查、问核并验收工作底稿后，向内核办公室提交；
2、内核办公室收到内核申请材料后，在质量控制部初审的基础上，对项目风险进行研判，并按规定召集内核会议审议；
3、在内核会议召开前，内核办公室将内核材料以书面或电子邮件的形式发送给参会内核委员审核；
4、内核会议由内核负责人或其指定的内核委员主持，各参会内核委员对内核材料进行充分审议并发表意见，内核办公室负责内核会议的记录和整理工作及内核资料的归档和管理工作；
5、内核办公室根据内核会议记录、内核委员意见等，整理形成内核反馈意见，反馈给项目组，项目组在规定时间内就反馈意见做出书面答复，并及时修改、完善申报材料。
（二）内核意见
本保荐机构本着诚实守信、勤勉尽责的精神，针对发行人的实际情况充分履行尽职调查职责，并在此基础上，本保荐机构内部审核部门对发行人的发行申请文件、保荐工作底稿等相关文件进行了严格的质量控制和审慎核查。
2020年3月13日，本保荐机构召开内核会议，各参会内核委员根据《公司法》、《证券法》、《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关要求，对发行人主体资格、独立性、规范运行、财务会计、募集资金运用等方面的内容进行了认真评审，并提出需要项目组进一步核查或说明的相关问题。参会内核委员经充分讨论，认为发行人符合首次公开发行股票并在科创板上市的各项条件，同意将发行人首次公开发行股票并在科创板上市申请材料向上海证券交易所申报。
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第二节 保荐机构承诺事项
一、本保荐机构已按照法律法规和中国证监会及上海证券交易所的相关规定，对发行人及其控股股东、实际控制人进行了尽职调查、审慎核查，充分了解发行人经营状况及其面临的风险和问题，履行了相应的内部审核程序，同意推荐发行人首次公开发行股票并在科创板上市，并据此出具本发行保荐书。
二、本保荐机构通过尽职调查和对申请文件的审慎核查，就下列事项做出承诺：
1、有充分理由确信发行人符合法律法规及中国证监会、上海证券交易所有关证券发行上市的相关规定；
2、有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
3、有充分理由确信发行人及其董事、监事和高级管理人员在申请文件和信息披露资料中表达意见的依据充分合理；
4、有充分理由确信申请文件和信息披露资料与证券服务机构发表的意见不存在实质性差异；
5、保证所指定的保荐代表人及本保荐机构的相关人员已勤勉尽责，对发行人申请文件和信息披露资料进行了尽职调查、审慎核查；
6、保证保荐文件、与履行保荐职责有关的其他文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
7、保证对发行人提供的专业服务和出具的专业意见符合法律、行政法规、中国证监会和上海证券交易所的规定和行业规范；
8、自愿接受中国证监会依照《证券发行上市保荐业务管理办法》采取的监管措施。
9、遵守中国证监会规定的其他事项。
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第三节 对本次证券发行的推荐意见
一、保荐机构对本次证券发行的推荐结论
根据《公司法》、《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《保荐人尽职调查工作准则》、《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》、《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》等有关规定，东方投行对发行人进行了必要的尽职调查，并与发行人、发行人律师、发行人审计机构经过充分沟通后，认为：发行人具备健全且运行良好的组织机构，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力；发行人会计基础工作规范，内部控制制度健全且有效执行；发行人生产经营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策。发行人具备了《证券法》、《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》、《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》等法律法规规定的申请首次公开发行股票并在科创板上市的各项条件，同意推荐发行人证券发行上市。
二、发行人就本次证券发行履行的决策程序
（一）董事会
1、2019年6月13日，发行人召开第二届董事会第五次会议审议通过了《关于公司首次公开发行股票并在科创板上市的议案》、《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目及其可行性研究报告的议案》等议案。
2、2020年3月5日，发行人召开第二届董事会第七次会议审议通过了《关于审议公司2017年度、2018年度及2019年度财务报告的议案》、《关于同意公司为首次公开发行人民币普通股股票并在科创板上市事项出具相应承诺及制定约束措施的议案》等议案。
（二）股东大会
1、2019年6月28日，发行人召开2019年第三次临时股东大会会议审议通过了《关于公司首次公开发行股票并在科创板上市的议案》、《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目及其可行性研究报告的议案》、《关于授权董事会办理公司首次公开发行股票并在科创板上市相关事宜的议案》等议案。
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2、2020年3月25日，发行人召开2019年年度股东大会审议通过了《关于审议公司2017年度、2018年度及2019年度财务报告的议案》、《关于同意公司为首次公开发行人民币普通股股票并在科创板上市事项出具相应承诺及制定约束措施的议案》等议案。
经核查，本保荐机构认为发行人已就本次证券发行履行了必要的程序，符合《公司法》、《证券法》及中国证监会、上海证券交易所的相关规定。
三、本次发行符合《证券法》规定的发行条件
根据《证券法》第十二条，对发行人本次证券发行的发行条件进行逐项核查，说明如下：
（一）发行人具备健全且运行良好的组织机构；
（二）发行人具有持续盈利能力，财务状况良好；
（三）发行人最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为，财务会计报告被出具标准无保留意见审计报告；
（四）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪；
（五）发行人符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的有关公开发行新股的其他条件。
四、本次证券发行符合《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》规定的发行条件
按照中国证监会颁布的《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》（以下简称《注册管理办法》）的相关规定，东方投行对发行人本次证券发行的发行条件进行逐项核查，说明如下：
（一）符合《注册管理办法》第十条之规定
经查验发行人的工商档案，确认发行人成立于1995年11月8日，于2015年10月22日依法按照账面净资产值整体变更为股份有限公司并取得统一社会信用代码为91320400250842753X的企业法人营业执照，截至目前仍依法存续。本保荐机构认为发行人为依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。
经查验发行人的公司章程，股东大会、董事会、监事会会议文件和内部制度
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文件，确认发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责。
（二）符合《注册管理办法》第十一条之规定
经查验发行人财务制度、核算体系、账务明细及凭证以及天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（天健审[2020]978号），确认发行人会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量。发行人审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。经查验发行人的内部控制制度、内控鉴证报告，通过与会计师的沟通，确认发行人内部控制在所有重大方面是有效的；注册会计师出具了无保留结论的内部控制鉴证报告。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《内部控制鉴证报告》（天健审[2020]979号）认为：发行人按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了有效的内部控制。
（三）符合《注册管理办法》第十二条之规定
经查验发行人股东大会、董事会、监事会会议文件、业务流程、内部制度、组织机构和职能部门设置情况、并同发行人各部门负责人进行访谈，确认发行人已建立适合自身发展的采购模式、生产模式、销售模式和研发模式，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
1、经查验发行人资产权属证书、审计及财务报告、工商资料、关联交易合同及价格、银行账户流水等资料，根据发行人相关陈述、并同发行人高级管理人员进行访谈，确认发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，以及严重影响独立性或者显失公平的关联交易。
2、经查验发行人企业法人营业执照、公司章程、股东大会、董事会、监事会会议文件、工商资料、财务报告、产品销售合同、控股股东及相关公司的工商资料等，确认发行人主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定，最近2年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化；
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发行人控股股东、实际控制人为张云，持有发行人37.16%的股份，股份权属清晰，最近2年实际控制人没有发生变更，不存在可能导致控制权变更的重大权属纠纷。
3、经查验发行人的机器设备台账、土地使用权证书、商标证书、专利证书、根据发行人陈述，确认发行人不存在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷。经查验发行人的公司章程、股东大会、董事会和监事会会议文件、审计报告、财务报告、银行账户流水、中国人民银行征信中心出具的企业信用报告、全国法院被执行人信息公开网，并根据发行人陈述，确认发行人不存在重大偿债风险，不存在重大担保、诉讼、仲裁等或有事项。经查验发行人所属行业的行业研究报告、相关产业政策、同行业上市公司财务报告和研究报告，并经走访发行人客户和供应商，确认发行人不存在经营环境已经或者将要发生的重大变化，不存在对持续经营有重大不利影响的事项。
（四）符合《注册管理办法》第十三条之规定
经查验发行人企业法人营业执照、公司章程、产品销售合同、国家发展和改革委员会等政府部门颁布的产业政策文件、发行人所在地各主管政府部门出具的证明文件，发行人主要从事膨体聚四氟乙烯膜（ePTFE）等微观多孔材料及其改性衍生产品、密封件、挡水膜的研发、生产及销售，不属于国家发展和改革委员会《产业结构调整指导目录》所规定的限制类、淘汰类业务，发行人的经营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策。
经查验发行人所在地各主管政府部门出具的证明文件、实际控制人张云户籍所在地派出所出具的无违法犯罪记录证明、全国法院被执行人信息公开网、中国证监会行政处罚公开信息，确认发行人及其实际控制人最近3年内不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。
经查验发行人董事、监事和高级管理人员户籍（或居住）所在地派出所或公证处出具的无违法犯罪记录证明、中国证监会行政处罚公开信息、根据发行人董事、监事和高级管理人员的陈述，确认发行人的董事、监事和高级管理人员不存
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在最近3年内受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见等情形。
五、发行人股东中私募投资基金备案情况的核查意见
经保荐机构核查，发行人股东中，常州赛富高新创业投资中心（有限合伙）、江苏常州武商创业投资合伙企业（有限合伙）属于《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》规定的私募投资基金，私募基金及其管理人的登记情况如下：
| 私募基金 | 备案编号 | 私募基金管理人 | 登记编号 |
| 常州赛富高新创业投资中心（有限合伙） | SD3086 | 常州赛富的管理人天津赛富盛元投资管理中心（有限合伙） | P1000661 |
| 江苏常州武商创业投资合伙企业（有限合伙） | SD4942 | 常州武商的管理人江苏九洲创业投资管理有限公司 | P1007444 |
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（二）发行人有偿聘请第三方等相关行为的核查
东方投行对发行人有偿聘请第三方等相关行为进行了专项核查，发行人在律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等本次公开发行依法需聘请的证券服务机构之外，存在直接有偿聘请其他第三方的行为，具体情况如下：
1、聘请第三方提供行业研究内容补充及募投项目可行性研究服务
发行人聘请深圳市前瞻投资顾问有限公司（曾用名，现已更名为“深圳大象投资顾问有限公司”）提供行业研究内容补充及募投可行性研究咨询服务。
深圳市前瞻投资顾问有限公司致力于为企业、政府、科研院所提供产业咨询、规划咨询、产业落地运营、资本设计、产业大数据平台建设、产业升级转型领域具有前瞻性的咨询与解决方案。
2017年1月16日，发行人与深圳市前瞻投资顾问有限公司签订了《IPO项目咨询服务合同书》，对服务内容、费用及支付条件等进行了约定。
2、聘请第三方提供投资者关系管理服务
发行人聘请新疆中改一云企业管理咨询有限公司提供媒体协调、路演、宣传片拍摄、仪式、酒会等投资者关系管理服务。
新疆中改一云企业管理咨询有限公司专注于IPO、再融资等领域，为拟上市公司和上市公司提供IPO暨再融资财务顾问、财经公关、常年投资者关系管理、企业品牌策划与推广等多方位专业服务。
2019年11月，发行人与新疆中改一云企业管理咨询有限公司签订了《IPO投资者关系管理服务协议》，对服务内容、费用及支付方式等进行了约定。
经本保荐机构核查，发行人上述聘请行为合法合规。
七、发行人存在的主要风险
（一）技术风险
1、技术升级迭代的风险
报告期各期，公司依靠核心技术开展生产经营所产生的收入分别为6,823.63万元、8,780.98万元和12,212.15万元。近年来新材料领域高速发展，技术能力不断提高。一些新的技术和产品可能对公司现有技术和产品形成替代，例如：
CMD对公司的透气膜、透气栓存在替代效应；更加完善的整车降噪设计会降低客户对公司吸隔声产品的需求。若未来行业内出现突破性的新技术或研发成果，
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而公司未能及时调整技术路线，可能导致公司技术水平落后，从而对产品市场竞争力造成不利影响。
2、新产品开发及产业化失败的风险
公司主要围绕ePTFE微透产品、吸隔声产品、气体管理产品、机械设备以及CMD研发平台进行相关领域的新产品开发。报告期各期，公司的研发费用分别为1,298.41万元、1,200.40万元和1,447.35万元，占营业收入的比重分别为
7.07%、5.75%和5.90%。一方面，公司需结合市场需求对现有产品不断更新、升级；另一方面，公司还将开发新产品、新技术，导致公司需要投入大量的人力和物力，但市场需求的多样性及行业技术的不断更新发展，可能造成研发项目不能形成研发成果，不能成功开发出新产品，或者开发的新产品不被市场接受，进而对公司的盈利水平和未来发展产生不利影响。
（二）经营风险
1、汽车行业下滑风险
公司主要从事ePTFE等微观多孔材料及其改性衍生产品、密封件、挡水膜的研发、生产及销售，主要产品包括ePTFE微透产品、密封件、挡水膜、吸隔声产品、气体管理产品、机械设备以及CMD，产品主要应用于汽车、消费电子、包装、家电等领域，目前公司业绩主要来自于汽车相关行业贡献，汽车行业贡献的收入占主营业务收入的比例分别为93.05%、90.04%和84.22%，占比较高。汽车行业与宏观经济关联度较高，国际及国内宏观经济的周期性波动都将对我国汽车生产和消费带来影响。
自2018年起，受到宏观经济下滑及中美贸易战等影响，我国汽车产销量开始下滑。2018年我国汽车产销量分别为2,780.92万辆和2,808.06万辆，同比下滑4.16%和2.76%。2019年我国汽车产销量达到2,572.10万辆和2576.90万辆，同比下降7.51%和8.23%，下滑幅度较上年继续扩大。假如未来经济增速持续放缓，汽车消费继续萎缩，汽车产销量可能进一步下滑，对整车厂及汽车零部件供应商造成不利影响。
根据中国汽车工业协会发布的2020年汽车市场预期显示，如果国内及海外疫情得到有效控制，预计今年国内汽车市场销量将下滑15%，假设公司2020年汽车领域主营业务收入较2019年下滑15%，非汽车领域销售保持不变，则公司
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2020年主营业务收入将同比下滑12.63%；如海外疫情继续蔓延，预计国内汽车市场销量将下滑25%，假设公司2020年汽车领域主营业务收入较2019年下滑25%，非汽车领域销售保持不变，则公司2020年主营业务收入将同比下滑21.06%。若未来汽车行业消费持续低迷或进入下行周期，则可能造成公司订单减少，对公司的经营业绩产生不利影响。
2、客户集中度较高的风险
公司目前的主要客户为国内合资及自主品牌整车厂、车灯厂，包括上汽通用、南北大众、上汽集团、华域视觉、星宇车灯、燎旺车灯、长城汽车、佩尔哲、法雷奥、三立等。报告期各期，公司向前五大客户（合并口径）的销售金额分别为9,972.90万元、10,025.91万元和11,078.09万元，占营业收入的比例分别为54.33%、
48.02%和45.17%，客户集中度较高。公司若不能通过技术创新、服务提升等方式及时满足上述客户提出的业务需求，或上述客户因市场低迷等原因使其自身经营情况发生变化，导致其对公司产品的需求大幅下降，或者公司不能持续开拓新的应用领域或者新的应用领域开拓不理想，将对公司盈利水平造成不利影响。此外，公司还面临着开拓新客户的压力，如果新客户拓展情况未达到预期，亦会对公司盈利水平造成不利影响。
3、其他应用领域开拓风险
公司主要采取“产品多元、市场利基”的发展战略，该战略要求公司积极拓展汽车行业外的其他应用领域，但目前公司存在可能导致其他应用领域拓展不利的因素，例如：公司目前销售团队人员大部分仍面向汽车应用领域，公司目前在消费电子领域主要通过经销商进行拓展，若公司无法招募或培养面向消费电子领域的销售团队，或销售团队的渠道建设不达预期，消费电子相关产品的销售将可能无法快速增长；新进入行业领域验证周期较长，而在新能源、航空航天等技术门槛较高的应用领域尤为明显，公司的泄压阀产品在进入新能源动力电池领域前经历了1年以上的验证周期，若公司拟拓展的领域验证周期大幅超出预期或最终无法通过验证，将导致公司新应用领域的开拓进度缓慢。同时，若公司拟拓展的应用领域竞争较为激烈，公司作为新进入者短期内无法获得充足订单形成规模效应，也可能造成在其他应用领域拓展不利的风险。
4、市场竞争的风险
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随着市场竞争的加剧，公司所面临的市场竞争风险正在不断加大，公司存在因市场竞争加剧而影响市场占有率、毛利率水平，进而影响盈利能力的风险。以2019年为例，假设公司因市场竞争加剧导致ePTFE微透产品销量下降5%、10%和15%，其他财务数据不变，则2019年利润总额将下降251.25万元、
502.50万元和753.74万元，下降幅度为4.97%、9.94%和14.92%。
5、发行人高速增长期业务未来发展不及预期的风险
根据增长速度、毛利率水平以及营业收入占比的不同，公司的主营业务可以划分为两类：高速增长业务和稳定发展业务，高速增长业务以消费电子微透产品、气体管理产品以及CMD为代表。报告期内，发行人消费电子微透产品、气体管理产品以及CMD逐步推向市场并形成销售收入，该类产品销售收入合计分别为
609.46万元、1,718.08万元和3,377.46万元，占主营业务收入比重分别为3.32%、
8.28%和13.84%。
前述产品相关业务处于高速增长期，后续市场推广的成功与否既受到行业发展状况、市场需求变动以及市场竞争状况等客观因素的影响，也受到公司持续研发能力、市场推广力度等主观因素的影响。因此，发行人消费电子微透产品、气体管理产品以及CMD等高速增长期业务的开发和拓展可能不及预期。如果前述业务开发或市场推广效果不佳，或者出现其他不利因素，将可能导致发行人前述业务发展减缓甚至停滞，从而对公司未来的经营业绩产生不利影响。
（三）内控风险
1、核心技术泄密和核心技术人员流失的风险
如果公司研发成果泄密或受到侵害，将给公司生产经营带来不利影响。公司核心技术人员丁荣华、宋海民尚未持有公司股份，公司也暂无正在实施的股权激励计划或员工持股计划，如果公司薪酬水平与同行业竞争对手相比丧失竞争优势、核心技术人员的激励机制不能落实，将可能导致公司核心技术人员流失，公司技术保密、技术升级及开发和生产经营可能将受到不利影响，从而影响公司的核心竞争能力和盈利水平。
（四）财务风险
1、无法持续享受高新技术企业税收优惠的风险
公司已被评为高新技术企业。根据国家有关规定，公司在其高新技术企业资
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格有效期内享受高新技术企业减按15%优惠税率计缴企业所得税。2017年、2018年和2019年，公司享受高新技术企业税收优惠金额分别为235.55万元、30.72万元和336.90万元，占当期利润总额的比例分别为9.14%、0.88%和6.67%。高新技术企业资格有效期届满后，公司需要依法申请复审，以继续享受高新技术企业的扶持政策。若未来国家相关税收优惠政策发生变化，或在未来复审或年度所得税纳税申报复核过程中，公司可能出现不能持续符合高新技术企业评审条件，或被税务机关及相关政府部门认定为不满足高新技术企业资格的情况，从而存在无法继续享受高新技术企业税收优惠的风险。
2、应收账款坏账损失的风险
报告期各期末，发行人应收账款账面价值分别为 5,501.50万元、6,409.52万元和8,171.84万元，占发行人当期营业收入比重分别为 29.97%、30.70%和
33.32%。发行人召开第二届董事会第二次会议，审议通过了对两笔已于2016年底全额计提坏账准备的应收账款进行清理并予以核销的议案，前述两笔应收账款合计963.43万元。未来，随着销售规模的进一步增长，发行人应收账款可能继续上升，如果未来客户信用情况或与发行人合作关系发生恶化，将可能形成坏账损失。此外，随着应收账款规模增加、账龄延长，坏账准备金额可能也会增加，从而减少发行人盈利规模。
目前全球经济增速进一步放缓，汽车等大宗可选消费品的需求受到一定抑制，汽车相关产业链也因汽车行业周期性波动受到不利影响。公司应收账款客户主要系汽车主机厂及配件厂，若该类客户受到汽车行业周期性下行影响，从而影响公司的应收账款的及时回款。
以2019年为例，发行人应收账款账面原值为8,635.11万元，计提坏账准备
463.27万元，计提比例5.36%。若未来客户信用情况恶化，假设应收账款坏账准备计提比例上升5、10和15个百分点，即计提比例为10.36%、15.36%和20.36%，发行人应收账款坏账准备将由此增加431.76万元、863.51万元和1,295.27万元，相应利润总额的下降幅度为8.54%、17.09%和25.63%。
3、存货规模较大的风险
报告期各期末，公司存货账面价值分别为3,560.61万元、4,249.92万元和4,454.55万元，占同期期末流动资产比例分别为27.50%、32.51%和26.81%。本
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公司存货主要包括原材料、库存商品、发出商品和委托加工物资等，其中原材料、库存商品和发出商品的账面余额合计分别占当期存货账面余额的比例为 87.86%、
90.20%和 89.77%，占比较高。随着本公司业务规模的不断扩大，未来存货余额有可能继续增加，较大的存货余额可能会影响到本公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，降低资金运作效率。
4、毛利率下降的风险
报告期各期，发行人主营业务毛利率分别为44.09%、44.57%和46.55%。目前，公司产品主要应用于汽车领域，下游客户对成本的管控较为精细，因此汽车行业一般存在供应商产品价格年降政策，公司应用于汽车领域产品的销售价格可能应客户要求每年进行一定幅度的下调，如果公司不能降低相应产品的生产成本，或者下游客户出于成本考虑增加低附加值产品的采购比例，则发行人主营业务毛利率可能会随之降低，进而对公司的经营业绩产生不利影响。
（五）发行失败风险
本次发行适用中国证监会《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法规的要求，如发行认购不足或发行未能达到预计上市条件的市值要求，将导致本次发行失败。
（六）首次公开发行股票摊薄即期回报的风险
预计本次发行后，公司净资产将大幅度增加，而本次募集资金投资项目由于受建设周期影响将导致净利润无法保持同步增长，因此公司存在短期内因净资产增长较大而引发净资产收益率下降的风险。此外，本次发行完成后，公司股本规模将大幅增加，虽然本次募投项目预期将为公司带来较高收益，但并不能排除公司未来盈利能力不及预期的情况，短期内公司的每股收益等即期回报指标将面临被摊薄的风险。
八、发行人发展前景评价
公司主要从事膨体聚四氟乙烯膜（ePTFE）等微观多孔材料及其改性衍生产品、密封件、挡水膜的研发、生产及销售，是一家拥有自主研发及创新能力的新材料供应商和解决方案提供商。通过对ePTFE膜等微观多孔材料的改性、复合，公司不断为客户定制化地开发具有特殊声、电、磁、热、防水透气、气体管理、耐候耐化学等特性的组件产品。
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公司高度重视研发与创新，截至本报告签署日，公司已获得授权专利180项，其中发明专利35项，美国、日本PCT专利3项、实用新型专利140项，外观专利2项，公司牵头起草了行业标准《汽车电气电子设备防护用防水透气组件》（QC/T 979-2014）。
发行人的产品与技术已得到了大量知名客户的认可，经营业绩增长较快，报告期各期分别实现营业收入为18,357.74万元、20,879.66万元和24,527.80万元；归属于母公司所有者的净利润分别为2,161.94万元、3,058.89万元及4,373.73万元。
随着发行人核心技术产品的市场销售逐渐扩大，多个在研及储备产品陆续投向市场，发行人的经营业绩将继续保持良好的增长趋势。除了不断增强在国内的竞争实力，发行人有望依托具有领先技术和性能的核心技术产品开始向全球市场拓展，将中国的高端材料带向世界，与全球行业巨头“同台竞技”。
九、对本次发行的推荐意见
综上所述，本保荐机构在进行充分尽职调查、审慎核查的基础上，认为：发行人经营独立、运行规范、经营业绩良好、内控有效，具备了《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》、《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》等法律法规和规范性文件规定的首次公开发行股票并在科创板上市的各项条件。发行人本次募集资金投资项目符合国家产业政策要求，项目实施后有助于促进发行人持续快速发展，为投资者带来相应回报。因此，本保荐机构同意保荐泛亚微透本次公开发行股票并在科创板上市。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《东方证券承销保荐有限公司关于江苏泛亚微透科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书》之签署页）
| 项目协办人： | ||||
| 高一天 | ||||
| 保荐代表人： | ||||
| 朱 强 | 章巍巍 | |||
| 内核负责人： | ||||
| 尹 璐 | ||||
| 保荐业务负责人： | ||||
| 崔洪军 | ||||
| 法定代表人： | ||||
| 马 骥 | ||||
| 董事长： | ||||
| 潘鑫军 | ||||
| 保荐机构： | 东方证券承销保荐有限公司 | |||
| 年 月 日 | ||||
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（本页无正文，为《东方证券承销保荐有限公司关于江苏泛亚微透科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书》之签署页）
| 保荐业务部门负责人： | ||||
| 崔洪军 | ||||
| 保荐机构： | 东方证券承销保荐有限公司 | |||
| 年 月 日 | ||||
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保荐代表人专项授权书
兹授权我公司朱强、章巍巍作为保荐代表人，按照有关法律、法规和规章的要求，负责江苏泛亚微透科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市项目的保荐工作。
| 保荐代表人： | ||||
| 朱 强 | 章巍巍 | |||
| 法定代表人： | ||||
| 马 骥 | ||||
| 保荐机构： | 东方证券承销保荐有限公司 | |||
