公司代码：688138 公司简称：清溢光电

深圳清溢光电股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司上市时未盈利且尚未实现盈利

□是 √否

三、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在的风险因素，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析-四、风险因素”中关于风险因素的内容。

四、 公司全体董事出席董事会会议。

五、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、 公司负责人唐英敏、主管会计工作负责人任新航及会计机构负责人（会计主管人员）熊成春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

为持续稳定地回报股东，结合公司所处行业特点、发展阶段和资金需求，公司2024年度拟以2023年度向特定对象发行A股股票后的总股本扣减回购专用证券账户中股份数为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.70元（含税）。截至本年度报告披露日，公司总股本314,800,000股，其中2023年度向特定对象发行A股股票48,000,000股正在办理股份登记及上市过程中，扣减回购专用证券账户中股份数1,723,419股后为313,076,581股，以此为基数计算合计拟派发现金红利人民币53,223,018.77元（含税）,占公司2024年度归属于母公司所有者的净利润的30.94%。公司2024年度不进行资本公积转增股本，不送红股。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。该利润分配预案已经第十届董事会第十次会议审议决议，尚需经公司2024年年度股东大会审议通过后实施。

八、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用 √不适用

九、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

十、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

十二、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十三、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 12

第四节 公司治理 ...... 55

第五节 环境、社会责任和其他公司治理 ...... 82

第六节 重要事项 ...... 99

第七节 股份变动及股东情况 ...... 125

第八节 优先股相关情况 ...... 131

第九节 债券相关情况 ...... 132

第十节 财务报告 ...... 132

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

Micro OLED又名硅基OLED，融合硅晶圆和OLED优势，将像素点置于硅晶圆上，硅晶圆作为驱动背板，具有高清晰度、高刷新率、高对比度、轻薄、能全黑等特点

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司基本情况

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、公司股票/存托凭证简况

(一)公司股票简况

√适用 □不适用

(二)公司存托凭证简况

□适用 √不适用

五、其他相关资料

六、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(二) 主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长35.61%，主要系报告期内公司销售规模扩大，毛利率提升，高端产品收入占比提升，半导体收入占比提升所致。

经营活动产生的现金流量净额同比增长 57.19%，主要系报告期内销售收入增长所致。

总资产较上年末增长32.07%，主要系报告期内佛山新工厂投入（新增土地和厂房建设、设备订购等）使得无形资产、在建工程及其他非流动资产增加所致。

基本每股收益、稀释每股收益和扣除非经常性损益后的基本每股收益分别同比增长30.00%、

30.00%和38.10%，主要系报告期内归属于母公司所有者的净利润增长所致。

七、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

八、2024年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十、非企业会计准则财务指标情况

□适用 √不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年，中国掩膜版行业在市场规模、技术升级、产能扩张、产业链完善等方面不断进步，缩小与国际领先企业差距，下游显示和半导体等行业的创新景气度有所提升，技术创新和产品升级带动掩膜版需求稳定增长。全球地缘政治持续博弈，中美之间贸易关系波动，给行业带来诸多不确定性，中国面临出口限制的挑战，但同时也加快了内部产能扩张与本土供应链发展的机遇。此外，AIGC技术兴起，预计为中国掩膜版行业提供创新和发展新机遇，下游创新活动越多则对掩膜版的需求越多。平板显示领域，根据Omdia发布的平板显示相关跟踪报告，2024年平板显示终端市场小幅复苏，收入同比增长11%，面积同比增长7.5%；预测2025年收入同比增长5%，面积同比增长7%，其中2025年LCD TV增长加速，平板显示行业处于健康状态。2024年掩膜版行业营收增幅虽有减

缓，但营收总金额稳中有升，预计至2028年保持较稳定的增长比率。中国已成为全球平板显示掩膜版的主要市场之一，需求量在全球范围内占有重要份额。中国面板制造商新的产能投资投向了用于平板电脑、笔电、手机的OLED，及用于汽车、Micro LED的LTPS/LTPO/Oxide。

半导体芯片领域，2024年全球半导体市场呈现显著复苏态势。从市场规模看，世界半导体贸易统计组织（WSTS）在2025年2月发布的报告显示，2024年全球半导体市场规模为6,280亿美元，同比增长19.1%，预期2025年人工智能热潮仍将持续带动半导体市场快速发展，预计2025年市场增速约11.2%，规模将接近7,000亿美元。中国市场方面，2024年是中国半导体产业在国产替代与自主创新双重驱动下实现规模扩张的关键年份，SIA预计2024年中国半导体销售额超1,700亿美元。CSAID（中国半导体行业协会集成电路设计分会）数据显示2024年中国芯片设计销售额6,460.4 亿元（约 909.9 亿美元）。随着国内晶圆厂加速建设为国产设备和材料提供增长动力，SEMI预计2025年中国半导体材料市场有望达到200亿美元，掩膜版是第三大晶圆制造材料，市场规模有望进一步扩大，估计本土掩膜版的份额有望在2025年进一步突破。

（一） 报告期内公司经营情况

报告期内，公司实现营业收入111,224.96万元，较上年同期增长20.35%；实现利润总额19,266.37万元，较上年同期增长27.89%；实现归属于母公司所有者的净利润17,201.26万元，较上年同期增长28.49%；报告期末公司总资产274,276.75万元，较期初增长32.07%；归属于母公司所有者权益为148,320.67万元，较期初增长7.20%。

1、报告期内，公司营业收入较上年同期增加18,808.74万元，同比增长20.35%，主要系公司产能持续放量，厂商加大新品开发的力度，带动了掩膜版的需求增长，公司接受的订单数量有所提升。

2、报告期内，公司整体毛利率较上年同期增长2.03个百分点，主要系因公司整体产能利用率高，对产品、业务和客户进行了结构性优化，OLED等显示中高端产品收入占比提升，半导体收入占比提升，产品获利能力优于上年同期。

3、报告期内，归属于母公司所有者的净利润较上年同期增长3,814.54万元，同比增长28.49%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长4,009.79万元，同比增长

35.61%，主要系因公司营业收入同比增长20.35%，同时公司整体毛利率同比增长2.03个百分点。

4、按主营产品的材料分类，公司的主营业务收入构成情况如下：

单位：万元人民币

5、按主营产品应用行业不同，公司的主营业务收入构成情况如下：

单位：万元人民币

注：平板显示行业同比增长17.59%,主要为厂商加大新品开发的力度，带动了掩膜版需求的增长；受国内半导体需求增加的影响，半导体芯片行业同比增长33.98%；其他行业同比增长26.05%，主要为触控等行业开模数量增加，导致其他行业的收入同比上升。

（二） 报告期内公司业务发展情况

1、平板显示掩膜版业务

2024年，公司平板显示掩膜版的营业收入为8.59亿元，较上年同期增长17.59%，公司平板显示掩膜版营业收入增加的主要原因是：子公司合肥清溢光电有限公司平板显示行业掩膜版业务产销规模继续爬升，凭借充足的产能和稳定的质量从客户端争取到更多高规产品的订单。

2024年，公司AMOLED/LTPS的营业收入达到3.61亿元人民币，较上年同期增长21.75%。目前，公司AMOLED/LTPS掩膜版已广泛应用到下游AMOLED和LTPS显示面板的产品上，包括平板电脑、手机、笔记本、手表、智能驾驶等产品。

公司已实现8.6代高精度TFT用掩膜版、6代中高精度AMOLED/LTPS等掩膜版，以及中高端半透膜掩膜版(HTM)产品的研发与量产。公司加快技术创新步伐，夯实核心能力，积极布局先进的高规格半透膜掩膜版(HTM)与高规格相移掩膜版(PSM)技术，这两项技术将成为未来高端掩膜版的核心技术，这两项技术的量产将加速高端掩膜版产品的国产替代。同时，公司通过质量体系完善、推行智能制造等方式提升市场竞争力。

2、半导体芯片掩膜版业务

2024年，公司半导体芯片掩膜版的营业收入为1.93亿元，较上年同期增长33.98%，半导体芯片掩膜版收入增速高于公司整体收入增速，主要原因是：公司半导体业务新增设备产能释放，以及客户开发成果逐步落地。

在IC Foundry产品线中，功率器件业务呈现快速增长态势，同时半导体芯片掩膜版技术研发持续取得突破，产品性能达到行业同类产品先进水平。在IC Bumping产品线中，先进封装掩膜版业务呈现快速增长态势。

2024年，公司通过提高半导体芯片掩膜版产品的技术能力及产能，优化半导体芯片掩膜版的产品结构，以及提升细分市场占有率等举措，来推动半导体芯片掩膜版业务的发展。公司将抓住半导体芯片掩膜版国产替代机遇，在重点客户拓展方面取得突破。公司已实现180nm工艺节点半导体芯片掩膜版的量产，以及150nm工艺节点半导体芯片掩膜版的小规模量产，正在推进130nm-65nm的PSM和OPC工艺的掩膜版开发和28nm半导体芯片所需的掩膜版工艺开发规划。

2024年，为佛山半导体新工厂量产做准备，公司积极引进高端人才，佛山新工厂的基建、设备下单进展顺利。

通过这些措施，公司不仅提升了产品的技术水平和市场竞争力，还为未来在更高端工艺节点上的突破奠定了坚实基础。随着国产替代进程的加速，公司在半导体芯片掩膜版领域的市场份额和影响力将进一步提升。

