中信建投证券股份有限公司关于广东华特气体股份有公司2024年度日常关联交易预计的核查意见中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）作为广东华特气体股份有限公司（以下简称“华特气体”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的持续督导保荐机构，据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11号——持续督导》等有关规定，对公司2024年度日常关联交易预计的事项进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、日常关联交易的基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
公司于近期召开第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第三十一次会议，审议通过了《关于2024年度日常关联交易预计的议案》，全体董事一致审议通过了该议案，无需董事回避表决。
本次日常关联交易预计事项无需提交股东大会审议。
（二）本次日常关联交易预计金额和类别
2024年度，公司预计与关联方发生日常关联交易金额共人民币2,900.00万元，具体情况如下：
单位:万元
| 关联交易类别 | 关联人 | 本次预计金额 | 占同类业务比例 | 本年年初 至披露日与关联人累计已发生的交易金额 | 上年实际发生金额 | 占同类业务比例 | 本次预计金额与上年实际发生金额差异较大的原因 |
| 向关联方采购商品、劳务 | 清远市联升空气液化有限公司 | 2,000.00 | 1.70% | - | 1,450.20 | 1.69% | 预计公司采购需求正常增长 |
| 惠阳市惠阳华隆工业气体有限公司 | 200.00 | 0.17% | - | 119.30 | 0.14% | - | |
| 合计 | 2,200.00 | 1.87% | - | 1,569.50 | 1.83% | - | |
| 向关联方销售商品、劳务 | 清远市联升空气液化有限公司 | 200.00 | 0.67% | - | 144.62 | 0.56% | - |
| 惠阳市惠阳华隆工业气体有限公司 | 500.00 | 0.29% | 4.45 | 162.21 | 0.13% | 预计惠阳华隆的产品需求有所增长 | |
| 合计 | 700.00 | 0.96% | 4.45 | 306.83 | 0.69% | - |
（三）2023年度日常关联交易的预计和执行情况
公司于2023年2月13日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十七次会议，审议并通过了《关于2023年度日常关联交易预计的议案》，预计2023年度日常关联交易金额合计为1,700.00万元人民币。具体内容详见公司于2023年2月14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广东华特气体股份有限公司关于2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-011）。公司于2023年9月20日召开的第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十八次会议，审议了并通过了《关于增加日常关联交易预计额度的议案》，同意公司增加与关联方清远市联升空气液化有限公司的2023年度日常关联交易预计1,000.00万元。具体内容详见公司于2023年9月21日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广东华特气体股份有限公司关于增加 2023 年度
日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-116）。公司2023年日常关联交易预计和执行情况详见下表：
单位：万元
二、关联人基本情况和关联关系
（一）关联人基本情况
1、清远市联升空气液化有限公司
| 名称 | 清远市联升空气液化有限公司 |
| 性质 | 有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91441802748004802B |
| 法定代表人 | 刘贤杰 |
| 注册资本 | 6,000.00万元 |
| 成立日期 | 2003年3月7日 |
| 住所 | 广东清远高新技术产业开发区创兴二路13号 |
| 主营业务 | 普通工业气体的生产、销售 |
关联交易类别
| 关联交易类别 | 关联人 | 2023年预计金额 | 2023年实际发生金额 | 预计金额与实际发生金额差异较大的原因 |
| 向关联方采购商品、劳务 | 清远市联升空气液化有限公司 | 2,000.00 | 1,450.20 | 根据公司业务发展需求调整- |
| 惠阳市惠阳华隆工业气体有限公司 | 200.00 | 119.30 | - | |
| 合计 | 2,200.00 | 1,569.50 | - | |
| 向关联方销售商品、劳务 | 清远市联升空气液化有限公司 | 200.00 | 144.62 | - |
| 惠阳市惠阳华隆工业气体有限公司 | 300.00 | 162.21 | - | |
| 合计 | 500.00 | 306.83 | - |
| 主要股东 | 刘贤熙（持股比例43%）、徐结洲（持股比例37%）、广东华特气体股份有限公司（持股比例10%）、彭福英（持股比例10%） 陈树华 |
| 财务状况 | 截至2023年12月31日，其总资产为28,305万元，净资产为26,546万元；2023年度营业收入为27,601万元，净利润为2,497万元。（以上财务数据未经会计师事务所审计） |
2、惠阳市惠阳华隆工业气体有限公司
| 名称 | 惠阳市惠阳华隆工业气体有限公司 |
| 性质 | 有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 914413037408427725 |
| 法定代表人 | 司徒健俊 |
| 注册资本 | 800.00万元 |
| 成立日期 | 2002年07月15日 |
| 住所 | 惠阳区沙田镇长龙岗工业区 |
| 主要股东 | 曹新林（持股比例46%）、广东华特气体股份有限公司（持股比例46%） |
| 财务状况 | 截至2023年12月31日，其总资产为5,482万元，净资产为5,281万元；2023年度营业收入为4,863万元，净利润为928万元。（以上财务数据未经会计师事务所审计） |
（二）关联关系
清远市联升空气液化有限公司、惠州市惠阳华隆工业气体有限公司均为公司的参股公司，根据实质重于形式认定其为公司的关联方。
（三）履约能力分析
清远市联升空气液化有限公司与惠州市惠阳华隆工业气体有限公司的经营情况正常，与公司的经营交往中，能够严格遵守合同约定，具有较强的履约能力。
三、日常关联交易的主要内容
（一）关联交易主要内容
公司和各关联方2024年度的预计日常关联交易主要为向关联方采购原材料和销售产品等，各项交易根据自愿、平等、互惠互利的原则进行。与上述关联方发生的关联交易价格按照公平合理的原则，参照市场价格协商确定，关联交易的
定价遵循公平、公正、等价、有偿等原则，不损害公司及其他股东利益。
（二）关联交易协议签署情况
公司将根据业务实际开展情况与相关关联方签署相应合同或协议。
四、日常关联交易目的和对上市公司的影响
本次预计的日常关联交易预计是公司正常生产经营所必需，为公司与关联方之间的经常性、持续性关联交易，是公司与关联方之间正常、合法的经济行为，有利于公司正常经营，符合公司及全体股东利益。公司和上述关联方的各项交易根据自愿、平等、互惠互利的原则进行，且不会对公司的独立性产生不利影响，公司主要业务也没有因此交易而对关联人形成依赖。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
1、上述2024年度预计日常关联交易事项已经公司第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第三十一次会议审议通过，本次事项无需股东大会审议。
2、公司上述预计日常关联交易事项均为公司开展日常经营活动所需，未损害上市公司和全体股东的利益，不会对上市公司独立性产生重大不利影响，上市公司亦不会因此类交易而对关联方产生依赖。
综上所述，保荐机构对华特气体2024年度日常关联交易预计事项无异议。
（以下无正文）