| 年 月 日 | ||||
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财务报表及审计报告
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江苏泛亚微透科技股份有限公司
财务报表附注2017年1月1日至2019年12月31日
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
江苏泛亚微透科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原常州市泛亚微透科技有限公司（以下简称常州泛亚公司）。常州泛亚公司系由张云、杨明之、邹东伟和姚伟平共同出资组建，于1995年11月8日在常州市武进工商行政管理局登记注册并取得注册号为3204002100872的企业法人营业执照，成立时注册资本为50万元。常州泛亚公司以 2015年7月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2015年10月22日在常州市武进工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省常州市。公司现持有统一社会信用代码为91320400250842753X的营业执照，注册资本5,250万元，股份总数5,250万股（每股面值1元）。本公司属橡胶和塑料制品业。主要经营活动为自动化机械设备、橡塑制品、汽车内饰件、电子元器件制造，加工；电器、机械设备的销售；咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表业经公司2020年3月5日二届七次董事会批准对外报出。
本公司将常州泛亚电子科技有限公司、常州市泛亚汽车饰件有限公司和常州源富新材料科技有限公司3家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
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三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2017年1月1日起至2019年12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
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(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 2019年度
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系
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的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
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采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
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价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负
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债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——拆借款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——保证金组合 | ||
| 其他应收款——应收暂付款组合 | ||
| 其他应收款——备用金组合 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
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| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 20 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
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公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
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两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3) 可供出售金融资产
① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
A. 债务人发生严重财务困难；
B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
C. 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E. 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
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F. 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十) 应收款项
1. 2019年度
详见本财务报表附注三(九)1(5)之说明。
2. 2017年度和2018年度
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额100万元以上（含）或占应收款项账面余额10%以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
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| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 关联往来组合 | 对本公司合并财务报表范围内各公司应收款项，经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
| 账 龄 | 应收商业承兑汇票计提比例(%) | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 20 | 20 | 20 |
| 3-4年 | 50 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 80 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 | 100 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
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合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照使用一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照使用一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
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1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
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资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
| 项 目 | 摊销年限(年) |
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| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 10 |
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2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十八) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
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够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售ePTFE微透产品、吸隔声产品、气体管理产品、CMD、密封件、挡水膜以及机械设备等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：（1）非寄售：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。（2）寄售：在客户领用后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(十九) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
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归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十一) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16%、13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收 | 1.2%、12% |
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| 入的12%计缴 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 纳税主体名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 江苏泛亚微透科技股份有限公司 | 15% | 15% | 15% |
| 常州泛亚电子科技有限公司 | [注] | 25% | 25% |
| 常州源富新材料科技有限公司 | 25% | 25% | |
| 常州市泛亚汽车饰件有限公司 | 2018年度已注销 | 25% | 25% |
3-2-1-37
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 库存现金 | 24,462.68 | 55,717.56 | 101,163.76 |
| 银行存款 | 14,797,579.23 | 8,907,763.69 | 15,522,358.19 |
| 合 计 | 14,822,041.91 | 8,963,481.25 | 15,623,521.95 |
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 10,621,566.82 | 100.00 | 163,756.56 | 1.54 | 10,457,810.26 |
| 其中：银行承兑汇票 | 7,346,435.67 | 69.17 | 7,346,435.67 | ||
| 商业承兑汇票 | 3,275,131.15 | 30.83 | 163,756.56 | 5.00 | 3,111,374.59 |
| 合 计 | 10,621,566.82 | 100.00 | 163,756.56 | 1.54 | 10,457,810.26 |
| 项 目 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 11,137,184.91 | 11,137,184.91 | |
| 商业承兑汇票 | 1,941,601.00 | 97,080.05 | 1,844,520.95 |
| 合 计 | 13,078,785.91 | 97,080.05 | 12,981,705.86 |
| 项 目 | 2017.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 13,449,303.58 | 13,449,303.58 | |
| 商业承兑汇票 | 1,500,000.00 | 75,000.00 | 1,425,000.00 |
| 合 计 | 14,949,303.58 | 75,000.00 | 14,874,303.58 |
| 项 目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
3-2-1-38
| 银行承兑汇票组合 | 7,346,435.67 | ||
| 商业承兑汇票组合 | 3,275,131.15 | 163,756.56 | 5.00 |
| 小 计 | 10,621,566.82 | 163,756.56 | 1.54 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 11,137,184.91 | 13,449,303.58 | ||||
| 商业承兑汇票组合 | 1,941,601.00 | 97,080.05 | 5.00 | 1,500,000.00 | 75,000.00 | 5.00 |
| 小 计 | 13,078,785.91 | 97,080.05 | 0.74 | 14,949,303.58 | 75,000.00 | 0.50 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||
| 终止确认金额 | 未终止确认金额 | 终止确认金额 | 未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 6,897,278.99 | 9,699,438.62 | 1,661,183.91 | |
| 商业承兑汇票 | 382,918.42 | 1,941,601.00 | ||
| 小 计 | 7,280,197.41 | 9,699,438.62 | 3,602,784.91 | |
| 项 目 | 2017.12.31 | |
| 终止确认金额 | 未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 21,664,772.61 | 4,692,542.01 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 小 计 | 21,664,772.61 | 4,692,542.01 |
3-2-1-39
1) 类别明细情况
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 86,351,074.58 | 100.00 | 4,632,693.31 | 5.36 | 81,718,381.27 |
| 合 计 | 86,351,074.58 | 100.00 | 4,632,693.31 | 5.36 | 81,718,381.27 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 67,680,592.02 | 100.00 | 3,585,410.21 | 5.30 | 64,095,181.81 |
| 合 计 | 67,680,592.02 | 100.00 | 3,585,410.21 | 5.30 | 64,095,181.81 |
| 种 类 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 9,634,323.59 | 14.24 | 9,634,323.59 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 58,043,857.26 | 85.76 | 3,028,902.74 | 5.22 | 55,014,954.52 |
| 合 计 | 67,678,180.85 | 100.00 | 12,663,226.33 | 18.71 | 55,014,954.52 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 吉林省佳成汽车零部件有限公司 | 4,919,136.01 | 4,919,136.01 | 100.00 | 对方已宣告破产，款项收回可能性小 |
| 上海泖峰塑料有限公司 | 4,715,187.58 | 4,715,187.58 | 100.00 | 对方经营困难，款项收回可能性小 |
| 小 计 | 9,634,323.59 | 9,634,323.59 | 100.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
3-2-1-40
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 86,351,074.58 | 4,632,693.31 | 5.36 |
| 小 计 | 86,351,074.58 | 4,632,693.31 | 5.36 |
| 账 龄 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 85,107,668.01 | 4,255,383.40 | 5.00 |
| 1-2年 | 606,289.32 | 60,628.93 | 10.00 |
| 2-3年 | 317,934.80 | 63,586.96 | 20.00 |
| 3-4年 | 49,713.71 | 24,856.86 | 50.00 |
| 4-5年 | 206,157.92 | 164,926.34 | 80.00 |
| 5年以上 | 63,310.82 | 63,310.82 | 100.00 |
| 小 计 | 86,351,074.58 | 4,632,693.31 | 5.36 |
| 账 龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 66,717,930.61 | 3,335,896.54 | 5.00 | 57,185,999.98 | 2,859,300.00 | 5.00 |
| 1-2 年 | 574,171.67 | 57,417.17 | 10.00 | 411,403.53 | 41,140.36 | 10.00 |
| 2-3 年 | 83,764.63 | 16,752.93 | 20.00 | 350,107.53 | 70,021.51 | 20.00 |
| 3-4 年 | 241,414.29 | 120,707.15 | 50.00 | 66,870.40 | 33,435.21 | 50.00 |
| 4-5 年 | 43,372.01 | 34,697.61 | 80.00 | 22,350.82 | 17,880.66 | 80.00 |
| 5 年以上 | 19,938.81 | 19,938.81 | 100.00 | 7,125.00 | 7,125.00 | 100.00 |
| 小 计 | 67,680,592.02 | 3,585,410.21 | 5.30 | 58,043,857.26 | 3,028,902.74 | 5.22 |
| 项 目 | 期初数[注] | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
3-2-1-41
| 按组合计提坏账准备 | 3,585,410.21 | 1,066,791.90 | 19,508.80 | 4,632,693.31 | ||||
| 小 计 | 3,585,410.21 | 1,066,791.90 | 19,508.80 | 4,632,693.31 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 9,634,323.59 | 9,634,323.59 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,028,902.74 | 703,207.42 | 146,699.95 | 3,585,410.21 | ||||
| 小 计 | 12,663,226.33 | 703,207.42 | 9,781,023.54 | 3,585,410.21 | ||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 9,764,388.61 | 21,503.25 | 108,561.77 | 9,634,323.59 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,550,377.40 | 514,230.37 | 35,705.03 | 3,028,902.74 | ||||
| 小 计 | 12,314,766.01 | 514,230.37 | 21,503.25 | 144,266.80 | 12,663,226.33 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 湖州赫特金泰汽车零部件有限公司 | 21,503.25 | 银行存款（破产重整） |
| 小 计 | 21,503.25 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 实际核销的应收账款金额 | 19,508.80 | 9,781,023.54 | 144,266.80 |
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的 | 款项是否由关 |
3-2-1-42
| 核销程序 | 联交易产生 | ||||
| 吉林省佳成汽车零部件有限公司 | 货款 | 4,919,136.01 | 无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 上海泖峰塑料有限公司 | 货款 | 4,715,187.58 | 无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 小 计 | 9,634,323.59 |
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的 核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 湖州赫特金泰汽车零部件有限公司 | 货款 | 108,561.77 | 无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 小 计 | 108,561.77 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 南宁燎旺车灯股份有限公司 | 11,038,726.14 | 12.78 | 569,920.76 |
| 常州星宇车灯股份有限公司 | 8,143,091.55 | 9.43 | 407,154.58 |
| 长城汽车股份有限公司 | 6,471,356.47 | 7.49 | 323,567.82 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 6,467,647.49 | 7.49 | 323,382.37 |
| 上汽通用汽车有限公司 | 5,637,823.43 | 6.53 | 281,891.17 |
| 小 计 | 37,758,645.08 | 43.72 | 1,905,916.70 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 南宁燎旺车灯股份有限公司 | 9,237,508.29 | 13.65 | 469,711.13 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 6,908,993.56 | 10.21 | 345,449.68 |
| 常州星宇车灯股份有限公司 | 5,305,567.40 | 7.84 | 265,278.37 |
| 上汽通用汽车有限公司 | 5,134,155.45 | 7.59 | 256,707.77 |
| 长城汽车股份有限公司 | 3,582,581.57 | 5.29 | 179,129.08 |
| 小 计 | 30,168,806.27 | 44.58 | 1,516,276.03 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
3-2-1-43
| 南宁燎旺车灯股份有限公司 | 9,434,909.83 | 13.94 | 485,732.20 |
| 上汽通用汽车有限公司 | 7,299,221.29 | 10.79 | 364,961.06 |
| 常州星宇车灯股份有限公司 | 5,540,650.26 | 8.19 | 277,032.51 |
| 吉林省佳成汽车零部件有限公司 | 4,919,136.01 | 7.27 | 4,919,136.01 |
| 上海泖峰塑料有限公司 | 4,715,187.58 | 6.97 | 4,715,187.58 |
| 小 计 | 31,909,104.97 | 47.16 | 10,762,049.36 |
| 项 目 | 2019.12.31 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 11,833,539.47 | 11,833,539.47 | ||||
| 合 计 | 11,833,539.47 | 11,833,539.47 | ||||
| 项 目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 11,833,539.47 | ||
| 小 计 | 11,833,539.47 | ||
| 项 目 | 期末终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 27,765,459.72 |
| 小 计 | 27,765,459.72 |
3-2-1-44
5. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 明细情况
| 账 龄 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 1,771,522.73 | 99.00 | 1,771,522.73 | 1,946,090.01 | 100.00 | 1,946,090.01 | ||
| 1-2 年 | 17,907.43 | 1.00 | 17,907.43 | |||||
| 2-3 年 | ||||||||
| 3 年以上 | ||||||||
| 合 计 | 1,789,430.16 | 100.00 | 1,789,430.16 | 1,946,090.01 | 100.00 | 1,946,090.01 | ||
| 账 龄 | 2017.12.31 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 2,214,804.49 | 97.49 | 2,214,804.49 | |
| 1-2 年 | 31,961.29 | 1.25 | 31,961.29 | |
| 2-3 年 | ||||
| 3 年以上 | 32,164.85 | 1.26 | 32,164.85 | |
| 合 计 | 2,278,930.63 | 100.00 | 2,278,930.63 | |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 江苏省电力公司常州供电公司 | 635,515.91 | 35.51 |
| 江苏顺修能源科技有限公司 | 375,392.00 | 20.98 |
| 苏州谷米高分子材料技术有限公司 | 121,472.02 | 6.79 |
| 上海馨悦货运代理有限公司 | 59,915.52 | 3.35 |
| 东莞市旗胜胶粘制品有限公司 | 53,043.56 | 2.96 |
| 小 计 | 1,245,339.01 | 69.59 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
3-2-1-45
| 江苏省电力公司常州供电公司 | 808,906.93 | 41.57 |
| 东莞市旗胜胶粘制品有限公司 | 257,390.00 | 13.23 |
| 新北区三井永飞商务信息咨询服务部 | 265,008.49 | 13.62 |
| 扬州富威尔复合材料有限公司 | 107,520.00 | 5.52 |
| 浙江巨圣氟化学有限公司 | 77,440.00 | 3.98 |
| 小 计 | 1,516,265.42 | 77.92 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 江苏省电力公司常州供电公司 | 821,541.89 | 36.05 |
| 东莞市旗胜胶粘制品有限公司 | 251,576.80 | 11.04 |
| 上海宏田涂装设备工程有限公司 | 210,000.00 | 9.21 |
| 上海馨悦货运代理有限公司 | 158,811.45 | 6.97 |
| 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 | 109,600.00 | 4.81 |
| 小 计 | 1,551,530.14 | 68.08 |
