国泰君安证券股份有限公司关于国泰新点软件股份有限公司2023年半年度持续督导跟踪报告

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关法律、法规的规定，国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为国泰新点软件股份有限公司（以下简称“新点软件”、“上市公司”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责新点软件上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。

一、持续督导工作情况

二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况

无。

三、重大风险事项

公司目前面临的风险因素主要如下：

（一）行业风险

1、行业竞争风险

我国软件与信息技术服务业开放程度较高，市场需求持续增长，国内外同行业企业的竞争愈发激烈。随着互联网技术不断发展，用户对软件与信息技术服务的需求不断增长，新技术、新产品不断推陈出新，存在潜在竞争者参与行业竞争的可能性，可能面临与新进入竞争者进行竞争的风险，导致公司的市场份额和竞争地位下滑。

2、政策风险

公司的客户主要面向政府和大型企事业单位（多为国有），客户的经营会受政府指导性意见影响，存在客户需求因新政策的出台而发生变化的可能，公司如无法紧跟政策及客户需求变化，可能对公司经营情况造成不利影响。

（二）经营风险

1、市场竞争加剧的风险

目前公司行业内竞争对手较多，既包括大型软件业上市公司，也包括小型地方性软件定制企业。未来，随着智慧招采、智慧政务、数字建筑的市场进一步扩大，公司与行业内具有技术、品牌、人才和资金优势的厂商之间的竞争可能进一步加剧。

2、经营业绩季节性波动引起股价波动风险

公司客户多为政府部门和大型企事业单位，受该类客户的采购周期影响，这些用户大多在上半年对全年的投资和采购进行规划、招标，下半年特别是第四季度再进行项目验收和项目结算。因此公司收入主要集中在下半年实现，上半年收入占比较低，具有明显的季节性，第四季度为政府客户及企事业单位的验收高峰期，也是收入确认的主要期间。同时，由于员工工资性支出所占比重较高，造成公司净利润的季节性波动比营业收入的季节性波动更为明显。

3、新业务投入风险

公司依照发展战略及面临的市场形势，2023年将继续保持新业务的投入力度。新业务的投入会相应增加公司经营成本，如遭遇重大市场环境变化，有可能达不到预期的投资目标。

公司将通过跟踪新业务市场发展趋势，定期进行新业务研讨、严格审核大额新业务投入等措施提高新业务开展的预见性，降低由此带来的经营风险。

（三）财务风险

1、应收账款发生坏账的风险

报告期内，公司应收账款净额为140,258.76万元，占公司流动资产的比重较高。随着业务规模的不断增长，公司销售额逐年扩大、客户类型不断增加，对客

户的信用管理难度将增大，未来坏账风险可能增加。

四、重大违规事项

2023年上半年，公司不存在重大违规事项。

五、主要财务指标的变动原因及合理性

2023年上半年，公司主要财务数据如下所示：

单位：万元

2023年上半年，公司主要财务指标如下所示：

上述主要财务数据及指标的变动原因如下：

公司归属于上市公司股东的净利润同比下降198.58%、基本每股收益同比下降200.00%、稀释每股收益同比下降200.00%、加权平均净资产收益率由正转负，主要原因是一方面公司项目验收进度未达预期，营业收入略有下降，另一方面随

着全国范围内业务不断开拓，公司的各项成本费用支出较同期有所增加，使归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率同比下降。公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降787.11%、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比下降757.14%、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率由正转负，其原因与上述导致各净利润指标下降的原因一致。2023年1-6月公司非经常性损益金额较2022年同期上升5.42%，变动较小。扣除非经常性损益的各净利润指标变动幅度较各净利润指标变动幅度更大的原因为2022年1-6月扣除非经常性损益的各净利润指标绝对值偏小。

六、核心竞争力的变化情况

（一）技术研发优势

公司研发团队在智慧政务、智慧招采、数字建筑领域有近20年的研发经验。公司在智慧招采、智慧政务、数字建筑三大行业的长期聚焦发展，已经拥有了深厚的业务能力积累，在合理应用技术解决业务难点痛点，业务和技术协同创新方面，可以为客户带来更大的价值，也成为公司的一大竞争优势。