3、主要制造工厂经营情况

（1）2024年，深圳清溢产能利用率保持稳定，营业收入与去年同期下降1.04%。 营业收入同比略有下降，主要是深圳工厂受限于场地已满，没有新增产能。深圳清溢经营重点在于改善产品结构，2024年提升了FMM掩膜版和HTM 中高精度掩膜版的工艺技术能力。

（2）2024年，公司子公司合肥清溢保持稳定生产，其营业收入较去年同期增长25.33%。截至目前，合肥工厂聚焦于扩大中高端平板显示掩膜版的产能，配套建设中高端平板显示掩膜版产线，加大研发投入，为公司产品结构向中高端平板显示掩膜版渗透奠定了基础。在平板显示掩膜版技术方面，已实现8.6代高精度TFT用掩膜版、6代中高精度AMOLED/LTPS等掩膜版，以及中高端半透膜掩膜版(HTM)产品的量产，且利用合肥清溢现有厂房，规划增加产线，用于扩大AMOLED、HTM用掩膜版的产能，同时规划提高PSM掩膜版的生产能力，扩大AMOLED、AR/VR等高端掩膜版的产能，加快公司以HTM、OPC、PSM等技术为代表的新产品、新工艺的研发及量产，填补PSM产品的技术空白，加快高端掩膜版产品国产替代，保障公司的长远发展。

（3）2024年，深圳清溢微投产多台AOI设备，这不仅显著提升了半导体芯片掩膜版的产能，还推动了新产品的逐步量产，进一步优化了产品结构，并有效改善了公司的盈利水平。凭借这些优势，深圳清溢微将能够更精准地满足集成电路凸块（IC Bumping）、集成电路代工（IC Foundry）、集成电路载板（IC Substrate）、MiniLED芯片、MicroLED芯片、微机电（MEMS）以及Micro OLED等高端市场的需求。

在半导体芯片掩膜版技术领域，公司取得了显著进展。目前，公司已成功实现180nm工艺节点半导体芯片掩膜版的量产，并完成了150nm工艺节点掩膜版的小规模量产。此外，公司正在积极推进130nm至65nm工艺节点的PSM（相移掩膜）和OPC（光学邻近校正）掩膜版开发，并已着手规划28nm半导体芯片所需的掩膜版工艺开发。

4、公司所处产业链的情况

报告期内，由于平板显示及半导体掩膜版需求旺盛，2024年掩膜基板、掩膜版保护膜的供应呈现出全球集中度高、中国产能逐步释放但高端产品依赖进口的特点。公司主要原材料采用日元结算，日元在2024年继续贬值但波动加大，总体对主要材料成本降低产生了一定正面影响，但部分供应商也因汇率等因素多次提出了涨价要求。公司也按产品类别和交期，积极与客户沟通取得客户对涨价的理解，消化成本上涨的影响。

5、组织管控与内部管理方面

（1）报告期内，公司利用深圳清溢与合肥清溢的资源进行研发和整合，提高运营效率，积极推动在平板显示掩膜版市场一体化融合发展。

（2）2024年，深圳清溢微不断引进优秀人才，增强团队实力。

（3）人才是企业发展的根本动力，公司采取积极的人才引进机制。根据公司战略目标及业务需求，通过引进行业中高端技术人才，增强公司的技术实力。同时公司激发科研人员创新动力，建立协同创新机制，完善激励制度，推动可持续发展创新体系建设。

（4）公司高度重视人才职业发展。报告期内，公司积极开展专业技能等方面的职工培训，提高员工队伍整体素质，实现员工与企业的共同成长。

6、提升技术创新能力，加强新产品研发

公司长期专注于自主创新，已取得多项专利及技术成果，在产品研发和设计方面具有一定优势。公司进一步坚持“量产一代，研发一代，规划一代”的研发方式，逐步向新技术发展，以提高公司的技术能力及市场竞争力。

报告期公司持续推动引进和发展高新技术产品，推进客户多样化和新产品导入。

在平板显示掩膜版技术方面，公司已实现8.6代高精度TFT用掩膜版、6代中高精度AMOLED/LTPS等掩膜版，以及中高端半透膜掩膜版(HTM)产品的量产，正在逐步推进高规格半透膜掩膜版(HTM)与高规格相移掩膜版(PSM)规划开发。HTM Mask（半色调掩膜版）作为公司战略性产品，依托多年的技术积累以及合肥清溢的新品研发取得突破，对公司全产品供应体系的完善，客户交付痛点的解决，此类产品长期依赖进口局面的打破，都有着重大的意义。同时，公司还开发了6代AMOLED高精度掩膜版，以掩膜版尺寸为980*1150mm为例，最小线宽尺寸为1.5μm，大约相当于一根头发丝直径的五十分之一宽度，线宽精度0.08μm，位置精度0.2μm，缺陷精度0.5μm，展现了公司在国内掩膜版行业技术水平的领先性，国际上的先进性。目前，公司正在进行6代超高精度AMOLED/LTPS掩膜版及相位移掩膜版（PSM）的研发和高规格半透膜掩膜版（HTM）规划开发。

半导体芯片掩膜版技术方面，公司已实现180nm工艺节点半导体芯片掩膜版的量产，以及150nm工艺节点半导体芯片掩膜版的小规模量产，正在推进130nm-65nm的PSM和OPC工艺的掩膜版开发和28nm半导体芯片所需的掩膜版工艺开发规划。

7、公司着力提升提质增效的能力，完善生产营运体系建设的同时，也在降本增效的细节上持续赋能，更好地协同客户需求，从材料采购到生产计划落地的各个环节，提升预测的准确性从而节约各项资源，充分发挥集中采购的优势，加强存货管控与供应商管理，促进公司运营效率，释放增长潜力。

8、公司未来的发展规划

党的二十届三中全会为科技创新企业的发展指明了方向，强调了企业在科技创新中的主体地位，并提出了加强产学研协同、攻关关键核心技术、保护知识产权等重要措施，以促进科技创新和产业创新的融合发展。公司坚持战略规划前瞻性和战略实施的系统性与连贯性，紧紧抓住平板显示和半导体芯片掩膜版国产替代、自主可控等历史性机遇，发挥公司技术、管理、服务和成本等方面的优势，调整并整合优势资源，不断完善并拓展自身产品结构和市场布局。与此同时，公

司积极部署、推进“平板显示掩膜版+半导体芯片掩膜版”互促共进的“双翼”战略，推动公司快速和高效益的发展。为落实“双翼”战略，进一步提升公司的核心竞争力，推动公司整体产业发展的战略布局，提高公司竞争力，促进公司的可持续发展，公司佛山生产基地项目已举行开工仪式，项目拟投资35亿元人民币，旨在建设平板显示及半导体用掩膜版生产线。报告期内，两个项目一期建设已经进入全面实施阶段。

公司立足中国面向全球，通过两座新型智能化的掩膜版生产基地的投建，将进一步扩大产能，提升产品精度和品质，力争成为全球范围内掩膜版行业中产能规模较大、市场占有率较高、营业收入与利润增长较快的行业领先者。

非企业会计准则业绩变动情况分析及展望

□适用 √不适用

二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明

(一) 主要业务、主要产品或服务情况

公司主要从事掩膜版的研发、设计、生产和销售业务，是国内成立最早、规模最大的掩膜版生产企业之一。公司的主要产品为掩膜版（Photomask），又称光罩、光掩膜、光刻掩膜版、掩模版等，是下游行业产品制造过程中的图形“底片”转移用的高精密工具，是承载图形设计和工艺技术等知识产权信息的载体。掩膜版用于下游电子元器件制造业批量生产，是下游行业生产流程的关键模具，是下游产品精度和质量的决定因素之一。报告期内，公司主要业务及产品未发生重大变化。

公司生产的掩膜版产品根据基板材质的不同主要可分为石英掩膜版、苏打掩膜版。产品主要应用于平板显示、半导体芯片、触控、电路板等行业，是下游行业产品制程中的关键工具。公司掩膜版产品主要应用的下游行业和相关客户情况如下：

平板显示行业掩膜版包括薄膜晶体管液晶显示器（TFT-LCD）掩膜版含阵列（Array）掩膜版（a-Si/LTPS技术）及彩色滤光片（CF）掩膜版、有源矩阵有机发光二极管显示器（AMOLED）掩膜版、超扭曲向列型液晶显示器（STN-LCD）掩膜版和Fine Metal Mask（FMM）掩膜版、MicroLED显示掩膜版和Micro OLED显示掩膜版等。服务的典型客户包括京东方、维信诺、惠科、天马、华星光电、信利、龙腾光电、群创光电、华佳彩等客户。

半导体芯片行业掩膜版主要包括半导体集成电路凸块（IC Bumping）掩膜版、集成电路代工（IC Foundry）掩膜版、集成电路载板（IC Substrate）掩膜版、发光二极管（LED）封装掩膜版及微机电（MEMS）掩膜版等。服务的典型客户包括芯联集成、中车时代、比亚迪半导体、三安光电、长电科技、通富微电、艾克尔、士兰微、泰科天润、积塔半导体、捷捷微电、斯达半导体和赛微电子等客户。