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 529,375.42 | 100.00 | 26,468.77 | 5.00 | 502,906.65 |
| 其中：其他应收款 | 529,375.42 | 100.00 | 26,468.77 | 5.00 | 502,906.65 |
| 合 计 | 529,375.42 | 100.00 | 26,468.77 | 5.00 | 502,906.65 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 210,386.47 | 100.00 | 14,269.32 | 6.78 | 196,117.15 |
| 合 计 | 210,386.47 | 100.00 | 14,269.32 | 6.78 | 196,117.15 |
3-2-1-46
（续上表）
| 种 类 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,784,126.47 | 100.00 | 95,956.32 | 5.38 | 1,688,170.15 |
| 合 计 | 1,784,126.47 | 100.00 | 95,956.32 | 5.38 | 1,688,170.15 |
| 组合名称 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 拆借款组合 | 334,000.00 | 16,700.00 | 5.00 |
| 保证金组合 | 121,300.00 | 6,065.00 | 5.00 |
| 应收暂付款组合 | 49,999.47 | 2,499.97 | 5.00 |
| 备用金组合 | 24,075.95 | 1,203.80 | 5.00 |
| 小 计 | 529,375.42 | 26,468.77 | 5.00 |
| 账 龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 185,386.47 | 9,269.32 | 5.00 | 1,649,126.47 | 82,456.32 | 5.00 |
| 1-2 年 | 135,000.00 | 13,500.00 | 10.00 | |||
| 2-3 年 | 25,000.00 | 5,000.00 | 20.00 | |||
| 小 计 | 210,386.47 | 14,269.32 | 6.78 | 1,784,126.47 | 95,956.32 | 5.38 |
| 项 目 | 2019.12.31账面余额 |
| 1年以内 | 529,375.42 |
| 小 计 | 529,375.42 |
3-2-1-47
1) 明细情况
① 2019年度
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数[注] | 9,269.32 | 5,000.00 | 14,269.32 | |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 17,199.45 | -5,000.00 | 12,199.45 | |
| 期末数 | 26,468.77 | 26,468.77 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 95,956.32 | -81,687.00 | 14,269.32 | |||||
| 小 计 | 95,956.32 | -81,687.00 | 14,269.32 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 33,786.82 | 62,169.50 | 95,956.32 | |||||
| 小 计 | 33,786.82 | 62,169.50 | 95,956.32 | |||||
| 款项性质 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 拆借款组合 | 334,000.00 | 86,100.00 | 1,635,000.00 |
| 保证金组合 | 121,300.00 | ||
| 应收暂付款组合 | 49,999.47 | 124,286.47 | 127,486.47 |
3-2-1-48
| 备用金组合 | 24,075.95 | 21,640.00 | |
| 合 计 | 529,375.42 | 210,386.47 | 1,784,126.47 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 陈宇峰 | 拆借款 | 323,000.00 | 1年以内 | 61.02 | 16,150.00 |
| 常州市国土资源局国土分局 | 保证金 | 121,300.00 | 1年以内 | 22.91 | 6,065.00 |
| 武进区礼嘉德惠饭店（食堂） | 应收暂付款 | 49,999.47 | 1年以内 | 9.44 | 2,499.97 |
| 李炳健 | 备用金 | 11,800.00 | 1年以内 | 2.23 | 590.00 |
| 相浪 | 拆借款 | 11,000.00 | 1年以内 | 2.08 | 550.00 |
| 小 计 | 517,099.47 | 97.68 | 25,854.97 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 武进区礼嘉德惠饭店（食堂） | 应收暂付款 | 124,286.47 | 1年以内 | 59.08 | 6,214.32 |
| 黄彐全 | 拆借款 | 25,000.00 | 2-3年 | 11.88 | 5,000.00 |
| 丁荣华 | 拆借款 | 20,000.00 | 1年以内 | 9.51 | 1,000.00 |
| 相浪 | 拆借款 | 16,100.00 | 1年以内 | 7.65 | 805.00 |
| 黄松茂 | 拆借款 | 15,000.00 | 1年以内 | 7.13 | 750.00 |
| 小 计 | 200,386.47 | 95.25 | 13,769.32 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 许小丽 | 拆借款 | 1,500,000.00 | 1年以内 | 84.07 | 75,000.00 |
| 黄彐全 | 拆借款 | 135,000.00 | 1-2年 | 7.57 | 13,500.00 |
| 武进区礼嘉德惠饭店（食堂） | 应收暂付款 | 127,486.47 | 1年以内 | 7.15 | 6,374.32 |
| 生产部 | 备用金 | 20,000.00 | 1年以内 | 1.12 | 1,000.00 |
| 刘磊 | 备用金 | 1,640.00 | 1年以内 | 0.09 | 82.00 |
3-2-1-49
| 小 计 | 1,784,126.47 | 100.00 | 95,956.32 |
| 项 目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,569,015.80 | 14,569,015.80 | |
| 在产品 | 3,441,327.33 | 3,441,327.33 | |
| 库存商品 | 14,757,114.13 | 1,040,071.60 | 13,717,042.53 |
| 发出商品 | 12,309,533.94 | 798,156.83 | 11,511,377.11 |
| 委托加工物资 | 1,306,781.27 | 1,306,781.27 | |
| 合 计 | 46,383,772.47 | 1,838,228.43 | 44,545,544.04 |
| 项 目 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 15,894,927.59 | 15,894,927.59 | |
| 在产品 | 3,637,005.49 | 3,637,005.49 | |
| 库存商品 | 13,238,063.31 | 1,023,788.84 | 12,214,274.47 |
| 发出商品 | 10,826,700.24 | 777,455.52 | 10,049,244.72 |
| 委托加工物资 | 703,749.06 | 703,749.06 | |
| 合 计 | 44,300,445.69 | 1,801,244.36 | 42,499,201.33 |
| 项 目 | 2017.12.31 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 16,026,646.44 | 16,026,646.44 | |
| 在产品 | 3,664,713.78 | 3,664,713.78 | |
| 库存商品 | 8,408,970.78 | 941,832.33 | 7,467,138.45 |
| 发出商品 | 8,202,430.70 | 599,263.61 | 7,603,167.09 |
| 委托加工物资 | 844,452.16 | 844,452.16 | |
| 合 计 | 37,147,213.86 | 1,541,095.94 | 35,606,117.92 |
3-2-1-50
1) 明细情况
① 2019年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,023,788.84 | 344,415.81 | 328,133.05 | 1,040,071.60 | ||
| 发出商品 | 777,455.52 | 421,398.46 | 400,697.15 | 798,156.83 | ||
| 小 计 | 1,801,244.36 | 765,814.27 | 728,830.20 | 1,838,228.43 | ||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 941,832.33 | 822,349.45 | 740,392.94 | 1,023,788.84 | ||
| 发出商品 | 599,263.61 | 603,092.32 | 424,900.41 | 777,455.52 | ||
| 小 计 | 1,541,095.94 | 1,425,441.77 | 1,165,293.35 | 1,801,244.36 | ||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 624,336.84 | 419,619.51 | 102,124.02 | 941,832.33 | ||
| 发出商品 | 725,669.86 | 471,839.67 | 598,245.92 | 599,263.61 | ||
| 小 计 | 1,350,006.70 | 891,459.18 | 700,369.94 | 1,541,095.94 | ||
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回存货跌价 准备的原因 | 本期转销存货跌价 准备的原因 |
| 原材料 | 存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
| 在产品 | |||
| 库存商品 | |||
| 发出商品 | |||
| 委托加工物资 |
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回存货跌价 准备的原因 | 本期转销存货跌价 准备的原因 |
| 原材料 | 存货的估计售价减去估计的销 | 以前期间计提了存货跌 | 本期已将期初计提存 |
3-2-1-51
| 在产品 | 售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 价准备的存货可变现净值上升 | 货跌价准备的存货售出 |
| 库存商品 | |||
| 发出商品 | |||
| 委托加工物资 |
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回存货跌价 准备的原因 | 本期转销存货跌价 准备的原因 |
| 原材料 | 存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
| 在产品 | |||
| 库存商品 | |||
| 发出商品 | |||
| 委托加工物资 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 预付中介机构费 | 483,490.57 | ||
| 保本浮动收益的结构性存款 | 4,000,000.00 | ||
| 待摊佣金 | 383,011.96 | ||
| 预缴企业所得税 | 21,960.49 | 3,648.06 | |
| 待抵扣增值税进项税 | 21,965.94 | ||
| 其他 | 6,319.08 | 4,160.26 | 2,054.80 |
| 合 计 | 489,809.65 | 26,120.75 | 4,410,680.76 |
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 125,651,776.80 | 82,907,042.93 | 5,421,507.81 | 6,847,062.05 | 220,827,389.59 |
3-2-1-52
| 本期增加金额 | 31,546,014.41 | 8,626,654.54 | 416,840.90 | 452,420.10 | 41,041,929.95 |
| 1) 购置 | 2,496,605.40 | 4,891,947.31 | 416,840.90 | 452,420.10 | 8,257,813.71 |
| 2) 在建工程转入 | 29,049,409.01 | 3,734,707.23 | 32,784,116.24 | ||
| 本期减少金额 | 815,106.07 | 79,487.18 | 894,593.25 | ||
| 1) 处置或报废 | 815,106.07 | 79,487.18 | 894,593.25 | ||
| 期末数 | 157,197,791.21 | 90,718,591.40 | 5,758,861.53 | 7,299,482.15 | 260,974,726.29 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 18,477,461.21 | 23,970,209.37 | 2,868,438.87 | 4,153,973.74 | 49,470,083.19 |
| 本期增加金额 | 6,110,793.88 | 8,064,017.25 | 1,038,608.11 | 1,205,879.88 | 16,419,299.12 |
| 1) 计提 | 6,110,793.88 | 8,064,017.25 | 1,038,608.11 | 1,205,879.88 | 16,419,299.12 |
| 本期减少金额 | 605,719.88 | 55,061.38 | 660,781.26 | ||
| 1) 处置或报废 | 605,719.88 | 55,061.38 | 660,781.26 | ||
| 期末数 | 24,588,255.09 | 31,428,506.74 | 3,851,985.60 | 5,359,853.62 | 65,228,601.05 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 132,609,536.12 | 59,290,084.66 | 1,906,875.93 | 1,939,628.53 | 195,746,125.24 |
| 期初账面价值 | 107,174,315.59 | 58,936,833.56 | 2,553,068.94 | 2,693,088.31 | 171,357,306.40 |
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 117,719,039.59 | 73,532,889.83 | 4,860,727.27 | 5,432,765.31 | 201,545,422.00 |
| 本期增加金额 | 7,932,737.21 | 10,056,582.23 | 729,896.54 | 1,414,296.74 | 20,133,512.72 |
| 1) 购置 | 7,932,737.21 | 10,056,582.23 | 729,896.54 | 1,414,296.74 | 20,133,512.72 |
| 本期减少金额 | 682,429.13 | 169,116.00 | 851,545.13 | ||
| 1) 处置或报废 | 682,429.13 | 169,116.00 | 851,545.13 | ||
| 期末数 | 125,651,776.80 | 82,907,042.93 | 5,421,507.81 | 6,847,062.05 | 220,827,389.59 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 12,676,919.44 | 17,088,686.06 | 2,086,594.40 | 3,027,072.06 | 34,879,271.96 |
| 本期增加金额 | 5,800,541.77 | 7,369,394.08 | 942,504.67 | 1,126,901.68 | 15,239,342.20 |
3-2-1-53
| 1) 计提 | 5,800,541.77 | 7,369,394.08 | 942,504.67 | 1,126,901.68 | 15,239,342.20 |
| 本期减少金额 | 487,870.77 | 160,660.20 | 648,530.97 | ||
| 1) 处置或报废 | 487,870.77 | 160,660.20 | 648,530.97 | ||
| 期末数 | 18,477,461.21 | 23,970,209.37 | 2,868,438.87 | 4,153,973.74 | 49,470,083.19 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 107,174,315.59 | 58,936,833.56 | 2,553,068.94 | 2,693,088.31 | 171,357,306.40 |
| 期初账面价值 | 105,042,120.15 | 56,444,203.77 | 2,774,132.87 | 2,405,693.25 | 166,666,150.04 |
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 81,105,315.54 | 59,802,451.30 | 2,490,694.55 | 3,390,872.79 | 146,789,334.18 |
| 本期增加金额 | 49,495,109.12 | 13,955,170.43 | 2,370,032.72 | 2,041,892.52 | 67,862,204.79 |
| 1) 购置 | 8,260,944.66 | 8,754,605.08 | 2,370,032.72 | 2,041,892.52 | 21,427,474.98 |
| 2) 在建工程转入 | 41,234,164.46 | 5,200,565.35 | 46,434,729.81 | ||
| 本期减少金额 | 12,881,385.07 | 224,731.90 | 13,106,116.97 | ||
| 1) 处置或报废 | 12,881,385.07 | 224,731.90 | 13,106,116.97 | ||
| 期末数 | 117,719,039.59 | 73,532,889.83 | 4,860,727.27 | 5,432,765.31 | 201,545,422.00 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 10,163,437.05 | 11,119,300.00 | 1,274,399.14 | 2,274,503.13 | 24,831,639.32 |
| 本期增加金额 | 5,084,530.61 | 6,075,898.23 | 812,195.26 | 752,568.93 | 12,725,193.03 |
| 1) 计提 | 5,084,530.61 | 6,075,898.23 | 812,195.26 | 752,568.93 | 12,725,193.03 |
| 本期减少金额 | 2,571,048.22 | 106,512.17 | 2,677,560.39 | ||
| 1) 处置或报废 | 2,571,048.22 | 106,512.17 | 2,677,560.39 | ||
| 期末数 | 12,676,919.44 | 17,088,686.06 | 2,086,594.40 | 3,027,072.06 | 34,879,271.96 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 105,042,120.15 | 56,444,203.77 | 2,774,132.87 | 2,405,693.25 | 166,666,150.04 |
| 期初账面价值 | 70,941,878.49 | 48,683,151.30 | 1,216,295.41 | 1,116,369.66 | 121,957,694.86 |
3-2-1-54
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 车间六 | 14,617,697.60 | 新转固厂房，权证尚未办理 |
| 车间七 | 14,431,711.41 | 新转固厂房，权证尚未办理 |
| 小 计 | 29,049,409.01 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 园区新建厂房（6-8车间） | 20,748,280.84 | 20,748,280.84 | 324,617.92 | 324,617.92 | ||
| 3号热熔吸音毡生产线 | 970,829.72 | 970,829.72 | ||||
| 零星改造工程 | 84,134.33 | 84,134.33 | ||||
| 合 计 | 20,832,415.17 | 20,832,415.17 | 1,295,447.64 | 1,295,447.64 | ||
| 工程名称 | 预算数（万元） | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 园区新建厂房（6-8车间） | 5,340.00 | 324,617.92 | 49,473,071.93 | 29,049,409.01 | 20,748,280.84 | |
| 3号热熔吸音毡生产线 | 400.00 | 970,829.72 | 2,543,103.51 | 3,513,933.23 | ||
| 小 计 | 5,740.00 | 1,295,447.64 | 52,016,175.44 | 32,563,342.24 | 20,748,280.84 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 园区新建厂房（6-8车间） | 93.25 | 90.00 | 自有资金 | |||
| 3号热熔吸音毡生产线 | 87.85 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 小 计 |
| 工程名称 | 预算数（万元） | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 园区新建厂房（6-8车间） | 5,340.00 | 324,617.92 | 324,617.92 |
3-2-1-55
| 3号热熔吸音毡生产线 | 400.00 | 970,829.72 | 970,829.72 | |||
| 小 计 | 5,740.00 | 1,295,447.64 | 1,295,447.64 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 园区新建厂房（6-8车间） | 0.61 | 自有资金 | ||||
| 3号热熔吸音毡生产线 | 24.27 | 24.00 | 自有资金 | |||
| 小 计 |
| 工程名称 | 预算数（万元） | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 园区新建厂房（1-5车间） | 4,200.00 | 39,181,189.24 | 2,052,975.22 | 41,234,164.46 | ||
| 2号热熔吸音毡生产线 | 400.00 | 3,743,589.60 | 283,095.42 | 4,026,685.02 | ||
| 阿尔法舱 | 160.00 | 1,173,880.33 | 1,173,880.33 | |||
| 小 计 | 4,760.00 | 42,924,778.84 | 3,509,950.97 | 46,434,729.81 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 园区新建厂房（1-5车间） | 98.18 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 2号热熔吸音毡生产线 | 100.67 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 阿尔法舱 | 73.37 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 小 计 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 18,426,900.08 | 2,527,332.15 | 20,954,232.23 |
3-2-1-56
| 本期增加金额 | 19,731,929.45 | 891,968.60 | 20,623,898.05 |
| 1) 购置 | 19,731,929.45 | 891,968.60 | 20,623,898.05 |
| 期末数 | 38,158,829.53 | 3,419,300.75 | 41,578,130.28 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 1,260,421.54 | 456,551.13 | 1,716,972.67 |
| 本期增加金额 | 734,385.16 | 298,381.25 | 1,032,766.41 |
| 1) 计提 | 734,385.16 | 298,381.25 | 1,032,766.41 |
| 期末数 | 1,994,806.70 | 754,932.38 | 2,749,739.08 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 36,164,022.83 | 2,664,368.37 | 38,828,391.20 |
| 期初账面价值 | 17,166,478.54 | 2,070,781.02 | 19,237,259.56 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 18,649,615.08 | 1,357,051.31 | 20,006,666.39 |
| 本期增加金额 | 1,170,280.84 | 1,170,280.84 | |
| 1) 购置 | 1,170,280.84 | 1,170,280.84 | |
| 本期减少金额 | 222,715.00 | 222,715.00 | |
| 1) 其他 | 222,715.00[注] | 222,715.00 | |
| 期末数 | 18,426,900.08 | 2,527,332.15 | 20,954,232.23 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 891,512.22 | 230,676.03 | 1,122,188.25 |
| 本期增加金额 | 368,909.32 | 225,875.10 | 594,784.42 |
| 1) 计提 | 368,909.32 | 225,875.10 | 594,784.42 |
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | 1,260,421.54 | 456,551.13 | 1,716,972.67 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 17,166,478.54 | 2,070,781.02 | 19,237,259.56 |
3-2-1-57
| 期初账面价值 | 17,758,102.86 | 1,126,375.28 | 18,884,478.14 |
| 项 目 | 土地使用权 | 专利权 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 19,988,357.49 | 1,009,658.15 | 20,998,015.64 |
| 本期增加金额 | 55,204.70 | 347,393.16 | 402,597.86 |
| 1) 购置 | 55,204.70 | 347,393.16 | 402,597.86 |
| 本期减少金额 | 1,393,947.11 | 1,393,947.11 | |
| 1) 处置 | 1,393,947.11 | 1,393,947.11 | |