（二）专业化项目快速交付和管理优势

公司在所处领域积累了大量的项目交付经验，拥有专业化实施交付团队，且已建立整体质量运营体系，实现了各项业务流程的IT化。

（三）销售网络优势

公司陆续在苏州、合肥、沈阳、长沙、郑州、成都等地设立了六大区域总部（资源中心），北京、上海、广州、济南、西安、杭州等地成立23大区域运营中心，并设立了建筑企业、数字建设、交易云服务三个业务板块的10大条线分公司，基本实现在全国范围内（除港澳台）销售与服务网络的全覆盖。

公司采用“客户经理+方案行销+交付”的铁三角营销模式，以客户为中心，围绕客户的需求和痛点，提供针对性的解决方案，将公司技术能力和客户信息化发展战略进行对标，有效提高了客户对公司的认可度和粘性。公司还与战略级客

户进行联合创新，不断探索如何将公司的新技术应用在行业新的业务需求中，不断输出新的创新成果和实践经验，给客户持续创造价值，引领行业发展。

（四）综合服务能力优势

公司具备以软件平台为核心，软硬件一体，前期咨询、中期集成、后期运维，全方位满足客户信息化需求的能力。公司多年来骨干人员保持稳定，既确保了售后服务的质量，又为提高客户的满意率奠定了坚实的基础。

（五）客户资源与行业经验优势

公司的行业经验优势和客户资源优势，可以有效帮助公司推进产品技术创新和落地交付的过程更加高效、优质，为客户带来更大的价值，提高公司的综合竞争力。

（六）品牌优势

公司在软件开发、实施方面通过了多个国际标准体系的认证。公司还多次参加重量级行业会议，并在相应分论坛上作专题发言，提升了公司的品牌影响力。同时，公司在智慧招采领域市占率较高；在政务大数据、政务服务等智慧政务细分领域完成了大量省级项目和标杆项目；在建筑软件市场凭借强大的投标服务功能拥有大量忠实用户。公司的产品服务能力、精准市场营销、知名标杆案例、高市场占有率使新点在行业内具有较强的品牌影响力。

综上所述，2023年上半年，公司核心竞争力未发生不利变化。

七、研发支出变化及研发进展

（一）研发支出及变化情况

2023年上半年，公司研发费用为25,485.63万元，与2022年上半年研发费用金额26,278.97万元相比，下降3.02%。2023年上半年公司研发投入占营业收入的比例为27.95%，与2022年上半年研发费用率26.42%相比，增加1.53个百分点。

（二）研发进展

2023年上半年，公司各在研项目如期开展，并取得相应的研发成果。

2023年上半年，公司新申请发明专利3项，已授权发明专利2项，新增已登记的软件著作权24项。

八、新增业务进展是否与前期信息披露一致

不适用。

九、募集资金的使用情况及是否合规

截至2023年6月30日，公司募集资金使用情况如下：

单位：万元

注：2021年11月12日实际到账的募集资金人民币385,701.67万元，包括尚未支付的发行费用人民币2,974.86元。

截至2023年6月30日，公司募集资金专项账户的存储情况如下：

单位：万元

注：张家港农商行募集资金账户8010188812682已于2023年6月30日销户，募集资金账户8010188812688、8010188812686已于2023年7月10日销户。

2023年上半年，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关法律法规的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况

公司任一股东所持的股份不足以对公司股东大会的决议产生决定性影响；公司不存在某一股东控制董事会多数席位的情形，亦不存在其他能够实际支配公司行为的人，且公司持股5%以上的股东无一致行动协议或约定。因此，公司不存在控股股东或实际控制人。

截至报告期末，曹立斌、黄素龙、李强、朱斌、朱明华、何永龙等六名董事和高级管理人员直接持有公司股票，直接持股数量及比例如下：

公司其他的董事、监事和高级管理人员未直接持有公司股票，通过员工持股平台（百胜企业、华慧企业、亿瑞咨询）间接持有公司股票。

2023年上半年，公司董事、监事和高级管理人员未减持股票。公司董事、监事和高级管理人员持有的股份均不存在质押、冻结的情形。

十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项

无。

（以下无正文）

（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于国泰新点软件股份有限公司2023年半年度持续督导跟踪报告》之签章页）

保荐代表人：

夏静波 李 宁

国泰君安证券股份有限公司

2023年 8月 日