触控行业掩膜版主要包括内嵌式触控面板（In Cell、On Cell）掩膜版、外挂式触控（OGS、Metal Mesh）掩膜版、触控屏用纳米压印掩膜版。服务的典型客户包括京东方、天马等。电路板行业掩膜版主要包括柔性电路板（FPC）掩膜版、高密度互连线路板（HDI）掩膜版。服务的典型客户包括紫翔电子、鹏鼎控股等。

(二) 主要经营模式

公司的盈利模式、研发模式、采购模式、生产模式、销售模式及市场开拓模式如下：

1、盈利模式。从上游供应商采购原材料，针对客户个性化的需求，通过公司专业化设计，在自有的恒温、恒湿高洁净度生产车间使用高精密设备，通过多个高度专业化的生产流程，将原材料制作成符合客户定制化需求的产品，并交付给客户，实现产品销售并获得盈利。

2、研发模式。公司自成立以来，为打破国外垄断、填补国内空白，始终坚持自主研发、自主创新的研发模式。作为国内规模最大的掩膜版专业制造商之一，公司始终致力于探索、改进掩膜版的工艺制造流程，提升产品良率，提高生产制造效率，同时对于掩膜版生产所需的部分设备进行了研发、改进，从工艺到设备多角度提升掩膜版产品性能。

3、采购模式。公司设立采购部，主管供应商的开发与管理、原材料采购工作。公司根据相关产品的行业特点，制定和执行供应链管理环境下的采购模式，通过实施有效的计划、组织与控制等采购管理活动，按需求计划实施采购。

采购分为境内采购和境外采购。境内采购，因物资采购周期比较短，需求比较稳定，采购人员根据月、周采购计划，结合物资的采购周期、检验周期，在与各合格供应商签订采购框架协议的前提下，每月/周以采购订单的形式，实施采购。境外采购，因物资采购周期相对较长、流程繁杂，采购部门指定专业人员负责采购，由负责采购的人员根据月/周采购计划，结合物资的采购周期、检验周期，每笔以采购合同的形式实施采购。计划外采购的物资，由相关部门以物资需求申请单的形式提出，经批准后，交采购部门实施采购。

4、生产模式。公司的产品全部由公司自行生产，不存在外协生产的情况。掩膜版为定制化产品，公司采用“以销定产”的生产模式，根据客户订单需求情况进行生产调度、管理和控制。通常客户单次采购的量较少，对所采购产品的品质要求较高，同时对交货期要求严格，因此公司的产品制造过程中的品质管理能力和按时交货能力至关重要。

公司针对不同的客户需求自主创新开发，或根据拟推出的产品成立专门的项目组，由项目组根据研发部门的创新方案或客户的构思和需求，设计开发工艺技术方案，并制作产品，送交客户认证。

5、销售模式。公司的销售模式均为直接销售，即公司直接与客户签署合同，直接将货物交付至客户指定的地点，客户直接与公司进行结算。

6、市场开拓模式。公司采取两种市场开拓模式：自行开拓模式、代理商开拓模式。

①自行开拓模式：公司自行通过行业交流、展会宣传以及老客户口碑相传等形式开拓新的客户资源。

②代理商开拓模式：代理商自行接洽境外潜在需求客户，如开拓成功，客户将订单直接下达给公司，款项与货物通过客户直接与公司往来，代理商不参与交易过程中的具体环节。公司按客户成交金额根据事先与代理商约定的佣金比例计算具体佣金金额。通常在收到客户的付款之后，公司再向代理商支付佣金。

(三) 所处行业情况

1、 行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛

1） 平板显示市场

2024年，全球平板显示行业呈现了一些显著的发展趋势和特点。

2024年全球平板显示掩膜版市场呈现出稳步增长的态势,根据Omdia2024年相关报告，2024年复合增长率为2%，未来几年年复合增长率维持在2%-3%。市场增长主要得益于全球显示向中国转移、高世代和高精度显示技术的需求增加，以及新能源汽车、智能家居等新兴产业的崛起。中国大陆作为全球最大的面板生产制造基地和研发应用中心，其平板显示产能超过全球产能的60%，出货面积约占全球的63.3%，产业规模约为900亿美元，占全球的36.9%。

根据Omdia2024年6月统计分析，预计2025年有20条8.5/8.6代高世代线，中国大陆AMOLED/LTPS制造商仍在继续扩大投资，到2025年，中国大陆预计有25条中精度及高精度AMOLED/LTPS/a-Si。

预计2025年有20条8.5/8.6代高精度TFT产线，产线情况如下：

预计2025年有25条中精度及高精度AMOLED/LTPS/a-Si情况如下：

根据Omdia在2024年的分析报告，中国平板显示掩膜版的需求继续保持增长态势。这主要得益于国内平板显示产业的快速发展，尤其是LCD和AMOLED面板的生产需求。中国在平板显示掩膜版的国产化方面取得了显著进展，但在高端掩膜版领域仍需技术突破。随着显示技术向更高分辨率和更精细的像素排列方向发展，对于高精度掩膜版的需求日益增加。中国已成为全球平板显示掩膜版的主要市场之一，需求量在全球范围内占有重要份额。

2）半导体芯片市场

世界半导体贸易统计组织（WSTS）在2025年2月发布的报告显示，2024年全球半导体市场规模为6,280亿美元，同比增长19.1%，预期2025年人工智能热潮仍将持续带动半导体市场快速发展，预计2025年市场增速约11.2%，规模将接近7,000亿美元。尽管由于市场周期性和宏观经济条件的原因，半导体芯片销售额出现了短期波动，但半导体芯片在使世界更智能、更高效、更互联方面的作用越来越大，半导体芯片市场的长期前景仍然非常强劲。

未来，半导体芯片产能将进一步向中国大陆转移，在AI、智能汽车、存储器市场、物联网、5G通信、元宇宙等领域快速发展的带动下，半导体芯片产业迎来新一轮的发展高潮。根据SEMI发布的《全球晶圆厂预测》报告，2025年全球预计将新增18座晶圆厂，其中包括15座12英寸晶圆厂和3座8英寸晶圆厂。全球晶圆月产能（以200mm当量计算）将突破3000万片，同比增长

6.4%。其中，中国大陆月产能从2023年的760万片增至2024年的860万片，年增速13%，全球占比达42%，晶圆厂扩产直接拉动光刻机、光刻胶、光掩膜等关键设备和材料需求。

在半导体芯片掩膜版领域，半导体芯片需求的增加是推动半导体芯片掩膜版市场增长的主要因素。根据SEMI在2024年的分析报告，掩膜版是晶圆厂用第三大半导体材料。受益于中国大陆半导体芯片制造的快速发展，中国大陆半导体芯片掩膜版市场规模出现快速增长的趋势，且国产化率仍然较低。综上，未来可预见的期间内，中国大陆半导体芯片行业处于快速发展期，半导体芯片行业掩膜版市场空间巨大。3）触控市场触控行业产品主要应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑、车载显示、智能手表等消费电子产品领域。2024年中国触控屏产业链在市场需求增长、技术创新、产业链结构和行业集中度提高等方面均展现出积极的趋势。随着技术的不断进步和市场需求的增加，预计触控屏行业将继续保持稳健的发展态势。因此，中国平板显示面板厂商在触控行业也表现出技术创新、市场需求增长、行业集中度提高、产业链结构复杂和市场竞争激烈等特点，将保持稳健发展。4）掩膜版产品属于精密度较高的定制化产品，具有较高的技术门槛掩膜版属于精密度较高的定制化产品，具有较高的技术门槛。掩膜版主要应用于平板显示、半导体芯片、电路板和触控等行业，需要在图形设计处理、光刻工序工艺、显影蚀刻工序工艺、测量和检查分析技术、缺陷控制与修补和洁净室建设等领域积累大量的技术，掩膜版技术跨越多个技术和学科领域，无论从基础理论还是研发、设计和制造等方面，都需要掩膜版厂商具备较高的技术水平，掩膜版技术是公司竞争优势的关键因素。公司是国内最早进入掩膜版行业的企业之一，在技术水平上处于国内领先地位。由于掩膜版行业具有较高的技术门槛，市场主要参与者主要为境内外知名企业，市场集中度较高，报告期内及未来竞争格局将较为稳定。

2、 公司所处的行业地位分析及其变化情况

国内的掩膜版产业相比国际竞争对手起步较晚，经过二十余年的努力追赶，国内掩膜版产品与国际竞争对手在新品推出的时间差距逐步缩短、产品性能上差距越来越小。国内市场对掩膜版的需求较大，公司产品在国内中高端掩膜版市场的占有率较低，明显低于国际竞争对手。在平板显示掩膜版行业，根据Omdia2024年7月统计的2023年全球平板显示掩膜版企业销售金额排名，前五名分别为福尼克斯、SKE、HOYA、LG-IT和清溢光电，公司位列全球第五名、中国第一名。

在半导体芯片掩膜版行业，公司已实现180nm工艺节点半导体芯片掩膜版的量产，以及150nm工艺节点半导体芯片掩膜版的小规模量产，主要应用涵盖半导体集成电路凸块（ICBumping）掩膜版、集成电路代工（IC Foundry）掩膜版、集成电路载板（IC Substrate）掩膜版、发光二极管（LED）封装掩膜版及微机电（MEMS）掩膜版等产品，公司与国内重点的ICFoundry、功率半导体器件、MEMS、MicroLED芯片、先进封装等领域企业均建立了深度的合作关系，如芯联集成、中车时代、比亚迪半导体、三安光电、长电科技、通富微电、艾克尔、士兰微、泰科天润、积塔半导体、捷捷微电、斯达半导体和赛微电子等公司。2024年，公司半导体芯片掩膜版的营收保持快速增长，技术不断进步，综合竞争力在国内第三方半导体芯片掩模版厂商中处于第一梯队。