| 期末数 | 18,649,615.08 | 1,357,051.31 | 20,006,666.39 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 535,649.48 | 106,141.08 | 641,790.56 |
| 本期增加金额 | 383,596.42 | 124,534.95 | 508,131.37 |
| 1) 计提 | 383,596.42 | 124,534.95 | 508,131.37 |
| 本期减少金额 | 27,733.68 | 27,733.68 | |
| 1) 处置 | 27,733.68 | 27,733.68 | |
| 期末数 | 891,512.22 | 230,676.03 | 1,122,188.25 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 17,758,102.86 | 1,126,375.28 | 18,884,478.14 |
| 期初账面价值 | 19,452,708.01 | 903,517.07 | 20,356,225.08 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 6,634,678.30 | 991,970.43 | 5,483,734.62 | 838,001.26 |
| 内部交易未实现利润 | 3,137,873.27 | 470,680.99 | 3,990,941.69 | 644,192.17 |
| 可抵扣亏损 | 241,525.00 | 60,381.25 | ||
3-2-1-58
| 递延收益 | 621,720.36 | 93,258.05 | 321,000.00 | 48,150.00 |
| 合 计 | 10,394,271.93 | 1,555,909.47 | 10,037,201.31 | 1,590,724.68 |
| 项 目 | 2017.12.31 | |
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 7,338,346.40 | 1,102,716.06 |
| 内部交易未实现利润 | 6,309,875.92 | 1,277,955.17 |
| 可抵扣亏损 | 1,052,907.37 | 263,226.85 |
| 合 计 | 14,701,129.69 | 2,643,898.08 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 固定资产折旧时间性差异 | 18,605,968.09 | 2,790,895.21 | 10,508,609.93 | 1,576,291.49 |
| 合 计 | 18,605,968.09 | 2,790,895.21 | 10,508,609.93 | 1,576,291.49 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 可抵扣暂时性差异 | 26,468.77 | 14,269.32 | 7,036,932.19 |
| 小 计 | 26,468.77 | 14,269.32 | 7,036,932.19 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 预付土地款 | 18,165,825.00 | ||
| 预付工程设备款 | 1,929,000.00 | 2,390,050.00 | 334,100.00 |
| 合 计 | 1,929,000.00 | 20,555,875.00 | 334,100.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 保证借款 | 15,025,208.33 | 15,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 信用借款 | 3,000,000.00 |
3-2-1-59
| 抵押及保证借款 | 50,073,104.17 | 35,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 质押借款 | 500,000.00 | ||
| 合 计 | 65,598,312.50 | 50,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 材料采购款 | 25,900,571.06 | 17,970,847.10 | 20,935,996.32 |
| 工程设备款 | 25,158,176.65 | 1,206,879.24 | 5,780,976.13 |
| 运费 | 1,786,369.29 | 1,969,307.33 | 1,117,032.14 |
| 其他 | 158,419.72 | 79,882.75 | 480,281.31 |
| 合 计 | 53,003,536.72 | 21,226,916.42 | 28,314,285.90 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 货款 | 622,873.88 | 775,681.06 | 433,249.39 |
| 合 计 | 622,873.88 | 775,681.06 | 433,249.39 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 5,964,477.38 | 38,994,151.64 | 36,344,157.26 | 8,614,471.76 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 2,197,643.47 | 2,197,643.47 | ||
| 合 计 | 5,964,477.38 | 41,191,795.11 | 38,541,800.73 | 8,614,471.76 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 7,439,257.84 | 35,527,614.05 | 37,002,394.51 | 5,964,477.38 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 2,071,600.59 | 2,071,600.59 |
3-2-1-60
| 合 计 | 7,439,257.84 | 37,599,214.64 | 39,073,995.10 | 5,964,477.38 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 6,227,760.95 | 34,204,892.33 | 32,993,395.44 | 7,439,257.84 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 2,005,863.25 | 2,005,863.25 | ||
| 合 计 | 6,227,760.95 | 36,210,755.58 | 34,999,258.69 | 7,439,257.84 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,888,793.49 | 36,042,342.45 | 33,375,637.25 | 8,555,498.69 |
| 职工福利费 | 873,035.30 | 873,035.30 | ||
| 社会保险费 | 1,078,257.12 | 1,078,257.12 | ||
| 其中：医疗保险费 | 949,239.98 | 949,239.98 | ||
| 工伤保险费 | 27,770.72 | 27,770.72 | ||
| 生育保险费 | 101,246.42 | 101,246.42 | ||
| 住房公积金 | 732,260.00 | 732,260.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 75,683.89 | 268,256.77 | 284,967.59 | 58,973.07 |
| 小 计 | 5,964,477.38 | 38,994,151.64 | 36,344,157.26 | 8,614,471.76 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 7,362,578.13 | 32,997,127.97 | 34,470,912.61 | 5,888,793.49 |
| 职工福利费 | 518,288.12 | 518,288.12 | ||
| 社会保险费 | 981,956.68 | 981,956.68 | ||
| 其中：医疗保险费 | 846,565.97 | 846,565.97 | ||
| 工伤保险费 | 50,084.85 | 50,084.85 | ||
| 生育保险费 | 85,305.86 | 85,305.86 | ||
| 住房公积金 | 718,280.00 | 718,280.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 76,679.71 | 311,961.28 | 312,957.10 | 75,683.89 |
3-2-1-61
| 小 计 | 7,439,257.84 | 35,527,614.05 | 37,002,394.51 | 5,964,477.38 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 6,139,979.49 | 31,836,430.63 | 30,613,831.99 | 7,362,578.13 |
| 职工福利费 | 372,247.13 | 372,247.13 | ||
| 社会保险费 | 991,981.29 | 991,981.29 | ||
| 其中：医疗保险费 | 822,818.83 | 822,818.83 | ||
| 工伤保险费 | 94,400.74 | 94,400.74 | ||
| 生育保险费 | 74,761.72 | 74,761.72 | ||
| 住房公积金 | 703,700.00 | 703,700.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 87,781.46 | 300,533.28 | 311,635.03 | 76,679.71 |
| 小 计 | 6,227,760.95 | 34,204,892.33 | 32,993,395.44 | 7,439,257.84 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 2,134,303.94 | 2,134,303.94 | ||
| 失业保险费 | 63,339.53 | 63,339.53 | ||
| 小 计 | 2,197,643.47 | 2,197,643.47 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 2,018,820.72 | 2,018,820.72 | ||
| 失业保险费 | 52,779.87 | 52,779.87 | ||
| 小 计 | 2,071,600.59 | 2,071,600.59 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 1,954,329.77 | 1,954,329.77 | ||
| 失业保险费 | 51,533.48 | 51,533.48 | ||
| 小 计 | 2,005,863.25 | 2,005,863.25 |
3-2-1-62
18. 应交税费
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 增值税 | 1,063,172.69 | 1,509,767.35 | 992,258.45 |
| 企业所得税 | 3,219,209.80 | 694,688.81 | 2,903,191.02 |
| 代扣代缴个人所得税 | 5,639.87 | 32,207.78 | 110,441.05 |
| 城市维护建设税 | 59,147.49 | 76,749.69 | 69,729.31 |
| 房产税 | 293,021.63 | 286,335.95 | 273,890.08 |
| 土地使用税 | 72,352.10 | 54,379.30 | 47,198.13 |
| 教育费附加 | 35,488.49 | 46,049.81 | 41,837.57 |
| 地方教育附加 | 23,659.00 | 30,699.88 | 27,891.70 |
| 印花税 | 32,395.29 | 15,394.81 | 21,703.89 |
| 环保税 | 601.35 | 554.11 | |
| 合 计 | 4,804,687.71 | 2,746,827.49 | 4,488,141.20 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 应付利息 | 87,396.53 | 36,884.37 | |
| 其他应付款 | 266,034.41 | 281,905.37 | 4,077,327.92 |
| 合 计 | 266,034.41 | 369,301.90 | 4,114,212.29 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 短期借款应付利息 | 87,396.53 | 36,884.37 | |
| 小 计 | 87,396.53 | 36,884.37 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 拆借款及利息 | 250,170.87 | 250,170.87 | 4,057,665.44 |
3-2-1-63
| 应付暂收款 | 15,863.54 | 20,438.00 | 4,987.78 |
| 其他 | 11,296.50 | 14,674.70 | |
| 小 计 | 266,034.41 | 281,905.37 | 4,077,327.92 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 已背书未到期应收票据（未终止确认） | 6,780,197.41 | 3,602,784.91 | 4,692,542.01 |
| 合 计 | 6,780,197.41 | 3,602,784.91 | 4,692,542.01 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 321,000.00 | 349,500.00 | 48,779.64 | 621,720.36 | 与资产相关 |
| 合 计 | 321,000.00 | 349,500.00 | 48,779.64 | 621,720.36 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 321,000.00 | 321,000.00 | 与资产相关 | ||
| 合 计 | 321,000.00 | 321,000.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益 [注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 区创新发展扶持政策资金 | 321,000.00 | 44,838.93 | 276,161.07 | 与资产相关 | |
| 区“三位一体”转型专项资金 | 349,500.00 | 3,940.71 | 345,559.29 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 321,000.00 | 349,500.00 | 48,779.64 | 621,720.36 |
3-2-1-64
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益 [注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 区创新发展扶持政策资金 | 321,000.00 | 321,000.00 | 与资产相关 | ||
| 小 计 | 321,000.00 | 321,000.00 |
| 股东类别 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 张云 | 19,511,467.00 | 19,511,467.00 | 13,511,467.00 |
| 江苏南方轴承股份有限公司 | 9,000,030.00 | 9,000,030.00 | 9,000,030.00 |
| 常州赛富高新创业投资中心（有限合伙） | 8,094,724.00 | 8,094,724.00 | 8,094,724.00 |
| 江苏常州武商创业投资合伙企业（有限合伙） | 2,625,106.00 | 2,625,106.00 | 2,625,106.00 |
| 邹东伟 | 2,394,716.00 | 2,394,716.00 | 2,394,716.00 |
| 杨明之 | 2,240,926.00 | 2,240,926.00 | 2,240,926.00 |
| 郭乃强 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 昌建忠 | 1,457,335.00 | 1,457,335.00 | 1,457,335.00 |
| 南京蓝鲸资本管理中心（有限合伙） | 1,347,632.00 | 1,347,632.00 | 1,347,632.00 |
| 朱鸣钢 | 947,048.00 | 947,048.00 | 947,048.00 |
| 李建革 | 732,329.00 | 732,329.00 | 732,329.00 |
| 姚伟平 | 541,923.00 | 541,923.00 | 541,923.00 |
| 沈建峰 | 537,090.00 | 537,090.00 | 537,090.00 |
| 靳庭辉 | 461,367.00 | 461,367.00 | 461,367.00 |
| 蒋文兵 | 351,518.00 | 351,518.00 | 351,518.00 |
| 巢树兴 | 244,158.00 | 244,158.00 | 244,158.00 |
| 殷军华 | 219,699.00 | 219,699.00 | 219,699.00 |
| 诸文广 | 146,466.00 | 146,466.00 | 146,466.00 |
| 江科成 | 146,466.00 | 146,466.00 | 146,466.00 |
3-2-1-65
| 合 计 | 52,500,000.00 | 52,500,000.00 | 45,000,000.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 股本溢价 | 131,375,665.29 | 131,375,665.29 | 136,811,784.84 |
| 合 计 | 131,375,665.29 | 131,375,665.29 | 136,811,784.84 |
3-2-1-66
3）资本公积本期减少
①本期减少1,148,895.64元详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之股本说明。
②2018年5月，公司同一控制下企业合并源富科技公司，合并报表减少因追溯调增形成的资本公积4,000,000.00元。
③2018年5月，收购源富科技公司20%少数股权，支付的对价与收购日享有的源富科技公司净资产份额的差额11,587,223.91元冲减资本公积。
24. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 法定盈余公积 | 11,421,303.06 | 7,367,565.76 | 5,399,770.99 |
| 合 计 | 11,421,303.06 | 7,367,565.76 | 5,399,770.99 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 66,917,999.74 | 50,661,526.52 | 35,893,734.58 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -263,572.17 | -11,807.72 | |
| 调整后期初未分配利润 | 66,917,999.74 | 50,397,954.35 | 35,881,926.86 |
| 加：本期归属于母公司 所有者的净利润 | 43,737,343.74 | 30,588,944.52 | 21,619,421.98 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,053,737.30 | 1,967,794.77 | 2,103,394.49 |
3-2-1-67
| 应付普通股股利 | 19,950,000.00 | 11,250,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其他 | 851,104.36 | ||
| 期末未分配利润 | 86,651,606.18 | 66,917,999.74 | 50,397,954.35 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 244,076,910.59 | 130,459,458.97 | 207,415,203.22 | 114,978,272.35 |
| 其他业务收入 | 1,201,067.21 | 32,135.95 | 1,381,440.66 | 236,716.12 |
| 合 计 | 245,277,977.80 | 130,491,594.92 | 208,796,643.88 | 115,214,988.47 |
| 项 目 | 2017年度 | |
| 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 183,225,167.59 | 102,440,005.72 |
| 其他业务收入 | 352,245.85 | 127,838.61 |
| 合 计 | 183,577,413.44 | 102,567,844.33 |
3-2-1-68
(2) 公司前5名客户的营业收入情况
1) 2019年度
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例(%) |
| 上汽通用汽车有限公司 | 29,496,750.22 | 12.03 |
| 上汽大众汽车有限公司 | 24,692,574.18 | 10.07 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 20,690,954.98 | 8.44 |
| 常州星宇车灯股份有限公司 | 19,432,832.85 | 7.92 |
| 南宁燎旺车灯股份有限公司 | 16,467,821.39 | 6.71 |
| 小 计 | 110,780,933.62 | 45.17 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例(%) |
| 上汽通用汽车有限公司 | 29,646,031.99 | 14.20 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 25,377,653.57 | 12.15 |
| 南宁燎旺车灯股份有限公司 | 18,538,225.03 | 8.88 |
| 常州星宇车灯股份有限公司 | 16,400,593.95 | 7.85 |
| 上汽大众汽车有限公司 | 10,296,638.96 | 4.93 |
| 小 计 | 100,259,143.50 | 48.01 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例(%) |
| 上汽通用汽车有限公司 | 32,131,808.99 | 17.50 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 22,284,097.41 | 12.14 |
| 南宁燎旺车灯股份有限公司 | 20,601,031.63 | 11.22 |
| 常州星宇车灯股份有限公司 | 16,538,998.66 | 9.01 |
| 长春派格汽车塑料技术有限公司 | 8,173,049.00 | 4.45 |
| 小 计 | 99,728,985.69 | 54.32 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
3-2-1-69
| 城市维护建设税 | 783,026.64 | 728,494.32 | 674,566.58 |
| 教育费附加 | 469,816.00 | 437,096.61 | 404,739.95 |
| 地方教育附加 | 313,210.63 | 291,397.75 | 269,826.64 |
| 印花税 | 80,118.28 | 70,933.22 | 75,191.24 |
| 房产税 | 1,171,186.88 | 1,220,190.40 | 969,290.87 |
| 土地使用税 | 289,439.00 | 197,783.87 | 201,190.46 |
| 车船税 | 9,840.00 | 8,559.60 | 10,479.60 |
| 环保税 | 1,683.57 | 1,633.06 | |
| 合 计 | 3,118,321.00 | 2,956,088.83 | 2,605,285.34 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 运输费 | 6,722,572.84 | 5,702,359.51 | 3,450,633.61 |
| 职工薪酬 | 4,443,935.37 | 5,381,698.48 | 7,147,714.21 |
| 业务招待费 | 3,174,479.87 | 2,911,027.22 | 2,746,964.26 |
| 差旅费 | 1,078,400.27 | 1,006,200.37 | 1,071,783.51 |
| 仓储费 | 954,700.33 | 1,399,649.06 | 1,069,800.92 |
| 佣金 | 951,565.27 | 1,476,194.11 | 1,397,207.51 |
| 电话费 | 132,090.53 | 123,424.08 | 124,175.38 |
| 燃料 | 122,967.47 | 186,337.80 | 254,837.88 |
| 修理费 | 81,386.62 | 112,421.23 | 56,641.35 |
| 其他 | 64,372.89 | 134,880.06 | 184,338.46 |
| 合 计 | 17,726,471.46 | 18,434,191.92 | 17,504,097.09 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 折旧及无形资产摊销 | 8,200,531.11 | 7,391,239.53 | 6,182,339.47 |
| 职工薪酬 | 6,316,745.00 | 5,403,900.90 | 4,796,966.51 |
| 业务招待费 | 2,131,525.69 | 1,413,494.82 | 1,100,572.84 |
3-2-1-70
| 物料消耗 | 1,767,523.71 | 2,080,116.47 | 1,050,028.18 |
| 办公费 | 959,515.00 | 790,165.56 | 717,089.45 |
| 水电费 | 920,553.30 | 874,151.66 | 618,788.93 |
| 聘请中介机构费 | 811,845.75 | 995,595.14 | 978,576.04 |
| 物业费 | 563,838.00 | 604,756.00 | 583,588.00 |
| 燃料费 | 458,520.92 | 445,988.15 | 105,697.73 |
| 保险费 | 421,177.35 | 404,291.00 | 390,488.33 |
| 修理费 | 398,117.95 | 369,034.95 | 245,334.99 |
| 差旅费 | 368,007.53 | 254,123.29 | 263,394.35 |
| 其他 | 355,543.36 | 501,003.66 | 1,293,141.12 |
| 合 计 | 23,673,444.67 | 21,527,861.13 | 18,326,005.94 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 职工薪酬 | 8,137,892.66 | 6,174,951.88 | 6,216,238.47 |
| 委托开发费 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
| 材料 | 1,449,212.62 | 1,937,549.91 | 2,647,828.18 |
| 折旧费 | 1,390,826.76 | 1,169,815.55 | 880,245.82 |
| 检验费 | 1,247,420.21 | 641,592.37 | 702,950.47 |
| 专利申请费、代理费 | 531,294.08 | 342,674.88 | 319,763.61 |
| 差旅费 | 66,634.02 | 74,878.94 | 49,313.11 |