3、 报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势

1）平板显示市场

2024年，全球平板显示市场在新技术、新产业、新业态、新模式发展方面呈现出快速发展和深刻变革的态势。

根据 Omdia的分析报告，OLED显示技术在小尺寸终端（如智能手机、智能穿戴设备）中的渗透率快速提升，2024年OLED面板在中小尺寸显示市场的营收占比已超过50%，成为主流技术。大尺寸OLED面板在电视领域的应用也逐渐扩大，预计未来几年将保持高速增长。AMOLED技术将在智能手机显示面板市场呈稳步增长的趋势，其出货量预计将超过TFT LCD。从2024年开始，AMOLED将在智能手机显示面板出货量方面领先市场。中国在LCD领域占据主导地位，在OLED方面实力增强，智能手机OLED超过了TFT LCD。自2024年起，OLED开始主导智能手机显示屏市场，预计从2027年起，柔性OLED将主导该市场。

Omdia 2024年最新研究表明，结合LTPS 和Oxide的LTPO已经成为移动OLED应用的主流，可以降低功耗，能够达到极高分辨率和出色图像质量，用于VR/AR/MR应用的OLED显示器受到广泛关注。BOE的B20工厂和华星的T5工厂，正准备生产一些用于VR应用的LTPO LCD。MiniLED与MicroLED技术凭借高亮度、高分辨率、低功耗等优势，成为新型显示技术的重要方向。苹果、三星等厂商已推出相关产品，进一步推动其商业化进程。巨量转移技术的突破为MicroLED的大规模量产奠定了基础，未来其在高端显示市场的份额将持续增长。电子纸技术在低功耗、柔性显示等领域的应用前景广阔，特别是在可穿戴设备和智能标签市场。随着5G、AI、物联网等技术的普及，平板显示将在智能家居、智慧城市等领域找到新的应用场景，OLED、MiniLED、MicroLED等新型显示技术将继续引领行业发展，预计2024-2029年，全球平板显示市场将保持稳定增长，中国市场的快速增长将继续为全球平板显示行业提供重要动力，进一步提升全球市场份额。2）半导体芯片市场未来十年，中国半导体芯片行业有望迎来产业升级与自主可控的黄金时期，中国半导体芯片的产业结构将逐步优化升级。在海外技术封锁和贸易摩擦等不确定性因素增加的背景下，我国半导体芯片产业加速进口替代，实现半导体芯片产业自主可控已上升到国家战略高度，中国半导体芯片行业发展迎来了历史性的机遇。第一，中国境内12寸晶圆厂数量不断增加，带动掩膜版需求增加。根据SEMI统计，截至2024年三季度末，中国大陆已有超过50座（含外资晶圆厂）12寸晶圆厂量产运行，预计到2026年底中国大陆12寸晶圆厂量产数量将超过70座。

第二，第三代半导体芯片带来了新机遇，第三代半导体材料是以SiC和GaN为主。SiC可以制造高耐压、大功率电力电子器件如MOSFET、IGBT等，用于高铁、智能电网、新能源汽车等行业。未来，随着第三代半导体芯片应用市场的增长，半导体芯片的成本因生产技术的不断提升而下降，其应用市场也将迎来爆发式增长，给半导体芯片掩膜版行业带来新的发展机遇市场。第三，半导体先进封装技术持续发展，先进封装对于掩膜版的需求快速增长。一方面，各种先进封装技术和形式不断涌现，如SiP系统级封装、硅穿孔、2.5D、3D、先进封装（Chiplet）等，先进封装产能的增加带动光刻技术的应用拓展，进而带动掩膜版的需求增长；2024年，半导体封装技术以2.5D/3D集成和Chiplet生态为核心，实现了从“平面互联”向“立体集成”的跨越。2025年，随着AI、自动驾驶、量子计算等新兴领域对芯片性能需求的指数级增长，封装技术将进一步向高密度、智能化、绿色化演进。根据全球知名市场研究与战略咨询公司Yole数据，预计2025年先进封装市场规模达560-580亿美元，其中2.5D/3D封装增速超30%，占先进封装市场的55%。3D IC封装市场规模有望突破600亿美元，CAGR维持15-20%。受益于AI芯片、新能源汽车需求，中国先进封装市场规模将达180-200亿美元，占全球份额35%以上。2024年，半导体封装技术以2.5D/3D集成和Chiplet生态为核心，实现了从“平面互联”向“立体集成”的跨越。另一方面，先进封装光刻层数在持续增加，对掩膜版的需求在持续增长。3）掩膜版行业未来发展趋势掩膜版行业作为半导体和平板显示技术领域的关键环节，其未来发展趋势将受到多种因素的影响。以下是一些可能的发展趋势：

技术进步：高精度与高性能需求提升，随着半导体工艺向7nm、5nm及更小尺寸发展，对掩膜版的精度、分辨率和稳定性要求越来越高，掩膜版厂商应对越来越高的线缝精度要求采取例如光学邻近校正（OPC）和相移掩膜（PSM）等技术来应对。高精度掩膜版技术将成为行业发展的关键，推动材料、制程和设备的升级。随着半导体和平板显示技术的发展，对更高精度掩膜版的需求将不断增长，如极紫外光（EUV）掩膜版技术的发展、双层串联OLED、MicroLED等新型显示技术的发展，将为掩膜版行业带来新的发展机遇。

光刻技术的应用领域扩展：随着AI、可穿戴设备、柔性电子市场的快速发展，拓宽了光刻技术在高端电子电路行业的应用，掩膜版的应用领域也将随之拓展。

光刻层数增加：显示和半导体技术均呈现出光刻层数增加的发展趋势，例如：AMOLED比LCD驱动电路光刻层数增加，芯片制程越先进则层数越多。

生产效率提升：随着掩膜版需求的增长，生产效率和产能将成为行业竞争的关键。自动化和智能化生产技术的应用将有助于提高生产效率和降低成本。

国产化趋势：特别是在中国市场，随着国内掩膜版技术的成熟和产业链的完善，国产掩膜版将逐渐替代进口产品，减少对外部供应链的依赖。

环保和可持续性：掩膜版行业将越来越注重环保和可持续发展，包括优化生产工艺、减少生产过程中的废弃物、提高材料的可回收性等，实现绿色制造。

市场集中度提高：随着技术壁垒的提高，掩膜版行业可能会出现市场集中度提高的趋势，大型企业将通过技术创新和市场并购进一步巩固其市场地位。国产替代加速：中国企业在掩膜版领域的技术突破和产能扩张，中国政府对半导体产业的高度重视，推动了掩膜版行业的发展，加速国产替代进程。综上所述，掩膜版行业的未来发展将聚焦于技术创新、应用领域扩展、国产化推进以及环保可持续性等方面。中国市场的快速扩张和国产替代进程的加速，将为全球掩膜版行业注入新的活力。同时，企业需要不断适应市场变化，应对技术更新和市场竞争的挑战，抓住新型应用领域的机遇，通过技术创新和战略调整来保持竞争力，实现可持续发展。

(四) 核心技术与研发进展

1、 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

公司主要依靠自主研发，在生产实践中不断完善和提高工艺技术水平。报告期内，公司增加了18项核心工艺技术，现共拥有86项核心工艺技术(原拥有的68项核心技术请见公司2023年年度报告)，新增核心工艺技术具体情况如下:

国家科学技术奖项获奖情况

√适用 □不适用

±25nm

3、Defect：0.25um

奖项名称

公司获得深圳市科学技术进步奖三项，分别是2003年液体感光性树脂凸版三等奖、2017年5-6代TFT-CF用掩膜版产品二等奖和2019年8代TFT LCD用掩膜版产品二等奖。合肥工厂承担了国家基础产业再造和制造业高质量发展专项8.5代及以下高精度掩膜版项目，2022年完成了验收。

国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况

√适用 □不适用

2、 报告期内获得的研发成果

公司通过不断地进行研发投入和产品创新，奋力追赶国际先进技术水平。研发的主要方向包括产品创新、持续改善设备制造技术和生产工艺等，目的在于提升技术能力、提高生产效率、增加产能和提升产品质量，以满足客户的需求。报告期内，公司研发项目主要分为产品类研发项目、设备研发项目、工艺开发项目和软件开发项目。主要研发项目进展情况如下：

设备改造项目已完成光刻机1615 DC功能量产导入，大尺寸高精度掩膜版换PIN机器人改造项目，8.5G CF产品精密装卸系统项目，以及VPG1200制作813x1379MetalMask。

工艺开发项目4.5G HTM CF MASK（PS层）产品开发项目进入试产阶段，已完成PSM掩膜版工艺开发，以及IC光罩CD精度提升到130nm产品工艺开发等项目。

正在开发阶段的研发项目包括LMM150型CD测量机研发项目、大尺寸MASK上下版转运台车、涂胶线增加98155尺寸改造等项目。

公司研发项目提升了6代高精度AMOLED/LTPS、平板显示等高精度掩膜版、FMM OLED大尺寸高精度掩膜版、中高端半透膜掩膜版 (HTM)、触控PSM高精度掩膜版和半导体芯片掩膜版的技术能力。

报告期内，公司研发投入达5,433.85万元，同比增长11.00%，占营业收入比例4.89%；公司申请国家发明专利14件，实用新型专利23件，软件著作权6件，投稿论文1篇；新获授权国家发明专利3件，实用新型专利12件，软件著作权6件，发表论文1篇。

报告期内获得的知识产权列表

3、 研发投入情况表

单位：元

研发投入总额较上年发生重大变化的原因

□适用 √不适用

研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 √不适用

4、 在研项目情况

√适用 □不适用

单位：万元

情况说明无

5、 研发人员情况

单位：万元 币种：人民币

研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

6、 其他说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

(一) 核心竞争力分析

√适用 □不适用

掩膜版行业竞争激烈，大多数客户都有多家掩膜版供应商。公司的竞争能力主要来源于公司通过先进技术生产高质量的产品、提供及时的交货期、有竞争力的价格和快速响应的服务，这是客户选择公司作为掩膜版供应商的主要因素。

1、拥有自主创新的技术开发实力，先进的工艺技术水平

公司是国家高新技术企业，以现有研发中心为依托，在已成立的深圳市光掩膜研发中心基础上成立“广东省光掩膜工程技术研究开发中心”，公司拥有从设计、工艺到产品整套流程的技术开发实力，是《薄膜晶体管（TFT）用掩模版规范》行业标准起草单位。2016年10月成功研制AMOLED用高精度掩膜版，成为全球具备AMOLED用高精度掩膜版生产能力的厂家之一，打破了国内AMOLED用高精度掩膜版完全依赖国外进口的局面，已经正式给多家国内面板企业供货。公司8代TFT LCD掩膜版产品在2019年获得深圳市科技进步二等奖。合肥清溢成立了光掩膜技术研发中心，主要从事高精度掩膜版产品的研发工作，获批2023年度合肥市认定企业技术中心。2022年合肥清溢承担完成了国家基础产业再造和制造业高质量发展专项--8.5代及以下高精度掩膜版项目。2024年合肥清溢针对客户需求实现了中高端半透膜掩膜版（HTM）产品的研发和量产。

除产品研发外，公司在精密设备研发方面也具有技术先进性，公司设有专门的设备研发中心，通过多年的技术积累，逐步形成了测量、修补、贴膜等设备的制作及维护能力，大大降低了生产成本，形成了独有的竞争优势。

此外，公司具备先进的图形设计及工艺处理能力。公司采用行业顶尖的设计软件，并结合公司多年生产积累的经验及客户需求对上述软件进行二次开发，增强了上述软件对掩膜版行业的适用性，提高了应用效率,可对产品工艺参数进行设计规则检查和图形元素符合性检查，自动进行图形逻辑处理、优化及对比检查，极大地提高了产品工艺质量。

2、国内领先的规模优势，产品矩阵不断丰富

公司作为国内规模最大的掩膜版产品和服务提供商之一，具备各类掩膜版产品设计、研发、制造与销售能力，拥有优质多样的掩膜版产品线，产品主要涉及平板显示和半导体产业，涵盖了平板显示、触控、柔性电路、集成电路凸块（IC Bumping）、集成电路代工（IC Foundry）、集成电路载板（IC Substrate）、MicroLED芯片、微机电（MEMS）等领域掩膜版，凭借自主创新的技术研发实力、订单的快速响应速度、丰富优质的产品及服务来满足客户需求。

为适应国内平板显示行业的快速发展，凭借公司多年技术积累和成熟的生产工艺，公司聚焦于扩大中高端平板显示掩膜版的产能，加大研发投入，为公司产品结构向中高端平板显示掩膜版渗透奠定基础。

在平板显示掩膜版技术方面，已实现8.6代高精度TFT用掩膜版、6代中高精度AMOLED/LTPS等掩膜版，以及中高端半透膜掩膜版(HTM)产品的量产，规划增加产线，用于扩大AMOLED、HTM用掩膜版的产能，同时新增PSM掩膜版的生产能力，将扩大AMOLED、AR/VR等高端掩膜版的产能，加快公司以HTM、OPC、PSM等技术为代表的新产品、新工艺的研发及量产，填补PSM产品的技术空白，逐步实现高端掩膜版的国产替代，更有利于公司的长远发展。

半导体芯片掩膜版技术方面，公司已实现180nm工艺节点半导体芯片掩膜版的量产，以及150nm工艺节点半导体芯片掩膜版的小规模量产，正在推进130nm-65nm的PSM和OPC工艺的掩膜版开发和28nm半导体芯片所需的掩膜版工艺开发规划。

公司坚持“技术创新驱动”战略，通过持续拓展半导体芯片的先进工艺研发能力和先进产品的竞争力，提升半导体芯片掩膜版的国产化率，实现自主可控。

3、利用区域优势，为国内客户提供更贴身、更周到、更及时的服务

由于下游客户对掩膜版的交期、响应速度和服务要求较高，所以掩膜版行业有一定的区域性特征，公司拥有合肥和深圳两个生产基地，佛山生产基地正在建设中，就近配套下游客户有一定的优势。在产品趋向大尺寸和高精度情况下，掩膜版的包装运输难度增加，运输距离的远近成为影响交货期和服务质量的关键因素。与国际竞争对手相比，公司在产品交付中具有运距短、运输便捷的优势，有利于公司提高对国内客户的快速反应能力，能够为客户提供更贴身、更周到、更及时的服务。

此外，在客户后续使用产品的过程中，常常伴随着返清洗、返修、补贴膜等需求，公司本地化的服务能够更好的贴近客户的各种需求。

合肥和佛山工厂拥有更高精度的生产及检测等工艺设备，更智能的无人净化车间。随着合肥工厂的扩产及佛山工厂的量产，将提高产业链的国产化率，驱动国内掩膜版高端制造业，为更好地服务客户奠定基础。

4、良好的行业口碑及优质的客户资源，积累了大批知名客户

公司主要客户均为平板显示产业、半导体芯片产业的知名企业，公司作为国内规模最大的掩膜版专业产品和服务提供商之一，与主要客户形成了长期稳定的合作关系。公司通过优质产品和服务在行业内树立了良好的口碑，通过多年的积累，公司与下游知名企业建立了良好的合作关系，且合作产品范围不断丰富，在平板显示领域，公司拥有京东方、维信诺、惠科、天马、华星光电、信利、龙腾光电、群创光电、华佳彩等客户；在半导体芯片领域，公司已开发了芯联集成、中车时代、比亚迪半导体、三安光电、长电科技、通富微电、艾克尔、士兰微、泰科天润、积塔半导体、捷捷微电、斯达半导体和赛微电子等客户。优质的客户保障了公司经营的稳定性，并给予公司充分的发展空间。

(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用 √不适用

四、风险因素

(一) 尚未盈利的风险

□适用 √不适用

(二) 业绩大幅下滑或亏损的风险

□适用 √不适用

(三) 核心竞争力风险

√适用 □不适用

公司产品和技术在国际市场上的竞争力并不领先的风险。国内的掩膜版产业相比国际竞争对手起步较晚，经过二十余年的努力追赶，国内掩膜版产品与国际竞争对手在新品推出的时间差距逐步缩短、产品性能上差距逐步缩小。国内市场对掩膜版的需求较大，公司产品在国内中高端掩膜版市场的占有率较低，明显低于国际竞争对手。公司作为国内规模最大、技术领先的掩膜版厂商之一，在新的产品取得重大突破以及通过下游客户认证后，可能遭遇国际竞争对手的刻意价格竞争。因国内掩膜版产业起步晚、公司规模相对国际竞争对手偏小、技术沉淀相对国际竞争对手较弱等因素，公司存在现阶段的产品和技术在国际市场上的竞争力并不领先的风险。

(四) 经营风险

√适用 □不适用

1、主要设备和原材料均依赖进口的风险

公司主要原材料为掩膜版基板，且主要由境外供应商提供。公司主要生产设备光刻机均向境外供应商采购，且供应商集中度较高，主要为瑞典Mycronic、德国海德堡仪器两家公司，其中最高端的平板显示用光刻机由瑞典Mycronic生产，全球主要掩膜版制造商对其生产的设备都存在较高程度依赖。公司存在主要设备和原材料均依赖进口的风险。未来，如果公司的重要原材料、主要设备与备件发生供应短缺、价格大幅上涨，或者供应商所处的国家和地区与中国发生贸易摩擦、外交冲突等进而影响到原材料、主要设备与备件的出口许可，将会对公司生产经营产生不利的影响。

2、产品质量控制的风险

公司主要产品掩膜版是下游电子元器件行业生产制造过程中的核心模具，是下游产品精度和质量的决定因素之一。公司根据与客户签订的销售合同/订单，向客户提供符合其品质指标要求的产品，如果未来公司出现重大产品质量事故，将可能面临客户根据销售合同约定要求公司给予相应赔偿或中断与公司业务合作的风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。

3、重资产经营的风险

公司所处掩膜版行业为资本密集型行业，主要生产设备昂贵，固定成本投入较大，存在重资产经营的风险。随着公司经营规模扩大和产品结构升级，公司积极对生产线进行改造升级，目前公司固定资产使用情况良好，核心生产设备产能利用率较高，但未来如果出现下游客户需求大幅减少，公司销量大幅降低的情形，将可能导致公司产能过剩的风险，则新增固定资产折旧也将对公司经营业绩产生一定的不利影响。