| 其他 | 50,190.56 | 62,585.18 | 567,728.88 |
| 合 计 | 14,473,470.91 | 12,004,048.71 | 12,984,068.54 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 利息支出 | 3,484,848.33 | 2,600,630.83 | 1,400,534.39 |
| 利息收入 | -35,299.76 | -47,616.41 | -114,801.81 |
| 汇兑损益 | -216,219.97 | -21,623.82 | 151,290.02 |
3-2-1-71
| 票据贴现 | 9,322.78 | 10,523.28 | 65,735.70 |
| 手续费 | 53,281.50 | 70,198.15 | 80,823.31 |
| 合 计 | 3,295,932.88 | 2,612,112.03 | 1,583,581.61 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 48,779.64 | ||
| 与收益相关的政府补助[注] | 273,196.04 | 1,014,626.45 | 998,300.00 |
| 合 计 | 321,975.68 | 1,014,626.45 | 998,300.00 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -140,114.11 | ||
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | -140,114.11 | ||
| 理财产品收益 | 46,495.23 | 98,278.87 | |
| 合 计 | -140,114.11 | 46,495.23 | 98,278.87 |
| 项 目 | 2019年度 |
| 坏账损失 | -1,145,667.86 |
| 合 计 | -1,145,667.86 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 坏账损失 | -643,600.47 | -629,896.62 | |
| 存货跌价损失 | -765,814.27 | -1,425,441.77 | -891,459.18 |
| 合 计 | -765,814.27 | -2,069,042.24 | -1,521,355.80 |
3-2-1-72
11. 资产处置收益
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 固定资产处置收益 | 23,650.14 | 17,190.54 | -470,964.31 |
| 无形资产处置收益 | -497,710.48 | ||
| 合 计 | 23,650.14 | 17,190.54 | -968,674.79 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 无法支付款项 | 9,337.55 | 70,450.42 | 66,452.48 |
| 其他 | 10.04 | 1,725.35 | 6,356.91 |
| 合 计 | 9,347.59 | 72,175.77 | 72,809.39 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 税收滞纳金 | 257,997.10 | 145,584.87 | 915,504.35 |
| 赞助费 | 50,000.00 | ||
| 其他 | 9,071.26 | 40,158.51 | 11,926.83 |
| 合 计 | 267,068.36 | 235,743.38 | 927,431.18 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 当期所得税费用 | 5,548,288.10 | 1,395,976.62 | 4,224,201.36 |
| 递延所得税费用 | 1,249,418.93 | 2,629,464.89 | -22,225.15 |
| 合 计 | 6,797,707.03 | 4,025,441.51 | 4,201,976.21 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 利润总额 | 50,535,050.77 | 34,893,055.16 | 25,758,457.08 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 7,580,257.62 | 5,233,958.27 | 3,863,768.56 |
3-2-1-73
| 子公司适用不同税率的影响 | -144,179.56 | 974,391.06 | 150,111.46 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 323,777.48 | -446,294.22 | 213,521.57 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 602,748.49 | 647,726.92 | 634,155.91 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,168,655.79 | -32,908.16 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,774.92 | 11,051.49 | 18,905.09 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -1,615,457.34 | -1,226,736.22 | -645,578.22 |
| 适用税率变动对递延所得税费用的影响 | 48,785.42 | ||
| 所得税费用 | 6,797,707.03 | 4,025,441.51 | 4,201,976.21 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 收到政府补助 | 622,696.04 | 1,335,626.45 | 998,300.00 |
| 收到活期存款利息 | 35,299.76 | 47,616.41 | 114,801.81 |
| 退回保证金 | 485,400.00 | 124,000.00 | |
| 其他 | 74,297.04 | 47,397.35 | 69,871.16 |
| 合 计 | 1,217,692.84 | 1,430,640.21 | 1,306,972.97 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 付现费用 | 25,489,753.64 | 22,729,019.31 | 20,307,787.91 |
| 支付保证金 | 606,700.00 | ||
| 其他 | 39,946.91 | 4,609.78 | 76,184.72 |
| 合 计 | 26,136,400.55 | 22,733,629.09 | 20,383,972.63 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 收回员工拆借款 | 62,000.00 | 1,630,000.00 | 110,000.00 |
3-2-1-74
| 收回理财本金 | 5,000,000.00 | ||
| 收到征地退款 | 222,715.00 | ||
| 合 计 | 62,000.00 | 6,852,715.00 | 110,000.00 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 支付员工拆借款 | 361,000.00 | 95,000.00 | 1,500,000.00 |
| 购买理财产品 | 1,000,000.00 | 4,000,000.00 | |
| 合 计 | 361,000.00 | 1,095,000.00 | 5,500,000.00 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 国内信用证保证金返还 | 5,140,000.00 | ||
| 合 计 | 5,140,000.00 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 预付中介机构费 | 483,490.57 | ||
| 关联方资金拆借 | 3,043,221.00 | ||
| 非关联方资金拆借 | 1,014,444.44 | ||
| 合 计 | 483,490.57 | 4,057,665.44 |
| 补充资料 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | |||
| 净利润 | 43,737,343.74 | 30,867,613.65 | 21,556,480.87 |
| 加：资产减值准备 | 1,911,482.13 | 2,069,042.24 | 1,521,355.80 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生 | 16,419,299.12 | 15,239,342.20 | 12,725,193.03 |
3-2-1-75
| 产性生物资产折旧 | |||
| 无形资产摊销 | 1,032,766.41 | 594,784.42 | 508,131.37 |
| 长期待摊费用摊销 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | -23,650.14 | -17,190.54 | 968,674.79 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | |||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | |||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 3,268,628.36 | 2,579,007.01 | 1,551,824.41 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | 140,114.11 | -46,495.23 | -98,278.87 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | 34,815.21 | 1,053,173.40 | -22,225.15 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | 1,214,603.72 | 1,576,291.49 | |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -2,812,156.98 | -8,318,525.18 | -608,307.41 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -42,521,829.52 | -12,643,298.52 | -26,689,866.37 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 21,306,188.72 | -2,209,673.64 | 9,150,316.00 |
| 其他 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 43,707,604.88 | 30,744,071.30 | 20,563,298.47 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | |||
| 债务转为资本 | |||
| 一年内到期的可转换公司债券 | |||
| 融资租入固定资产 | |||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | |||
| 现金的期末余额 | 14,822,041.91 | 8,963,481.25 | 15,623,521.95 |
| 减：现金的期初余额 | 8,963,481.25 | 15,623,521.95 | 29,576,648.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | |||
| 减：现金等价物的期初余额 | |||
| 现金及现金等价物净增加额 | 5,858,560.66 | -6,660,040.70 | -13,953,126.76 |
3-2-1-76
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 1) 现金 | 14,822,041.91 | 8,963,481.25 | 15,623,521.95 |
| 其中：库存现金 | 24,462.68 | 55,717.56 | 101,163.76 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 14,797,579.23 | 8,907,763.69 | 15,522,358.19 |
| 2) 现金等价物 | |||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | |||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 14,822,041.91 | 8,963,481.25 | 15,623,521.95 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金及现金等价物 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 80,296,288.60 | 62,133,051.60 | 67,477,884.62 |
| 其中：支付货款 | 65,324,412.36 | 56,649,319.20 | 57,175,076.05 |
| 支付固定资产等长期 资产购置款 | 14,971,876.24 | 5,483,732.40 | 10,302,808.57 |
3-2-1-77
1) 2019年12月31日
| 项 目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 52,824,821.88 | 抵押 |
| 无形资产 | 13,581,294.65 | 抵押 |
| 合 计 | 66,406,116.53 |
| 项 目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 55,760,166.36 | 抵押 |
| 无形资产 | 13,879,694.93 | 抵押 |
| 合 计 | 69,639,861.29 |
| 项 目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 86,082,518.65 | 抵押 |
| 无形资产 | 16,679,708.15 | 抵押 |
| 合 计 | 102,762,226.80 |
| 项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 278,825.55 | 6.9762 | 1,945,142.80 |
| 欧元 | 0.01 | 7.8155 | 0.08 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 255,900.76 | 6.9762 | 1,785,214.88 |
| 欧元 | 9,735.38 | 7.8155 | 76,086.86 |
| 应付账款 | |||
| 其中：欧元 | 38,122.11 | 7.8155 | 297,943.35 |
3-2-1-78
| 项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 348,956.67 | 6.8632 | 2,394,959.42 |
| 欧元 | 792.00 | 7.8473 | 6,215.06 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 396,832.92 | 6.8632 | 2,723,543.70 |
| 欧元 | 6,269.38 | 7.8473 | 49,197.71 |
| 应付账款 | |||
| 其中：欧元 | 15,014.39 | 7.8473 | 117,822.42 |
| 项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 26,530.24 | 6.5342 | 173,353.89 |
| 欧元 | 51.00 | 7.8023 | 397.92 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 127,119.51 | 6.5342 | 830,624.30 |
| 欧元 | 2,438.74 | 7.8023 | 19,027.78 |
| 应付账款 | |||
| 其中：欧元 | 20,619.30 | 7.8023 | 160,877.96 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 区创新发展扶持政策资金 | 321,000.00 | 44,838.93 | 276,161.07 | 其他收益 | 武经信发〔2018〕96号、武财工贸〔2018〕22号（增强企业发展后劲补 |
3-2-1-79
| 助） | ||||||
| 区“三位一体”转型专项资金 | 349,500.00 | 3,940.71 | 345,559.29 | 其他收益 | 武经信发〔2019〕73号、武财工贸〔2019〕24号 | |
| 小 计 | 321,000.00 | 349,500.00 | 48,779.64 | 621,720.36 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 2018年武进区服务业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 武发改﹝2019﹞68号、武财工贸﹝2019﹞9号 |
| 2018武进区专利发展资金奖励 | 65,000.00 | 其他收益 | 武科发〔2019〕3号、武财工贸〔2019〕6号 |
| 稳岗补贴 | 45,996.04 | 其他收益 | 常人社发〔2019〕114号 |
| 省知识产权专利奖 | 25,500.00 | 其他收益 | 武市监〔2019〕51号、武财工贸〔2019〕22号 |
| 商务发展专项资金 | 21,700.00 | 其他收益 | 苏财工贸〔2019〕179号 |
| 第二批知识产权奖 | 15,000.00 | 其他收益 | 常财工贸字210号 |
| 小 计 | 273,196.04 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 区创新发展扶持政策资金 | 321,000.00 | 321,000.00 | 武经信发〔2018〕96号、武财工贸〔2018〕22号（增强企业发展后劲补助） | |||
| 小 计 | 321,000.00 | 321,000.00 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 产学研合作经费补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 常科发〔2018〕171号 |
| 工程技术奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 武科发〔2018〕41号、武财工贸〔2018〕26号 |
| 企业代扣代缴个税手续费 | 120,626.45 | 其他收益 | 财行〔2005〕365号 |
| 区创新发展扶持政策资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 武经信发〔2018〕96号、武财工贸〔2018〕22号（奖励纳税贡献大户补助） |
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| 科技奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 常科发〔2018〕217号 |
| 工程技术研究奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 武科发﹝2018﹞6号、武财工贸﹝2018﹞7号 |
| 省级专利资助 | 41,000.00 | 其他收益 | 苏财教〔2018〕55号 |
| 区安全生产考核奖励 | 3,000.00 | 其他收益 | 武安办发〔2018〕1号、武安监发〔2018〕16号、武财工贸〔2018〕1号 |
| 小 计 | 1,014,626.45 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 2016年“三位一体”工业企业转型升级专项资金 | 765,000.00 | 其他收益 | 武经信发﹝2017﹞85号、武财工贸﹝2017﹞21号 |
| 专利奖励 | 160,000.00 | 其他收益 | 武科发﹝2017﹞13号、武财工贸﹝2017﹞8号 |
| 省级专利补助 | 43,000.00 | 其他收益 | 常知发﹝2017﹞44号 |
| 外经贸发展专项奖励 | 10,800.00 | 其他收益 | 苏财工贸﹝2016﹞167号 |
| 工业稳增长转型奖励 | 10,000.00 | 其他收益 | 礼委发﹝2016﹞17号 |
| 国家外经贸发展专项奖金 | 7,500.00 | 其他收益 | 苏财工贸﹝2016﹞127号 |
| 安全生产示范企业奖励 | 2,000.00 | 其他收益 | |
| 小 计 | 998,300.00 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 计入当期损益的政府补助金额 | 321,975.68 | 1,014,626.45 | 998,300.00 |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得 的权益比例 | 构成同一控制下 企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 |
| 1) 2018年度 | ||||
| 常州源富新材料 | 100.00% | 同受实际控制 | 2018.5.31 | 办妥工商变更手 |
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| 科技有限公司 | 人控制 | 续 |
| 被合并方名称 | 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 | 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 | 比较期间被合 并方的收入 | 比较期间被合并 方的净利润 |
| 1) 2018年度 | ||||
| 常州源富新材料科技有限公司 | 2,392,991.68 | 1,393,345.66 | 260,415.39 | -314,705.56 |
| 项 目 | 2018年度 |
| 常州源富新材料科技有限公司 | |
| 合并成本 | 7,500,000.00 |
| 发行的权益性证券的面值 | 7,500,000.00 |
| 项 目 | 2018年度 |
| 常州源富新材料科技有限公司 |
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| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产 | 8,629,060.45 | 5,944,510.75 |
| 货币资金 | 3,473,534.66 | 115,464.02 |
| 应收款项 | 2,562,026.76 | 171.00 |
| 预付款项 | 117,819.59 | 41,056.58 |
| 其他应收款 | 1,425,000.00 | |
| 存货 | 554,184.49 | 67,563.09 |
| 其他流动资产 | 1,000,000.00 | 4,021,965.94 |
| 固定资产 | 834,626.96 | 93,164.70 |
| 其他资产 | 86,867.99 | 180,125.42 |
| 负债 | 2,565,180.00 | 1,273,975.96 |
| 应付账款 | 233,278.88 | 173,712.31 |
| 预收款项 | 18,875.98 | |
| 应付职工薪酬 | 30,672.12 | 85,423.50 |
| 应交税费 | 277,453.02 | 395.71 |
| 其他应付款 | 2,004,900.00 | 1,014,444.44 |
| 净资产 | 6,063,880.45 | 4,670,534.79 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 6,063,880.45 | 4,670,534.79 |
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 处置当期期初至处置日净利润 |
| (1) 2019年度 | ||||
| 常州源富新材料科技有限公司 | 吸收合并 | 2019年4月26日 | 11,107,034.66 | 2,065,291.10 |
| (2) 2018年度 | ||||
| 常州市泛亚汽车饰件有限公司 | 吸收合并 | 2018年9月5日 | 29,613,389.89 | 5,149,632.41 |
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(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
(1) 基本情况
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 常州泛亚电子科技有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
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市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 定量标准
债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；
2) 定性标准
① 债务人发生重大财务困难；
② 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五
（一）3、五（一）5之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司
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应收账款的43.72%(2018年12月31日：44.58%；2017年12月31日：47.16%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 2019.12.31 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 65,598,312.50 | 66,804,554.17 | 66,804,554.17 | ||
| 应付账款 | 53,003,536.72 | 53,003,536.72 | 53,003,536.72 | ||
| 其他应付款 | 266,034.41 | 266,034.41 | 266,034.41 | ||
| 小 计 | 118,867,883.63 | 120,074,125.30 | 120,074,125.30 | ||
| 项 目 | 2018.12.31 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 50,000,000.00 | 51,732,704.86 | 51,732,704.86 | ||
| 应付账款 | 21,226,916.42 | 21,226,916.42 | 21,226,916.42 | ||
| 应付利息 | 87,396.53 | 87,396.53 | 87,396.53 | ||
| 其他应付款 | 281,905.37 | 281,905.37 | 281,905.37 | ||
| 小 计 | 71,596,218.32 | 73,328,923.18 | 73,328,923.18 | ||
| 项 目 | 2017.12.31 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 30,000,000.00 | 31,188,251.74 | 31,188,251.74 | ||
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| 应付账款 | 28,314,285.90 | 28,314,285.90 | 28,314,285.90 | ||
| 应付利息 | 36,884.37 | 36,884.37 | 36,884.37 | ||
| 其他应付款 | 4,077,327.92 | 4,077,327.92 | 4,077,327.92 | ||
| 小 计 | 62,428,498.19 | 63,616,749.93 | 63,616,749.93 |