4、主要客户相对集中的风险

公司向前五大客户销售金额较高，销售客户相对集中。如果未来公司主要客户经营状况出现不利变化或主要客户对公司产品需求下降，将可能对公司业务经营和盈利能力造成不利影响。

(五) 财务风险

√适用 □不适用

财务杠杆增加的风险

1、偿债能力风险

高财务杠杆会使公司负债率高，如果公司经营不善，偿还能力不足，可能出现违约风险，甚至危及公司生存。

2、经营风险

高财务杠杆会使公司的经营风险增加，公司需要支付更多的利息和本金。

3、市场风险

公司负债过多，如果市场发生变化，公司债务负担就会增加，例如：市场需求下降、价格大幅波动等因素都会对公司产生影响。

4、信用风险

公司的财务杠杆过高，如导致公司信誉受损害，将导致债权人失去信心，进而导致融资成本上升，公司融资难度将会加大。

5、汇率风险

公司主要原材料采购采用日元结算，主要设备采购采用美元结算，如果日元或美元汇率发生较大波动，将对公司业绩产生一定影响。

(六) 行业风险

√适用 □不适用

1、市场竞争加剧的风险

近年来随着平板显示和半导体产业的快速发展，掩膜版市场需求旺盛。目前行业内竞争对手主要有美国的福尼克斯、日本的TOPPAN、SKE、HOYA、DNP、韩国的LG-IT、中国台湾的台湾光罩和中国大陆的掩膜版企业，行业集中程度较高。随着下游产业向中国大陆不断转移，未来将导致市场竞争加剧，对公司的经营业绩产生一定的影响。

2、下游平板显示行业发展变化的风险

平板显示掩膜版对公司报告期内经营业绩的影响较大。平板显示行业对掩膜版的需求量主要受到其研发活动活跃度、新产品开发数量、下游产品迭代周期、液晶面板产线数量、终端电子产品的市场需求等因素的影响，若下游平板显示行业发展发生不利变化，从而导致其对平板显示掩膜版的需求量减少，将会对公司的业绩产生不利影响。

3、下游产业结构调整风险

公司产品主要应用于平板显示、半导体芯片、触控以及电路板行业，目前上述行业在全球范围内呈快速发展态势，且有加快向中国大陆转移的趋势。随着消费电子产品技术革新、消费者偏好及市场热点的变化，公司下游产业可能出现结构性调整，各细分行业市场对掩膜版的需求结构

可能发生较大变化，如果公司不能迅速觉察并调整产品思路以适应该等变化，将会对公司的业绩以及长远发展产生一定的不利影响。

4、技术替代的风险

目前全球范围内平板显示、半导体、触控等行业基本都采用掩膜版作为基准图案进行曝光复制量产，无掩膜光刻技术精度低，主要用于电路板行业。掩膜版光刻制作技术通常分为激光直写法和电子束直写法。激光直写法使用波长为193nm、248nm、365nm、413nm等的连续或脉冲激光光源，整形精缩成为200~500nm的激光点在掩膜光刻胶上画出电路图案后，通过显影蚀刻获得电路图案；电子束直写法使用小至纳米级的电子束斑为笔，在掩膜光刻胶上画出电路图案，掩膜版上的电子束胶在曝光显影后，通过湿法或干法蚀刻获得电路图形。公司目前主要采用激光直写法生产掩膜版，随着科学研究的进步，不排除会出现新的无掩膜光刻技术对原有的工艺技术形成替代，从而产生技术替代风险。

(七) 宏观环境风险

√适用 □不适用

1、宏观经济波动带来的风险

掩膜版主要应用于平板显示、半导体芯片、触控、电路板等行业，是下游行业产品制程中的关键工具，下游领域的发展情况较大程度上影响到掩膜版产品的供求变化。近年来，中国掩膜版行业受益于下游应用领域的良好发展态势，保持了一定的增长，而下游领域的发展态势与国内外宏观经济形势息息相关。全球宏观经济的波动风险，将可能对公司的生产经营造成不利影响。

2、美国芯片和科学法案带来的风险

美国针对中国半导体产业的发展采取了技术出口管制、禁售高端光刻机和软硬件配套设施、向中国科技企业施加“芯片禁令”及组织“芯片联盟”等措施，体现出了美国对中国半导体产业的管制，以达到阻碍和延缓中国半导体产业在“先进制程”上升级的步伐，相关措施对中国半导体产业的发展带来了诸多不确定性，可能对公司半导体芯片掩膜版的技术升级、设备引进、材料进口和市场开发带来不确定性风险，将可能对公司的生产经营造成不利影响。

3、主要原材料出口国（地区）和主要产品进口国（地区）政策调整风险

公司掩膜版产品的主要原材料掩膜版基板的境外供应商集中在日本、韩国和中国台湾。若未来上述国家或地区为保护其本国或地区相关行业的发展，限制掩膜版基板的出口或制造贸易摩擦，将可能对公司的生产经营造成不利影响。

公司的掩膜版产品部分出口，主要销往中国台湾、新加坡。若未来上述国家或地区为保护其本国或地区相关行业的发展，调整掩膜版产品进口政策，将可能对公司掩膜版产品销售造成不利影响。

4、环境保护的风险

公司生产经营中产生废液、废水、废气等环境污染物，报告期内，公司不存在因违反环境保护相关法律、法规而受到重大处罚的情形。未来随着国家环境保护政策进一步完善，环保标准亦可能逐步提高，如果公司无法达到相应的环保要求或出现重大环保事故，将可能产生因违反环境保护法律、法规而受到相关部门处罚的风险，对公司生产经营造成不利影响。

5、停电的潜在风险

国内外宏观经济、燃料供应、气温和降水等多方面因素交织叠加，给电力供需形势带来不确定性。未来如果出现大面积限电或停电情况，可能存在导致工厂停产的风险，对公司的生产运营造成影响。

6、深圳高新区北区旧改重建带来的风险

深圳工厂位于深圳市高新区北区，周边的写字楼及工厂在进行旧改重建。深圳工厂的光刻机及配套设备对振动有要求，旧改重建产生的振动给光刻机安全生产带来不确定性。未来如果出现振动超标情况，可能存在导致光刻机停产或产品报废的风险，对深圳工厂的生产运营造成影响。

(八) 存托凭证相关风险

□适用 √不适用

(九) 其他重大风险

□适用 √不适用

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入 111,224.96 万元，同比增长 20.35%；归属于母公司股东的净利润为 17,201.26 万元，同比增长 28.49%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为15,271.27 万元，同比增长 35.61%。净资产为 148,320.67 万元，基本每股收益为0.65元。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

管理费用变动原因说明：主要系本期开办费和职工薪酬增长所致。财务费用变动原因说明：主要系本期利息费用增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内销售收入增长所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购建固定资产支出增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期银行借款增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2、 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内公司实现营业收入 111,224.96 万元，较去年同比增长 20.35%，营业成本78,247.23 万元，较去年增长 16.97%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

产销量情况说明

1. 其他产品因销售占比低，且有多个计量单位，未细分进行产销量统计。

2. 库存量不包含发出商品面积。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

成本分析其他情况说明无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额64,626.60万元，占年度销售总额58.10%；其中前五名客户销售额中关联方销售额14,451.24万元，占年度销售总额12.99%。

公司前五名客户

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

注：第二名和第三名中存在关联关系的是其集团公司中的某一个或几个子公司，故关联方销售额小于第二名和第三名的销售合计。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额43,072.97万元，占年度采购总额73.84%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

公司前五名供应商

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

3、 费用

√适用 □不适用

管理费用变动原因说明：主要系本期开办费和职工薪酬增长所致。财务费用变动原因说明：主要系本期利息费用增加所致。

4、 现金流

√适用 □不适用

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内销售收入增长所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购建固定资产支出增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期银行借款增加所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1、 资产及负债状况

单位：元

其他说明无

2、 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产5,018,937.40（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.18%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3、 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

请详见“第十节 财务报告-七、合并财务报表项目注释-31、所有权或使用权受限资产”。

4、 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

1、 重大的股权投资

□适用 √不适用

2、 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3、 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

证券投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4、 私募股权投资基金投资情况

□适用 √不适用

其他说明无

5、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：人民币万元

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

电子信息产业是我国国民经济和社会发展的战略性、基础性、先导性产业，而掩膜版行业则是电子信息产业不可缺少的重要组成部分。从产业链来看，掩膜版产业位于电子信息产业的上游，其主导产品掩膜版是下游电子元器件制造商（平板显示、半导体芯片、触控和电路板等行业）生产制造过程中的核心模具，起到桥梁和纽带的作用，电子元器件制造商的产品则广泛应用于消费电子、家电、汽车等电子产品领域。因此，掩膜版行业的发展与其下游电子元器件行业乃至终端电子消费品行业的发展密切相关。下游行业市场规模的不断增长也为本行业提供了更为广阔的市场空间。在平板显示行业，根据Omdia 2024年7月统计，2023年中国大陆平板显示掩膜版需求763亿日元，预计到2028年中国大陆平板显示掩膜版需求达到887亿日元，其中8.6代及以下平板显示行业用掩膜版需求保持稳定增长。随着京东方、维信诺等面板厂投资8.6代OLED生产线，未来OLED将成为平板显示掩膜版的需求增长重点。

在半导体芯片行业，掩膜版是第三大半导体晶圆制造材料，随着下游晶圆厂产能的不断扩张，半导体掩膜版的需求随之增长。据SEMI国际半导体产业协会报告， 2024年全球半导体晶圆厂产能同比增长6.4%，总产能突破3,000万片/月（8英寸当量），其中中国大陆贡献显著，产能从760万片/月增至860万片/月，年增长率达13%。SEMI进一步细化数据指出，2024年全球产能实际达到3,370万片/月（8英寸当量），同比增长6%。2024年中国大陆新增18座晶圆厂，占全球新增产能的40%以上，主要聚焦成熟制程（28nm及以上）和部分先进制程（如中芯国际的14nm扩产）。SEMI预测2025年全球晶圆厂产能将再增7%，达到3,370万片/月（8英寸当量），其中先进制程（≤7nm）产能年增17%，主流制程（8nm-45nm）增长6%，2025年全球将启动18座新晶圆厂建设项目（3座8英寸、15座12英寸），预计2026-2027年陆续量产，覆盖逻辑、存储和功率半导体领域。2025年底中国大陆成熟制程（28nm及以上）产能将占全球前十大晶圆代工厂的25%以上，新增产能集中于28/22nm节点。

随着6G、自动驾驶、物联网、AI、VR/AR等新技术逐渐走向产业化，未来十年中国平板显示及半导体行业有望迎来进口替代与成长的黄金时期，逐步在全球电子信息产业的结构性调整中占据举足轻重的地位，在贸易摩擦等宏观环境不确定性增加的背景下，加速进口替代、实现产业自主可控已上升到国家战略高度并形成产业共识，中国平板显示和半导体芯片用掩膜版行业发展迎来了历史性的机遇。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

为了适应新一代信息技术的快速发展，提升产业链国产化水平，扩大产业规模和实现产品升级，增强产业规模和实力，公司将抓住平板显示和半导体芯片掩膜版国产替代、自主可控等历史性机遇，发挥公司技术、管理、服务和成本等方面的优势，不断完善并拓展自身产品结构和市场布局，打造最具竞争力的高精度掩膜版企业，捍卫公司“中国掩膜版行业的领跑者，先进掩膜版产品和服务的提供商”的声誉和地位。为实现上述战略发展目标，未来三年，公司以合肥和佛山为产业基地，进一步扩大高精度掩膜版产能，优化产业布局，不断完善和延伸业务链条，将分别推动平板显示和半导体芯片用掩膜版新工厂项目，进一步扩大产能，提升产品精度和品质，力争成为全球范围内掩膜版行业中产能规模较大、市场占有率较高、营业收入与利润增长较快的行业领先者。公司以产品创新为主线，以细分领域专项开发为突破口，在平板显示用掩膜版技术方面，推进6代超高精度AMOLED/LTPS/LTPO用掩膜版和高规格半透膜掩膜版(HTM)开发，积极布局先进的高规格半透膜掩膜版(HTM)与高规格相移掩膜版(PSM)技术。在半导体芯片用掩膜版技术方面，开展130nm-28nm半导体芯片用掩膜版的工艺研发及量产。

截至2024年年度报告披露日，佛山生产基地项目于2024年3月完成开工仪式，其中高精度平板显示掩膜版生产基地建设项目已开始施工，将建设平板显示配套掩膜版生产线；高端半导体掩膜版生产基地建设项目进入施工阶段，将建设高端半导体掩膜版生产线。

在未来五年，公司立足中国面向全球，将努力实现在国内保持平板显示用掩膜版市场份额第一，全球平板显示用掩膜版市场份额力争保三争一。同时在半导体芯片用掩膜版领域，加速解决国产替代需求。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1、产能方面，公司将加快产能扩张，2025年，合肥清溢计划引进平板显示用掩膜版光刻机，佛山清溢将于2025年投产，将继续扩充高端平板显示用掩膜版的产能；深圳清溢微积极提升半导体芯片用掩膜版的精度及扩充后工序产能，持续提高半导体芯片用掩膜版的产能，佛山清溢微新增设备将陆续到场。

2、产品方面，公司将进一步完善平板显示及半导体芯片用掩膜版产业布局并提升公司竞争优势，加大资源研发更高端产品，丰富产品组合，开辟新的利润增长点。

公司将依托技术优势，以现有客户为基础，扩大产品组合，确立市场的认可，适时稳步拓展相关业务。2025年，合肥清溢引进平板显示用掩膜版光刻机，继续扩大8.6代高精度TFT用掩膜版和6代高精度AMOLED/LTPS/LTPO用掩膜版产品的产能和技术能力，提升及增加半透膜（HTM）掩膜版产能，并积极推进PSM产品前期研发和设备选型。为后续进一步扩大市场占有率，为国内面板企业提供更可靠的供应链打下坚实基础。

2025年，清溢微将继续拓展半导体芯片用掩膜版业务，引进半导体芯片用掩膜版检查等配套

设备，持续提高半导体芯片用掩膜版的产能，并在佛山清溢微开展130nm-65nm半导体芯片用掩膜版的产品研发和28nm半导体芯片所需的掩膜版工艺开发规划。以上各投资建设项目的稳步推进及逐步量产，为公司未来进一步发展奠定了良好的基础。

3、产业布局方面，公司认为向上游产业链拓展将有效缩短交期、降低材料成本、提高产品制作能力和品质。随着合肥清溢掩膜基板涂胶产线量产，将对2025年公司整体降低原材料采购成本、扩大产品线并提升终端产品的质量起到支撑作用。公司一直以来积极探讨向上游产业链拓展，推进上游产业链国产化并积累了丰富的经验。随着掩膜版市场不断扩大，越来越多的投资者和潜在投资者进入，国产化替代在逐步落地，未来可降低掩膜版材料成本，全面提升公司的竞争能力。

4、技术创新方面，根据公司的技术发展规划，加快技术开发进度，通过对接上下游产业链发展的需要，将掩膜版技术进一步在半导体芯片与平板显示应用领域进行推广，提高技术成果向新产品转化的效率，形成新的利润增长点。

5、市场营销方面，公司将继续实施贴近客户服务策略，和主要客户保持密切沟通，以进一步优化和完善公司产业布局。通过长期合作，公司与国内主要平板显示制造客户的合作关系日趋稳定，公司技术能力及产能逐步扩大，与客户的合作领域及订单也将逐步扩大。公司将继续稳定现有客户，同时加大品牌推广力度，逐步完善公司的营销能力。

在公司营销管理体系架构下，聚焦客户需求，加强营销管理，提升客户服务的快速响应速度，以提高客户满意度和占有率。

根据公司发展战略，在继续深耕平板显示行业用掩膜版和半导体芯片用掩膜版领域的大客户、新客户，为公司创造新的业绩增长点。

6、人才发展方面，公司持续优化人才结构，以现有人才为基础，完善员工职业发展计划，为员工提供多种职业发展机会（“管、工、技”三条通道），创造员工成长和发展的职业空间，同时择优引进具有较高素质的、急需的各类专业人才。

根据公司战略发展方向，对管理团队进行优化并组织开展梯队建设工作，持续完善管理团队。在人才培养方面，以多种方式培养锻炼技术人才，为科技人才的快速成长提供发展路径。促进公司健康、长期、持续发展。

未来三年，公司一方面将充实完善现有激励机制，确保现有人才队伍保持稳定，另一方面将加大高层次人才引进力度，从国内知名大专院校、科研单位引进优秀应届毕业生和资深技术人员，进一步优化和完善公司的人才队伍结构。

7、成本领先方面，公司新建大尺寸涂胶线已量产，同时通过扩大销售及生产规模和自动化生产等措施降低生产和经营成本，提升高精度、高利润掩膜版的产品销售比重，提高公司综合产品的利润。通过以上措施，提升公司的竞争力和盈利能力。

8、组织管理方面，公司将继续严格执行国家法律法规的规定，不断完善公司治理结构，建立科学有效的决策机制和内部管理机制，充分发挥董事会、监事会和独立董事的作用，实现决策科学化、运行规范化。建立科学有效的公司决策机制、市场快速反应机制和风险防范机制，提升整

体运作效率，实现企业管理的高效灵活，增强公司的竞争实力，持续推进公司内部管理模式的改革，优化内部生产模式与组织架构，进一步提升公司生产管理水平与运营效率。

(四) 其他

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

自改制设立以来，公司已建立股东大会、董事会、监事会和管理层的运行机制，独立董事和董事会秘书能够有效增强董事会决策的公正性和合理性。公司董事会下设有战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会、执行委员会等专门委员会，建立独立董事专门会议机制，为董事会的重大决策提供咨询、建议，以保证董事会议事、决策的专业化和高效化。报告期内，公司根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规及规范性文件的要求，结合公司的实际情况，对《对外投资管理制度》《薪酬管理制度》《董事长工作制度》《信息披露暂缓及豁免管理制度》《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》等制度进行了修订，制定了《会计师事务所选聘制度》《舆情管理制度》，进一步规范了公司治理结构。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况

□适用 √不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

上述股东大会议案全部审议通过，不存在否决情况。

四、表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况

□适用 √不适用

五、红筹架构公司治理情况

□适用 √不适用

六、董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

总经理

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

2、 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(四) 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况