| 自然人姓名 | 对本公司的持股比例(%) |
| 张云[注] | 37.16 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 昌建忠 | 股东 |
3-2-1-87
| 郭乃强 | 股东 |
| 邹东伟 | 股东 |
| 李建革 | 股东 |
| 徐留英 | 实际控制人之妻 |
| 张晗 | 实际控制人之女 |
| 担保方 | 担保金额 （万元） | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 张云、徐留英 | 7,000.00 | 2019/12/9 | 2021/12/9 | 否 |
| 张云、张晗 | 1,500.00 | 2019/4/23 | 2021/4/23 | 否 |
| 张云、徐留英 | 1,300.00 | 2019/10/18 | 2020/10/17 | 否 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 张云 | 出售常州源富新材料科技有限公司股权 | 详见本财务报表附注六（一）之说明 | ||
| 张云 | 转让专利 | [注] |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 关键管理人员报酬 | 2,714,000.00 | 2,529,333.00 | 3,366,000.00 |
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万元（以江苏中企华中天资产评估有限公司出具的苏中资评报字（2018）第[2050]号评估值为参考依据，评估基准日为2018年3月31日）认购本公司增发的750万股（其中张云认购600万股、郭乃强认购150万股）。张云、郭乃强承诺源富科技公司2018年净利润不低于
237.89万元、2019年净利润不低于474.90万元、2020年净利润不低于717.34万元。若源富科技公司2018-2020年的净利润累计总额未满足前述承诺要求最低限度之和的，张云、郭乃强同意在2020年度审计报告出具之日起3个月内对本公司进行现金补偿，补偿方式如下：
现金补偿金额=（三年累计承诺净利润-三年累计实际净利润）/三年累计承诺净利润*本次股权转让价格。鉴于源富科技公司2018年经审计（天健审[2019]1735号）净利润为437.12万元，超额完成了当年的业绩承诺，且源富科技公司已被本公司吸收合并。故本公司于2019年5月6日召开的2019年第二次临时股东大会决议，审议通过了《关于豁免常州源富新材料科技有限公司股权转让协议中对业绩对赌条款的议案》，豁免了张云、郭乃强对源富科技公司2019年度和2020年度的业绩承诺。关联股东张云、郭乃强回避表决。
(三) 关联方应收应付款项
1. 应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 其他应付款 | ||||
| 往来款 | 昌建忠 | 250,170.87 | 250,170.87 | 3,043,221.00 |
| 小 计 | 250,170.87 | 250,170.87 | 3,043,221.00 |
| 拟分配的利润或股利 | |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 根据2020年3月5日公司董事会二届七次会议审议通过的2019年度利润分配预案，每10股派发现金股利3.8元（含税），共计派发现金股利 |
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1,995万元。 上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
(二) 其他资产负债表日后事项说明
1. 新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响
2020年1月，全国各地相继爆发了新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)。为防控新冠疫情，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。新冠疫情及相应的防控措施对公司的正常生产经营造成了一定的影响。公司主要生产经营地位于江苏省常州市，经当地地方政府批准，公司已于2020年2月11日开始逐步复工。但由于受延迟复工、交通物流不便、客户、供应商开工不足等不利因素影响，公司短期内仍可能面临比较大的业绩压力。若公司2020年一季度经营业绩同比下降，将对全年业绩增幅产生负面影响。新冠疫情对公司经营业绩的影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。本公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对其对本公司财务状况、经营成果产生的不利影响。
十二、其他重要事项
(一) 分部信息
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 主营业务 收入 | 主营业务 成本 | 主营业务 收入 | 主营业务 成本 | 主营业务 收入 | 主营业务 成本 | |
| ePTFE微透产品 | 68,397,577.20 | 18,147,981.18 | 57,320,205.88 | 15,199,254.46 | 54,782,158.57 | 12,137,314.77 |
| 密封件 | 56,887,428.25 | 39,719,353.48 | 38,584,110.66 | 27,274,122.95 | 38,339,426.69 | 27,409,582.23 |
| 挡水膜 | 49,000,956.28 | 30,840,718.89 | 48,694,874.14 | 34,036,390.67 | 43,902,493.30 | 33,177,752.91 |
| 吸隔声产品 | 44,462,657.62 | 32,416,195.28 | 48,184,286.23 | 31,510,505.74 | 39,911,368.26 | 25,095,192.12 |
| 气体管理产品 | 15,421,952.62 | 4,059,193.03 | 7,421,998.78 | 1,490,521.56 | 443,031.39 | 210,252.28 |
| 机械设备 | 3,869,163.22 | 1,943,234.92 | 2,039,818.50 | 987,678.50 | 1,747,299.13 | 756,555.74 |
| 其他 | 3,377,487.91 | 2,686,566.17 | 5,169,909.03 | 4,479,798.47 | 4,099,390.25 | 3,653,355.67 |
| CMD | 2,659,687.49 | 646,216.02 | ||||
| 小 计 | 244,076,910.59 | 130,459,458.97 | 207,415,203.22 | 114,978,272.35 | 183,225,167.59 | 102,440,005.72 |
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本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
1. 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 应收票据 | 12,981,705.86 | -8,649,080.00 | 4,332,625.86 |
| 应收款项融资 | 8,649,080.00 | 8,649,080.00 | |
| 应收账款 | 64,095,181.81 | 64,095,181.81 | |
| 其他应收款 | 196,117.15 | 196,117.15 | |
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 87,396.53 | 50,087,396.53 |
| 应付账款 | 21,226,916.42 | 21,226,916.42 | |
| 其他应付款 | 369,301.90 | -87,396.53 | 281,905.37 |
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 应收票据 | 摊余成本（贷款 | 12,981,705.86 | 摊余成本 | 4,332,625.86 |
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| 和应收款项） | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 8,649,080.00 | ||
| 应收账款 | 64,095,181.81 | 摊余成本 | 64,095,181.81 | |
| 其他应收款 | 196,117.15 | 摊余成本 | 196,117.15 | |
| 短期借款 | 摊余成本（其他金融负债） | 50,000,000.00 | 摊余成本 | 50,087,396.53 |
| 应付账款 | 21,226,916.42 | 摊余成本 | 21,226,916.42 | |
| 其他应付款 | 369,301.90 | 摊余成本 | 281,905.37 |
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） | |
| (1) 金融资产 | |||||
| 1) 摊余成本 | |||||
| 应收票据 | |||||
| 按原CAS22 列示的余额 | 12,981,705.86 | ||||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22) | -8,649,080.00 | ||||
| 按新CAS22 列示的余额 | 4,332,625.86 | ||||
| 应收账款 | 64,095,181.81 | 64,095,181.81 | |||
| 其他应收款 | 196,117.15 | 196,117.15 | |||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 77,273,004.82 | -8,649,080.00 | 68,623,924.82 | ||
| 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | |||||
| 应收款项融资 | |||||
| 按原CAS22 列示的余额 | |||||
| 加：自摊余成本(原CAS22)转入 | 8,649,080.00 | ||||
| 按新CAS22 列示的余额 | 8,649,080.00 | ||||
3-2-1-92
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 8,649,080.00 | 8,649,080.00 | ||
| (2) 金融负债 | ||||
| 1) 摊余成本 | ||||
| 短期借款 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | 50,000,000.00 | |||
| 加：自其他应付款（应付利息）转入 | 87,396.53 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | 50,087,396.53 | |||
| 应付账款 | 21,226,916.42 | 21,226,916.42 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | 369,301.90 | |||
| 减; 转入短期借款（应付利息） | -87,396.53 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | 281,905.37 | |||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 71,596,218.32 | 71,596,218.32 | ||
| 项 目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 应收票据 | 97,080.05 | 97,080.05 | ||
| 应收账款 | 3,585,410.21 | 3,585,410.21 | ||
| 其他应收款 | 14,269.32 | 14,269.32 |
3-2-1-93
1) 类别明细情况
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 85,708,988.95 | 100.00 | 4,600,380.18 | 5.37 | 81,108,608.77 |
| 合 计 | 85,708,988.95 | 100.00 | 4,600,380.18 | 5.37 | 81,108,608.77 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 64,592,379.72 | 100.00 | 3,430,999.59 | 5.31 | 61,161,380.13 |
| 合 计 | 64,592,379.72 | 100.00 | 3,430,999.59 | 5.31 | 61,161,380.13 |
| 种 类 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 4,919,136.01 | 15.68 | 4,919,136.01 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 26,458,662.05 | 84.32 | 1,381,587.00 | 5.22 | 25,077,075.05 |
| 合 计 | 1,377,798.06 | 100.00 | 6,300,723.01 | 20.08 | 25,077,075.05 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 吉林省佳成汽车零部件有限公司 | 4,919,136.01 | 4,919,136.01 | 100.00 | 对方已宣告破产，款项收回可能性小 |
| 小 计 | 4,919,136.01 | 4,919,136.01 | 100.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 85,708,988.95 | 4,600,380.18 | 5.37 |
3-2-1-94
| 小 计 | 85,708,988.95 | 4,600,380.18 | 5.37 |
| 账 龄 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 84,469,759.28 | 4,223,487.96 | 5.00 |
| 1-2年 | 602,112.42 | 60,211.24 | 10.00 |
| 2-3年 | 317,934.80 | 63,586.96 | 20.00 |
| 3-4年 | 49,713.71 | 24,856.86 | 50.00 |
| 4-5年 | 206,157.92 | 164,926.34 | 80.00 |
| 5年以上 | 63,310.82 | 63,310.82 | 100.00 |
| 小 计 | 85,708,988.95 | 4,600,380.18 | 5.37 |
| 账 龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 63,629,718.31 | 3,181,485.92 | 5.00 | 26,214,841.40 | 1,310,742.07 | 5.00 |
| 1-2 年 | 574,171.67 | 57,417.17 | 10.00 | 49,428.07 | 4,942.81 | 10.00 |
| 2-3 年 | 83,764.63 | 16,752.93 | 20.00 | 130,598.09 | 26,119.62 | 20.00 |
| 3-4 年 | 241,414.29 | 120,707.15 | 50.00 | 39,443.67 | 19,721.84 | 50.00 |
| 4-5 年 | 43,372.01 | 34,697.61 | 80.00 | 21,450.82 | 17,160.66 | 80.00 |
| 5 年以上 | 19,938.81 | 19,938.81 | 100.00 | 2,900.00 | 2,900.00 | 100.00 |
| 小 计 | 64,592,379.72 | 3,430,999.59 | 5.31 | 26,458,662.05 | 1,381,587.00 | 5.22 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,430,999.59 | 1,188,889.39 | 19,508.80 | 4,600,380.18 | ||||
| 小 计 | 3,430,999.59 | 1,188,889.39 | 19,508.80 | 4,600,380.18 | ||||
3-2-1-95
② 2018年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 4,919,136.01 | 4,919,136.01 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,381,587.00 | 853,373.28 | 6,048,820.84 [注] | 4,852,781.53 | 3,430,999.59 | |||
| 小 计 | 6,300,723.01 | 853,373.28 | 6,048,820.84 | 9,771,917.54 | 3,430,999.59 | |||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 4,919,136.01 | 4,919,136.01 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,140,459.10 | 269,118.08 | 27,990.18 | 1,381,587.00 | ||||
| 小 计 | 6,059,595.11 | 269,118.08 | 27,990.18 | 6,300,723.01 | ||||
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 实际核销的应收账款金额 | 19,508.80 | 9,771,917.54 | 27,990.18 |
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的 核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 吉林省佳成汽车零部件有限公司 | 货款 | 4,919,136.01 | 对方已宣告破产，款项收回可能性小 | 管理层审批 | 否 |
| 上海泖峰塑料有限公司 | 货款 | 4,715,187.58 | 对方经营困难，款项收回可能性小 | 管理层审批 | 否 |
| 小 计 | 9,634,323.59 |
3-2-1-96
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 南宁燎旺车灯股份有限公司 | 11,038,726.14 | 12.88 | 569,920.76 |
| 常州星宇车灯股份有限公司 | 8,143,091.55 | 9.50 | 407,154.58 |
| 长城汽车股份有限公司 | 6,471,356.47 | 7.55 | 323,567.82 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 6,467,647.49 | 7.55 | 323,382.37 |
| 上汽通用汽车有限公司 | 5,637,823.43 | 6.58 | 281,891.17 |
| 小 计 | 37,758,645.08 | 44.06 | 1,905,916.70 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 南宁燎旺车灯股份有限公司 | 7,442,741.59 | 11.52 | 379,972.79 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 6,908,993.56 | 10.70 | 345,449.68 |
| 常州星宇车灯股份有限公司 | 5,305,567.40 | 8.21 | 265,278.37 |
| 上汽通用汽车有限公司 | 5,134,155.45 | 7.95 | 256,707.77 |
| 长城汽车股份有限公司 | 3,582,581.57 | 5.55 | 179,129.08 |
| 小 计 | 28,374,039.57 | 43.93 | 1,426,537.69 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 上汽通用汽车有限公司 | 7,299,221.29 | 23.26 | 364,961.06 |
| 吉林省佳成汽车零部件有限公司 | 4,919,136.01 | 15.68 | 4,919,136.01 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 4,620,299.50 | 14.72 | 231,014.98 |
| 长春派格汽车塑料技术有限公司 | 2,111,548.47 | 6.73 | 105,577.42 |
| 上海国利汽车真皮饰件有限公司 | 1,906,509.51 | 6.08 | 95,325.48 |
| 小 计 | 20,856,714.78 | 66.47 | 5,716,014.95 |
| 种 类 | 2019.12.31 |
3-2-1-97
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 518,375.42 | 100.00 | 25,918.77 | 5.00 | 492,456.65 |
| 其中：其他应收款 | 518,375.42 | 100.00 | 25,918.77 | 5.00 | 492,456.65 |
| 合 计 | 518,375.42 | 100.00 | 25,918.77 | 5.00 | 492,456.65 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 210,386.47 | 100.00 | 14,269.32 | 6.78 | 196,117.15 |
| 合 计 | 210,386.47 | 100.00 | 14,269.32 | 6.78 | 196,117.15 |
| 种 类 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 9,142,457.65 | 100.00 | 7,456.32 | 0.08 | 9,135,001.33 |
| 合 计 | 9,142,457.65 | 100.00 | 7,456.32 | 0.08 | 9,135,001.33 |
| 组合名称 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 拆借款组合 | 323,000.00 | 16,150.00 | 5.00 |
| 保证金组合 | 121,300.00 | 6,065.00 | 5.00 |
| 应收暂付款组合 | 49,999.47 | 2,499.97 | 5.00 |
| 备用金组合 | 24,075.95 | 1,203.80 | 5.00 |
| 小 计 | 518,375.42 | 25,918.77 | 5.00 |
| 账 龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 185,386.47 | 9,269.32 | 5.00 | 149,126.47 | 7,456.32 | 5.00 |
3-2-1-98
| 1-2 年 | ||||||
| 2-3 年 | 25,000.00[注] | 5,000.00 | 20.00 | |||
| 小 计 | 210,386.47 | 14,269.32 | 6.78 | 149,126.47 | 7,456.32 | 5.00 |
| 组合名称 | 2017.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 关联往来组合 | 8,993,331.18 | ||
| 小 计 | 8,993,331.18 | ||
| 项 目 | 2019.12.31账面余额 |
| 1年以内 | 518,375.42 |
| 小 计 | 518,375.42 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 9,269.32 | 5,000.00 | 14,269.32 | |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 16,649.45 | -5,000.00 | 11,649.45 | |
| 期末数 | 25,918.77 | 25,918.77 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
3-2-1-99
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 7,456.32 | 352.95 | 6,460.05 | 14,269.32 | ||||
| 小 计 | 7,456.32 | 352.95 | 6,460.05 | 14,269.32 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 21,536.82 | -14,080.50 | 7,456.32 | |||||
| 小 计 | 21,536.82 | -14,080.50 | 7,456.32 | |||||
| 款项性质 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 拆借款组合 | 323,000.00 | 86,100.00 | |
| 保证金组合 | 121,300.00 | ||
| 应收暂付款组合 | 49,999.47 | 124,286.47 | 127,486.47 |
| 备用金组合 | 24,075.95 | 21,640.00 | |
| 应收子公司往来款 | 8,993,331.18 | ||
| 合 计 | 518,375.42 | 210,386.47 | 9,142,457.65 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 陈宇峰 | 拆借款 | 323,000.00 | 1年以内 | 62.31 | 16,150.00 |
| 常州市国土资源局国土分局 | 保证金 | 121,300.00 | 1年以内 | 23.40 | 6,065.00 |
| 武进区礼嘉德惠饭店（食堂） | 应收暂付款 | 49,999.47 | 1年以内 | 9.65 | 2,499.97 |
| 李炳健 | 备用金 | 11,800.00 | 1年以内 | 2.28 | 590.00 |
| 江科成 | 备用金 | 7,275.93 | 1年以内 | 1.40 | 363.80 |
| 小 计 | 513,375.40 | 99.04 | 25,668.77 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 武进区礼嘉德惠饭店（食堂） | 应收暂付款 | 124,286.47 | 1年以内 | 59.08 | 6,214.32 |
3-2-1-100
| 黄彐全 | 拆借款 | 25,000.00 | 2-3年 | 11.88 | 5,000.00 |
| 丁荣华 | 拆借款 | 20,000.00 | 1年以内 | 9.51 | 1,000.00 |
| 相浪 | 拆借款 | 16,100.00 | 1年以内 | 7.65 | 805.00 |
| 黄松茂 | 拆借款 | 15,000.00 | 1年以内 | 7.13 | 750.00 |
| 小 计 | 200,386.47 | 95.25 | 13,769.32 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 常州市泛亚汽车饰件有限公司 | 应收子公司往来款 | 8,993,331.18 | 1年以内 | 98.37 | |
| 武进区礼嘉德惠饭店（食堂） | 应收暂付款 | 127,486.47 | 1年以内 | 1.39 | 6,374.32 |
| 生产部 | 备用金 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.22 | 1,000.00 |
| 刘磊 | 备用金 | 1,640.00 | 1年以内 | 0.02 | 82.00 |
| 小 计 | 9,142,457.65 | 100.00 | 7,456.32 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 22,651,104.36 | 22,651,104.36 | ||
| 合 计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 22,651,104.36 | 22,651,104.36 | ||
| 项 目 | 2017.12.31 | ||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |
| 合 计 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
3-2-1-101
| 常州泛亚电子科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 常州源富新材料科技有限公司 | 17,651,104.36 | 17,651,104.36 | ||||
| 小 计 | 22,651,104.36 | 17,651,104.36 | 5,000,000.00 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 常州市泛亚汽车饰件有限公司 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | ||||
| 常州泛亚电子科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 常州源富新材料科技有限公司 | 17,651,104.36 | 17,651,104.36 | ||||
| 小 计 | 18,000,000.00 | 17,651,104.36 | 13,000,000.00 | 22,651,104.36 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 常州市泛亚汽车饰件有限公司 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | ||||
| 常州泛亚电子科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 241,176,679.69 | 131,432,822.66 | 180,226,136.60 | 106,368,859.20 |
| 其他业务收入 | 1,218,932.95 | 50,001.69 | 2,183,611.24 | 1,282,656.54 |
| 合 计 | 242,395,612.64 | 131,482,824.35 | 182,409,747.84 | 107,651,515.74 |
| 项 目 | 2017年度 | |
| 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 136,977,054.49 | 72,250,509.98 |
3-2-1-102
| 其他业务收入 | 2,810,582.57 | 2,344,002.13 |
| 合 计 | 139,787,637.06 | 74,594,512.11 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 职工薪酬 | 8,137,892.66 | 6,174,951.88 | 4,797,597.72 |
| 委托开发费 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
| 材料 | 1,449,212.62 | 1,937,549.91 | 1,583,051.18 |
| 折旧费 | 1,390,826.76 | 1,169,815.55 | 710,613.95 |
| 检验费 | 1,247,420.21 | 641,592.37 | 656,029.91 |
| 专利申请费、代理费 | 531,294.08 | 342,674.88 | 265,761.80 |
| 差旅费 | 66,634.02 | 74,878.94 | 47,043.11 |
| 其他 | 50,190.56 | 62,585.18 | 179,717.72 |
| 合 计 | 14,473,470.91 | 12,004,048.71 | 9,839,815.39 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -140,114.11 | ||
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | -140,114.11 | ||
| 合 计 | -140,114.11 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | ||
| 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 16.40 | 12.38 | 9.46 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 16.38 | 11.76 | 10.07 |
3-2-1-103
(2) 每股收益
| 报告期利润 | 每股收益(元/股) | |||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||||
| 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.83 | 0.62 | 0.48 | 0.83 | 0.62 | 0.48 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.83 | 0.58 | 0.50 | 0.83 | 0.58 | 0.50 |
| 项 目 | 序号 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 43,737,343.74 | 30,588,944.52 | 21,619,421.98 | |
| 非经常性损益 | B | 42,933.98 | 1,832,332.28 | -998,719.54 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 43,694,409.76 | 28,756,612.24 | 22,618,141.52 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 258,161,230.79 | 237,609,510.18 | 220,990,088.20 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 17,651,104.36 | |||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 7 | |||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 19,950,000.00 | 11,250,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 8 | 7 | 8 | |
| 其他 | 2018年5月同一控制源富科技公司，将原计入资本公积的被合并方相关净资产扣除留存收益后的金额转出 | I1 | -4,000,000.00 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 7 | |||
| 2018年5月同一控制源富科技公司，将原计入未分配利润的被合并方相关的留存收益转出 | I2 | -851,104.36 | |||
| 报告期初至增减净资产次月的累计月数 | J2 | 7 | |||
| 2018年5月收购源富科技公司20%少数股权，支付的对价与收购日享有的源富公司净资产份额的差额 | I3 | -11,587,223.91 | |||
| 报告期初至增减净资产次月的累计月数 | J3 | 7 | |||
3-2-1-104
| 报告期月份数 | K | 12 | 12 | 12 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 266,729,902.66 | 247,048,935.16 | 228,466,465.86 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 16.40% | 12.38% | 9.46% |
| 项 目 | 序号 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 43,737,343.74 | 30,588,944.52 | 21,619,421.98 | |
| 非经常性损益 | B | 42,933.98 | 1,832,332.28 | -998,719.54 | |
| 非经常性损益中包括的同一控制下企业合并被合并方合并日前归属于普通股股东的净利润 | C | 1,393,345.66 | -314,705.56 | ||
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | D=A-B | 43,694,409.76 | 28,756,612.24 | 22,618,141.52 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | E | 258,161,230.79 | 237,609,510.18 | 220,990,088.20 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产中包含的同一控制下企业合并被合并方合并日前的期初净资产 | F | 4,670,534.79 | 3,985,240.35 | ||
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 17,651,104.36 | |||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 | |||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | I | 19,950,000.00 | 11,250,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J | 8 | 7 | 8 | |
| 其他 | 2018年5月收购源富科技公司20%少数股权，支付的对价与收购日享有的源富科技公司净资产份额的差额计入资本公积 | K1 | -11,587,223.91 | ||
| 报告期初至增减净资产次月的累计月数 | L1 | 7 | |||
| 报告期月份数 | M | 12 | 12 | 12 | |
| 加权平均净资产 | N= E-F+（A-C）/2+ G×H/M-I×J/M±K×L/M | 266,729,902.66 | 244,511,538.42 | 224,638,578.29 | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | O=D/N | 16.38% | 11.76% | 10.07% | |
3-2-1-105
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 43,737,343.74 | 30,588,944.52 | 21,619,421.98 |
| 非经常性损益 | B | 42,933.98 | 1,832,332.28 | -998,719.54 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 43,694,409.76 | 28,756,612.24 | 22,618,141.52 |
| 期初股份总数 | D | 52,500,000.00 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |||
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | 7,500,000.00 | ||
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 7 | ||
| 因回购等减少股份数 | H | |||
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |||
| 报告期缩股数 | J | |||
| 报告期月份数 | K | 12 | 12 | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 52,500,000.00 | 49,375,000.00 | 45,000,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.83 | 0.62 | 0.48 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.83 | 0.58 | 0.50 |
| 资产负债表项目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 14,822,041.91 | 8,963,481.25 | 65.36% | 经营积累增加 |
| 应收账款 | 81,718,381.27 | 64,095,181.81 | 27.50% | 本期收入增加，相应的应收账款增加 |
| 固定资产 | 195,746,125.24 | 171,357,306.40 | 14.23% | 新厂房6、7号楼转固所致 |
| 在建工程 | 20,832,415.17 | 1,295,447.64 | 15.08 | 新厂房8号楼建设投入所致 |
| 无形资产 | 38,828,391.20 | 19,237,259.56 | 101.84% | 期初预付土地款本期转无形资产所致 |
| 其他非流动资产 | 1,929,000.00 | 20,555,875.00 | -90.62% |
3-2-1-106
| 短期借款 | 65,598,312.50 | 50,000,000.00 | 31.20% | 资金需求增加，相应借款增加 |
| 应付账款 | 53,003,536.72 | 21,226,916.42 | 149.70% | 系新建厂房建设相应应付工程款增加及业务增长材料采购款 |
| 应付职工薪酬 | 8,614,471.76 | 5,964,477.38 | 44.43% | 主要系年终奖计提增加所致 |
| 应交税费 | 4,804,687.71 | 2,746,827.49 | 74.92% | 本期利润增长，应交所得税增加所致 |
| 利润表项目 | 2019年度 | 2018年度 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 245,277,977.80 | 208,796,643.88 | 17.47% | 主要系本期微透产品、密封体、气体管理产品销售收入增加所致 |
| 营业成本 | 130,491,594.92 | 115,214,988.47 | 13.26% | |
| 财务费用 | 3,295,932.88 | 2,612,112.03 | 26.18% | 借款增加相应借款利息支出增加所致 |
| 所得税费用 | 6,797,707.03 | 4,025,441.51 | 68.87% | 本期收入增加，利润增加，相应的所得税费用增加 |
| 资产负债表项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 8,963,481.25 | 15,623,521.95 | -42.63% | 主要系偿还银行借款以及支付土地使用权款项所致 |
| 应收账款 | 64,095,181.81 | 55,014,954.52 | 16.51% | 主要系由于销售收入增加，对应期末应收款项随之增加 |
| 其他非流动资产 | 20,555,875.00 | 334,100.00 | 60.53 | 预付土地款1,800万所致 |
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 30,000,000.00 | 66.67% | 主要系公司生产规模扩大，相应借款增加所致 |
| 其他应付款 | 369,301.90 | 4,114,212.29 | -91.02% | 系上期应付往来款在2018年偿还所致 |
| 实收资本(或股本) | 52,500,000.00 | 45,000,000.00 | 16.67% | 主要系发行股份购买子公司源富科技公司所致 |
| 利润表项目 | 2018年度 | 2017年度 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 208,796,643.88 | 183,577,413.44 | 13.74% | 主要系吸隔声产品、气体管理产品、挡水膜和ePTFE微透产品销量增加所致 |
| 营业成本 | 115,214,988.47 | 102,567,844.33 | 12.33% | |
| 管理费用 | 21,527,861.13 | 18,326,005.94 | 17.47% | 系本期薪酬、折旧、摊销、物料消耗增加所致 |
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江苏泛亚微透科技股份有限公司
审 阅 报 告
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目 录
一、审阅报告 …………………………………………………………… 第1页
二、财务报表………………………………………………………… 第2—7页
（一）合并资产负债表………………………………………………第2页
（二）母公司资产负债表……………………………………………第3页
（三）合并利润表……………………………………………………第4页
（四）母公司利润表…………………………………………………第5页
（五）合并现金流量表………………………………………………第6页
（六）母公司现金流量表……………………………………………第7页
三、财务报表附注 ……………………………………………………第8—17页
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8-4-1-3
审 阅 报 告
天健审〔2020〕6102号
江苏泛亚微透科技股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的江苏泛亚微透科技股份有限公司（以下简称江苏泛亚公司）2020年第1季度的财务报表，包括2020年3月31日的合并及母公司资产负债表，2020年1-3月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。这些财务报表的编制是江苏泛亚公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号──财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问江苏泛亚公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信江苏泛亚公司2020年第1季度财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映江苏泛亚公司的合并及母公司财务状况、经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二〇年五月十五日
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江苏泛亚微透科技股份有限公司
财务报表附注
2020年第1季度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
江苏泛亚微透科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由常州市泛亚微透科技有限公司以2015年7月31日为基准日整体变更设立的股份有限公司，于2015年10月22日在常州市武进工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省常州市。公司现持有统一社会信用代码为91320400250842753X的营业执照，现有注册资本5,250万元，股份总数5,250万股（每股面值1元）。本公司属橡胶和塑料制品业。主要经营活动为自动化机械设备、橡塑制品、汽车内饰件、电子元器件制造，加工；电器、机械设备的销售；咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，除本财务报表附注三所述的会计政策变更事项外，采用的会计政策与上年度财务报表相一致，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、公司会计政策变更
(一) 会计政策变更
1. 企业会计准则变化引起的会计政策变更
公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》（以下简称新收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
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| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 622,873.88 | -622,873.88 | |
| 合同负债 | 622,873.88 | 622,873.88 | |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 69,454,760.84 | 100.00 | 3,802,278.35 | 5.47 | 65,652,482.49 |
| 合 计 | 69,454,760.84 | 100.00 | 3,802,278.35 | 5.47 | 65,652,482.49 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 86,351,074.58 | 100.00 | 4,632,693.31 | 5.36 | 81,718,381.27 |
| 合 计 | 86,351,074.58 | 100.00 | 4,632,693.31 | 5.36 | 81,718,381.27 |
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| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 67,983,484.83 | 3,399,174.24 | 5.00 |
| 1-2年 | 841,672.86 | 84,167.28 | 10.00 |
| 2-3年 | 311,220.56 | 62,244.11 | 20.00 |
| 3-4年 | 49,598.73 | 24,799.37 | 50.00 |
| 4-5年 | 184,452.56 | 147,562.05 | 80.00 |
| 5年以上 | 84,331.30 | 84,331.30 | 100.00 |
| 小 计 | 69,454,760.84 | 3,802,278.35 | 5.47 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,632,693.31 | -830,414.96 | 3,802,278.35 | |||||
| 小 计 | 4,632,693.31 | -830,414.96 | 3,802,278.35 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 南宁燎旺车灯股份有限公司 | 10,105,953.41 | 14.55 | 505,297.67 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 5,243,895.00 | 7.55 | 262,194.75 |
| 长城汽车股份有限公司 | 5,157,919.63 | 7.43 | 257,895.98 |
| 常州星宇车灯股份有限公司 | 4,454,188.35 | 6.41 | 222,709.42 |
| 上汽大众汽车有限公司 | 3,175,056.74 | 4.57 | 158,752.84 |
| 小 计 | 28,137,013.13 | 40.51 | 1,406,850.66 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 15,733,684.35 | 15,733,684.35 | 14,569,015.80 | 14,569,015.80 | ||
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| 在产品 | 2,249,666.76 | 2,249,666.76 | 3,441,327.33 | 3,441,327.33 | ||
| 库存商品 | 18,358,189.03 | 1,346,170.66 | 17,012,018.37 | 14,757,114.13 | 1,040,071.60 | 13,717,042.53 |
| 发出商品 | 9,179,666.24 | 934,729.88 | 8,244,936.36 | 12,309,533.94 | 798,156.83 | 11,511,377.11 |
| 委托加工物资 | 468,012.47 | 468,012.47 | 1,306,781.27 | 1,306,781.27 | ||
| 合 计 | 45,989,218.85 | 2,280,900.54 | 43,708,318.31 | 46,383,772.47 | 1,838,228.43 | 44,545,544.04 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,040,071.60 | 747,707.52 | 441,608.46 | 1,346,170.66 | ||
| 发出商品 | 798,156.83 | 675,146.93 | 538,573.88 | 934,729.88 | ||
| 小 计 | 1,838,228.43 | 1,422,854.45 | 980,182.34 | 2,280,900.54 | ||
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回 存货跌价准备的原因 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
| 在产品 | |||
| 库存商品 | |||
| 发出商品 | |||
| 委托加工物资 |
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 主营业务收入 | 42,321,016.32 | 56,144,480.53 |
| 其他业务收入 | 46,443.90 | |
| 营业成本 | 21,191,549.55 | 29,364,024.76 |
| 本中期 | 上年度可比中期 |
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| 项 目 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| ePTFE微透产品 | 12,896,986.93 | 3,146,508.43 | 15,343,109.12 | 4,360,617.87 |
| 密封件 | 9,889,267.99 | 6,579,189.65 | 14,873,805.57 | 9,304,017.80 |
| 挡水膜 | 7,990,432.19 | 5,210,633.29 | 9,226,593.26 | 5,349,382.60 |
| 吸隔声产品 | 6,601,275.07 | 4,470,321.99 | 10,744,609.34 | 7,105,629.74 |
| 气体管理产品 | 3,630,965.14 | 1,091,546.91 | 3,383,170.37 | 1,531,390.88 |
| CMD | 674,540.72 | 214,132.99 | ||
| 其他 | 525,720.45 | 406,864.81 | 945,180.09 | 731,296.50 |
| 机械设备 | 111,827.83 | 72,351.48 | 1,628,012.78 | 981,689.37 |
| 小 计 | 42,321,016.32 | 21,191,549.55 | 56,144,480.53 | 29,364,024.76 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的 比例(%) |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 4,319,596.90 | 10.20 |
| 上汽大众汽车有限公司 | 3,535,716.63 | 8.35 |
| 上汽通用汽车有限公司 | 3,403,431.97 | 8.03 |
| 南宁燎旺车灯股份有限公司 | 3,130,289.68 | 7.39 |
| 上海南强实业有限公司 | 2,397,461.34 | 5.66 |
| 小 计 | 16,786,496.52 | 39.63 |
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 职工薪酬 | 1,259,664.00 | 1,058,131.32 |
| 运输费 | 1,254,073.18 | 1,764,207.54 |
| 业务招待费 | 541,946.28 | 854,532.37 |
| 仓储费 | 193,555.32 | 421,906.42 |
| 佣金 | 124,487.46 | 221,518.77 |
| 差旅费 | 50,888.27 | 195,946.82 |
| 其他 | 55,639.00 | 29,965.50 |
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8-4-1-15
| 合 计 | 3,480,253.51 | 4,546,208.74 |
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 坏账损失 | 919,842.44 | -113,150.18 |
| 合 计 | 919,842.44 | -113,150.18 |
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 存货跌价损失 | -1,422,854.45 | -922,355.06 |
| 合 计 | -1,422,854.45 | -922,355.06 |
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 当期所得税费用 | 255,535.76 | 1,389,086.03 |
| 递延所得税费用 | 61,960.38 | 345,292.90 |
| 合 计 | 317,496.14 | 1,734,378.93 |
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 利润总额 | 6,349,889.06 | 10,705,282.93 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 952,483.36 | 1,605,792.45 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 7,884.28 | -136,769.27 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -522,623.07 | 361,779.62 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 150,913.22 | 163,060.20 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -27.50 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,850.89 | |
| 研发费用加计扣除的影响 | -274,985.04 | -308,269.49 |
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8-4-1-16
| 适用税率变动对递延所得税费用的影响 | 48,785.42 | |
| 所得税费用 | 317,496.14 | 1,734,378.93 |
| 关联方名称 | 与本公司的关系 |
| 张云[注] | 实际控制人 |
| 昌建忠 | 股东 |
| 徐留英 | 实际控制人之妻 |
| 张晗 | 实际控制人之女 |
| 单位名称 | 期末数 | 上年年末数 |
| 其他应付款 | ||
| 昌建忠 | 0.01 | 250,170.87 |
| 小 计 | 0.01 | 250,170.87 |
| 担保方 | 担保金额 （万元） | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 张云、徐留英 | 7,000.00 | 2019/12/13 | 2020/6/11 | 否 |
| 张云、张晗 | 1,500.00 | 2019/12/11 | 2021/4/15 | 否 |
| 张云、徐留英 | 1,300.00 | 2019/10/18 | 2020/10/17 | 否 |
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8-4-1-17
(二) 资产受限情况
截至期末，本公司资产受限情况如下：
| 资产名称 | 账面价值 | 受限原因 |
| 应收票据 | 1,000,000.00 | 票据贴现 |
| 固定资产 | 52,114,729.38 | 抵押 |
| 无形资产 | 13,506,694.58 | 抵押 |
| 合 计 | 66,621,423.96 |
| 项 目 | 本中期 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 32,186.41 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
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8-4-1-18
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -106,473.58 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 509,598.74 |
| 小 计 | 435,311.57 |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 79,984.19 |
| 少数股东权益影响额(税后) | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 355,327.38 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) |
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8-4-1-19
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.12 | 0.11 | 0.11 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.99 | 0.11 | 0.11 |
| 项 目 | 序号 | 本中期 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 6,032,392.92 |
| 非经常性损益 | B | 355,327.38 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 5,677,065.54 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 281,948,574.53 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 19,950,000.00 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | |
| 报告期月份数 | K | 3 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K | 284,964,770.99 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 2.12% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 1.99% |
| 资产负债表项目 | 期末数 | 上年年末数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 在建工程 | 32,168,832.85 | 20,832,415.17 | 54.42% | 新增八车间相关建设 |
| 利润表项目 | 年初至本中期末 | 上年年初至上年度可比中期末 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 42,367,460.22 | 56,144,480.53 | -24.54% | 主要系本期因新冠疫情影响，ePTFE微透产品、密封件、吸隔声产品销售收入下降所致 |
| 营业成本 | 21,191,549.55 | 29,364,024.76 | -27.83% | |
| 销售费用 | 3,480,253.51 | 4,546,208.74 | -23.45% | 收入下降，相应仓储费、运输费、业务招待费、差旅费下降。 |
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8-4-1-20
江苏泛亚微透科技股份有限公司
审 阅 报 告
第 19 页 共 17 页
8-4-1-21
目 录
一、审阅报告 …………………………………………………………… 第1页
二、财务报表………………………………………………………… 第2—7页
（一）合并资产负债表………………………………………………第2页
（二）母公司资产负债表……………………………………………第3页
（三）合并利润表……………………………………………………第4页
（四）母公司利润表…………………………………………………第5页
（五）合并现金流量表………………………………………………第6页
（六）母公司现金流量表……………………………………………第7页
三、财务报表附注 ……………………………………………………第8—18页
3-2-2-3
审 阅 报 告
天健审〔2020〕9037号
江苏泛亚微透科技股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的江苏泛亚微透科技股份有限公司（以下简称江苏泛亚公司）2020年第2季度财务报表，包括2020年6月30日的合并及母公司资产负债表，2020年4-6月和2020年1-6月的合并及母公司利润表，2020年1-6月的合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。这些财务报表的编制是江苏泛亚公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号──财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问江苏泛亚公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信江苏泛亚公司2020年第2季度财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映江苏泛亚公司合并及母公司的财务状况、经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二〇年七月三十一日
3-2-2-4
合并资产负债表
3-2-2-5
母公司资产负债表
3-2-2-6
合并利润表
3-2-2-7
母公司利润表
3-2-2-8
合并现金流量表
3-2-2-9
母公司现金流量表
3-2-2-10
江苏泛亚微透科技股份有限公司
财务报表附注
2020年第2季度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
江苏泛亚微透科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由常州市泛亚微透科技有限公司以2015年7月31日为基准日整体变更设立的股份有限公司，于2015年10月22日在常州市武进工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省常州市。公司现持有统一社会信用代码为91320400250842753X的营业执照，现有注册资本5,250万元，股份总数5,250万股（每股面值1元）。
本公司属橡胶和塑料制品业。主要经营活动为自动化机械设备、橡塑制品、汽车内饰件、电子元器件制造，加工；电器、机械设备的销售；咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，除本财务报表附注三所述的会计政策变更事项外，采用的会计政策与上年度财务报表相一致，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、公司会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》（以下简称新收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
3-2-2-11
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 622,873.88 | -622,873.88 | |
| 合同负债 | 622,873.88 | 622,873.88 | |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 80,546,224.82 | 100.00 | 4,369,478.97 | 5.42 | 76,176,745.85 |
| 合 计 | 80,546,224.82 | 100.00 | 4,369,478.97 | 5.42 | 76,176,745.85 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 86,351,074.58 | 100.00 | 4,632,693.31 | 5.36 | 81,718,381.27 |
3-2-2-12
| 合 计 | 86,351,074.58 | 100.00 | 4,632,693.31 | 5.36 | 81,718,381.27 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 78,993,505.46 | 3,949,675.27 | 5.00 |
| 1-2年 | 837,563.73 | 83,756.37 | 10.00 |
| 2-3年 | 396,773.04 | 79,354.61 | 20.00 |
| 3-4年 | 49,598.73 | 24,799.37 | 50.00 |
| 4-5年 | 184,452.56 | 147,562.05 | 80.00 |
| 5年以上 | 84,331.30 | 84,331.30 | 100.00 |
| 小 计 | 80,546,224.82 | 4,369,478.97 | 5.42 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,632,693.31 | -526,863.95 | 354,049.61 | 90,400.00 | 4,369,478.97 | |||
| 小 计 | 4,632,693.31 | -526,863.95 | 354,049.61 | 90,400.00 | 4,369,478.97 | |||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 南宁燎旺车灯股份有限公司 | 7,890,324.95 | 9.80 | 394,516.25 |
| 上汽通用汽车有限公司 | 6,915,392.52 | 8.59 | 345,769.63 |
| 常州星宇车灯股份有限公司 | 5,776,246.52 | 7.17 | 288,812.33 |
| 长城汽车股份有限公司 | 5,295,520.88 | 6.57 | 264,776.04 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 4,684,833.67 | 5.82 | 234,241.68 |
| 小 计 | 30,562,318.54 | 37.95 | 1,528,115.93 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
3-2-2-13
| 原材料 | 13,793,347.25 | 13,793,347.25 | 14,569,015.80 | 14,569,015.80 | ||
| 在产品 | 2,581,248.94 | 2,581,248.94 | 3,441,327.33 | 3,441,327.33 | ||
| 库存商品 | 14,837,005.63 | 1,149,438.89 | 13,687,566.74 | 14,757,114.13 | 1,040,071.60 | 13,717,042.53 |
| 发出商品 | 6,989,232.39 | 836,688.39 | 6,152,544.00 | 12,309,533.94 | 798,156.83 | 11,511,377.11 |
| 委托加工物资 | 561,153.66 | 561,153.66 | 1,306,781.27 | 1,306,781.27 | ||
| 合 计 | 38,761,987.87 | 1,986,127.28 | 36,775,860.59 | 46,383,772.47 | 1,838,228.43 | 44,545,544.04 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,040,071.60 | 734,626.18 | 625,258.89 | 1,149,438.89 | ||
| 发出商品 | 798,156.83 | 733,306.25 | 694,774.69 | 836,688.39 | ||
| 小 计 | 1,838,228.43 | 1,467,932.43 | 1,320,033.58 | 1,986,127.28 | ||
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回 存货跌价准备的原因 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
| 在产品 | |||
| 库存商品 | |||
| 发出商品 | |||
| 委托加工物资 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 材料采购款 | 19,947,315.33 | 25,900,571.06 |
| 工程设备款 | 13,526,926.28 | 25,158,176.65 |
| 运费 | 1,922,526.95 | 1,786,369.29 |
| 其他 | 1,443,447.47 | 158,419.72 |
| 合 计 | 36,840,216.03 | 53,003,536.72 |
3-2-2-14
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 主营业务收入 | 67,422,075.75 | 56,239,665.78 |
| 其他业务收入 | 330,552.70 | 8,536.11 |
| 营业成本 | 37,492,569.37 | 31,782,291.12 |
| 项 目 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
| 主营业务收入 | 109,743,092.07 | 112,384,146.31 |
| 其他业务收入 | 376,996.60 | 8,536.11 |
| 营业成本 | 58,684,118.92 | 61,146,315.88 |
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| ePTFE微透产品 | 17,525,380.59 | 4,285,694.90 | 14,529,484.74 | 4,648,991.19 |
| 密封件 | 15,892,495.08 | 11,560,261.79 | 13,588,931.37 | 10,276,542.50 |
| 挡水膜 | 14,295,768.43 | 9,250,439.08 | 12,609,040.61 | 7,600,499.67 |
| 吸隔声产品 | 13,277,681.51 | 9,940,886.56 | 9,716,868.81 | 7,262,925.45 |
| 气体管理产品 | 3,949,691.13 | 1,107,649.72 | 2,580,367.34 | 629,074.39 |
| CMD | 1,428,207.24 | 552,676.46 | 597,210.78 | 86,829.39 |
| 机械设备 | 307,789.90 | 200,832.72 | 1,953,982.30 | 723,083.32 |
| 其他 | 745,061.87 | 594,128.14 | 663,779.83 | 545,530.48 |
| 小 计 | 67,422,075.75 | 37,492,569.37 | 56,239,665.78 | 31,773,476.39 |
| 项 目 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| ePTFE微透产品 | 30,422,367.52 | 7,432,203.33 | 29,872,593.86 | 9,009,609.06 |
3-2-2-15
| 密封件 | 25,781,763.07 | 18,139,451.44 | 28,462,736.94 | 19,580,560.30 |
| 挡水膜 | 22,286,200.62 | 14,461,072.37 | 21,835,633.87 | 12,949,882.27 |
| 吸隔声产品 | 19,878,956.58 | 14,411,208.55 | 20,461,478.15 | 14,368,555.19 |
| 气体管理产品 | 7,580,656.27 | 2,199,196.63 | 5,963,537.71 | 2,160,465.27 |
| CMD | 2,102,747.96 | 766,809.45 | 597,210.78 | 86,829.39 |
| 机械设备 | 419,617.73 | 273,184.20 | 3,581,995.08 | 1,704,772.69 |
| 其他 | 1,270,782.32 | 1,000,992.95 | 1,608,959.92 | 1,276,826.98 |
| 小 计 | 109,743,092.07 | 58,684,118.92 | 112,384,146.31 | 61,137,501.15 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的 比例(%) |
| 上汽通用汽车有限公司 | 9,887,865.92 | 14.59 |
| 上汽大众汽车有限公司 | 5,795,642.92 | 8.55 |
| 常州星宇车灯股份有限公司 | 5,079,098.39 | 7.50 |
| 长城汽车股份有限公司 | 4,455,764.04 | 6.58 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 4,498,189.33 | 6.64 |
| 小 计 | 29,716,560.60 | 43.86 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的 比例(%) |
| 上汽通用汽车有限公司 | 13,291,297.89 | 12.07 |
| 上汽大众汽车有限公司 | 9,331,359.55 | 8.47 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 8,817,786.23 | 8.01 |
| 常州星宇车灯股份有限公司 | 6,971,975.62 | 6.33 |
| 长城汽车股份有限公司 | 6,527,290.06 | 5.93 |
| 小 计 | 44,939,709.35 | 40.81 |
3-2-2-16
| 关联方名称 | 与本公司的关系 |
| 张云[注] | 实际控制人 |
| 昌建忠 | 股东 |
| 徐留英 | 实际控制人之妻 |
| 张晗 | 实际控制人之女 |
| 单位名称 | 期末数 | 上年年末数 |
| 其他应付款 | ||
| 昌建忠 | 250,170.87 | |
| 小 计 | 250,170.87 |
| 担保方 | 最高担保金额 （万元） | 担保项下借款金额 （万元） | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 张云、徐留英 | 1,300.00 | 500.00 | 2020/3/13 | 2021/1/15 | 否 |
| 张云、张晗 | 1,500.00 | 1,500.00 | 2020/4/17 | 2021/4/15 | 否 |
| 张云、徐留英 | 7,000.00 | 1,000.00 | 2020/6/8 | 2020/12/7 | 否 |
| 张云、徐留英 | 4,000.00 | 2020/6/11 | 2020/12/10 | 否 |
3-2-2-17
| 资产名称 | 账面价值 | 受限原因 |
| 应收票据 | 1,000,000.00 | 票据贴现 |
| 固定资产 | 51,357,149.64 | 抵押 |
| 无形资产 | 13,432,094.51 | 抵押 |
| 合 计 | 65,789,244.15 |
| 项 目 | 本中期 | 年初至本中期末 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 296,473.68 | 328,660.09 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
3-2-2-18
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 36,615.08 | -69,858.50 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -16,814.16 | -58,849.56 |
| 小 计 | 316,274.60 | 199,952.03 |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 43,814.68 | 42,390.38 |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 272,459.92 | 157,561.65 |
3-2-2-19
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.25 | 0.22 | 0.22 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.15 | 0.22 | 0.22 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.29 | 0.34 | 0.34 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.24 | 0.33 | 0.33 |
| 项 目 | 序号 | 本中期 | 年初至本中期末 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 11,637,101.55 | 17,669,494.47 | |
| 非经常性损益 | B | 272,459.93 | 157,561.65 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 11,364,641.62 | 17,511,932.82 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 268,030,967.45 | 281,948,574.53 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 19,950,000.00 | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 3 | ||
| 其他 | 2018年5月同一控制源富科技公司，将原计入资本公积的被合并方相关净资产扣除留存收益后的金额转出 | I1 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | |||
| 2018年5月同一控制源富，将原计入未分配利润的被合并方相关的留存收益转出 | I2 | |||
3-2-2-20
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | |||
| 2018年5月收购源富公司20%少数股权，支付的对价与收购日享有的源富公司净资产份额的差额 | I3 | |||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | |||
| 报告期月份数 | K | 3 | 6 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 273,849,518.23 | 280,808,321.77 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 4.25% | 6.29% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 4.15% | 6.24% | |
| 资产负债表项目 | 期末数 | 上年年末数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 在建工程 | 30,671,793.40 | 20,832,415.17 | 47.23% | 新增厂房建设 |
| 应付账款 | 36,840,216.03 | 53,003,536.72 | -30.49% | 主要系本期工程款结算应付工程款减少 |
| 利润表项目 | 年初至本中期末 | 上年年初至上年度可比中期末 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 110,120,088.67 | 112,392,682.42 | -2.02% | 主要系密封件及机械设备收入减少 |
| 营业成本 | 58,684,118.92 | 61,146,315.88 | -4.03% | 主要系密封件及机械设备成本减少 |
内部控制鉴证报告
非经常性损益鉴证报告