√适用 □不适用

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

七、报告期内召开的董事会有关情况

八、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

九、董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

(二) 报告期内董事会审计委员会召开6次会议

(三) 报告期内董事会薪酬与考核委员会召开5次会议

开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

(四) 报告期内董事会提名委员会召开2次会议

(五) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

十、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

《公司章程》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。母公司在职员工的数量

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司薪酬设计秉承公平、竞争、激励等原则，结合公司的经营理念和管理模式，在遵守国家相关法律法规的前提下，形成具有行业竞争力的综合薪酬体系。公司员工薪酬主要由固定工资、绩效工资、各类补贴、双薪、年终奖等构成，员工薪酬水平与员工工作能力、公司经营业绩等因素相关，同时公司为提高员工工作积极性，更好地发挥其主观能动性，公司每年均结合行业市场水平、通胀水平、公司盈利情况等因素适当调整员工薪资，以适应公司发展需要。公司整体薪酬、各类员工薪酬与公司整体经营业绩具有一定匹配性。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司根据各部门提交的年度培训计划需求，结合公司的企业文化、业务发展需求，拟定公共培训计划，充分利用内外部资源，开展内训和外训，并搭建内部教员团队，发放内部教员津贴，积极开展内部培训，同时多次邀请外部培训教师来公司给员工授课，并根据需要安排人员参加外训，从多方面提升各个层级员工的专业技能、管理能力，以促进员工与企业同发展、共进步。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

一、现金分红政策

根据《公司法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》、中国证监会《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》的有关规定，公司在《公司章程》中明确了利润分配的基本原则、现金分红的具体条件等事项。主要内容如下：

（一）利润分配的基本原则

公司充分考虑对投资者的回报，每年按公司当年实现的可供分配利润的一定比例向股东分配股利，公司利润分配政策的基本原则为：

1、充分考虑对投资者的合理投资回报，不损害投资者的合法权益；

2、保持利润分配政策的连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；

3、优先采用现金分红的利润分配方式；

4、充分听取和考虑中小股东的要求；

5、充分考虑货币政策环境。

（二）现金分红的具体条件

1、公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；

2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

3、公司未来12个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：

（1）公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%;

（2）公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。

二、利润分红的执行情况

公司2024年度利润分配预案如下：公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.70元（含税）。截至本年度报告披露日，公司总股本314,800,000股，其中2023年度向特定对象发行A股股票48,000,000股正在办理股份登记及上市过程中，扣减回购专用证券账户中股份数1,723,419股后为313,076,581股，以此为基数计算合计拟派发现金红利人民币53,223,018.77元（含税）,占公司2024年度归属于母公司所有者的净利润的30.94%。

如在本年度报告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司利润分配基数发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

本次利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议通过后方可实施。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(五) 最近三个会计年度现金分红情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 股权激励总体情况

□适用 √不适用

(二) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

√适用 □不适用

2024年7月5日，公司召开第十届董事会独立董事专门会议第一次会议、第十届董事会薪酬与考核委员会第一次会议、第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于子公司实施增资扩股和

员工持股计划暨关联交易的议案》，为面向子公司未来长期发展和治理需要，构建创新的长效持股机制，有效地促进持股核心团队、中层骨干与广大员工的创业拼搏精神，建立“利益共享、风险共担”的合伙人机制，凝聚一批具备共同价值观的奋斗者，从而促进建立、健全持股约束机制，增强管理团队和核心员工对实现企业持续快速健康发展的责任感、使命感，有效践行企业文化“共赢”核心理念，在充分保障佛山清溢微及股东利益的前提下，公司同意佛山清溢微通过员工持股平台双翼齐飞合伙认购佛山清溢微新增注册资本的方式实施子公司员工持股计划。双翼齐飞合伙以人民币5,420.7800万元认购佛山清溢微新增注册资本人民币1,953.1360万元，本次增资扩股完成后，佛山清溢微注册资本由人民币23,600.0000万元增加至人民币25,553.1360万元，双翼齐飞合伙持有佛山清溢微7.6434%的股权，公司持有佛山清溢微92.3566%的股权，佛山清溢微由公司全资子公司变为公司控股子公司，不会改变公司对佛山清溢微的控制权，不会改变公司合并报表范围。具体内容详见公司于2024年07月06日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于子公司实施增资扩股和员工持股计划暨关联交易的公告》（公告编号：2024-033）。

(三) 董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况

1.股票期权

□适用 √不适用

2.第一类限制性股票

□适用 √不适用

3.第二类限制性股票

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司根据《公司章程》《薪酬管理制度》等制度规定，建立了科学合理的薪酬与绩效考核评价体系，明确高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬组成，薪酬水平与其承担的责任、风险和业绩挂钩，激发了高级管理人员的积极性、主动性和创造性。报告期内，高级管理人员薪酬方案由薪酬与考核委员会拟定，经董事会同意后执行。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

在报告期内依照最新规则及实际情况修改了《对外投资管理制度》《薪酬管理制度》《董事长工作制度》《信息披露暂缓及豁免管理制度》《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》等制度，制定了《会计师事务所选聘制度》《舆情管理制度》，实际工作中依照制度执行。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十五、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内，公司按照《公司法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规规则的要求，同时严格遵守《公司章程》《子公司管理制度》等制度规定，加强对子公司内部管理和协调。为规范公司内部运作机制，公司制定的各项管理制度适用于子公司，子公司的治理结构、资产、资源、重大业务事项、重大财务事项等被纳入公司管理体系，由公司统一行使管理、协调等职能。

十六、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

内容详见公司于2025年4月30日在上交所网站披露的《深圳清溢光电股份有限公司内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十八、其他

□适用 √不适用

第五节 环境、社会责任和其他公司治理

一、 董事会有关ESG情况的声明

公司严格按照国家环保法律法规和地方环境管理政策、标准执行，制定了环境管理方针和管理目标，环保管理制度完整齐全，有环保管理和治理的专项资金，并购买了环境污染责任保险。公司积极参加相关部门组织的环保专题会议，大力宣传和培训保护环境知识，强化环境保护意识。2024年全年废气废水达标排放，生产产生的固体废物全部交给有资质的固废处理公司处理，积极实施节能减排措施，如包装材料回收再利用等，对企业的环保治理工作长抓不懈，保持良好的环保企业形象。

二、 ESG整体工作成果

√适用 □不适用

(一)本年度具有行业特色的ESG实践做法

√适用 □不适用

公司一直注重在生产过程中优化资源利用，降低能源消耗和废弃物排放，建立了环境管理体系，加强对生产环节的环境监测和管理，以减少对环境的影响；注重与供应商和客户的可持续合作，通过优化供应链管理，提升产业链的稳定性和效率；注重员工的职业发展和福利，通过培训提升员工技能，增强员工归属感；高度重视公司治理，不断完善治理结构，强化独立董事制度，提升决策的科学性和透明度；严格遵守信息披露制度，确保信息的真实、准确和完整；通过多种渠道与投资者沟通，如业绩说明会、投资者调研等，增强投资者信心；积极引进中高端技术人才，完善激励机制，推动技术创新和可持续发展。

(二)本年度ESG评级表现

√适用 □不适用

(三)本年度被ESG主题指数基金跟踪情况

□适用 √不适用

三、 环境信息情况

(一) 是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√是 □否

1、 排污信息

√适用 □不适用

清溢光电防治污染信息

合肥清溢防治污染信息

2、 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

2024年1月1日至2024年12月31日，无新建项目，已经投入运行的设施运行情况良好，无不良和违规情况。

3、 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

排污许可证及环评信息

4、 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

清溢光电《突发环境事件应急预案》

合肥清溢《突发环境事件应急预案》

5、 环境自行监测方案

√适用 □不适用

清溢光电废气检测方案

清溢光电废水检测方案

合肥清溢废气检测方案

合肥清溢废水检测方案

合肥清溢废气无组织排放监测方案

合肥清溢厂界噪声检测方案

6、 报告期内突发环境事件情况

□适用 √不适用

7、 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

监测点位

监测点位

(二) 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

无

(三) 资源能耗及排放物信息

□适用 √不适用

1、 温室气体排放情况

□适用 √不适用

2、 能源资源消耗情况

□适用 √不适用

3、 废弃物与污染物排放情况

√适用 □不适用

清溢光电防治污染设施运行情况

合肥清溢防治污染设施运行情况

4、 公司环保管理制度等情况

√适用 □不适用

清溢光电环保管理制度齐全，管理分工明确，主要管理制度有：《QY-PED-2016-01 环境保护管理制度》《QY-II-QES-030 环境目标、指标和方案管理程序》《QY-II-QES-027 环境作业管理程序》《QY-III-PAD-003 固体废弃物管理规定》《QY-II-QES-025 环境因素识别和判断管理程序》《QY-II-QES-029 环境监测管理程序》《危险废弃物管理制度》

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

□适用 √不适用

(五) 碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况

□适用 √不适用

(六) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(七) 应对全球气候变化所采取的措施及效果

□适用 √不适用

四、 社会责任工作情况

(一)主营业务社会贡献与行业关键指标

公司生产的掩膜版是电子信息产业链国产化替代的重要一环，是半导体芯片和平板显示不可或缺的关键材料，掩膜版领域目前仍然处于被海外“卡脖子”的状态。公司是中国大陆第一家实现 5 代 TFT-LCD 用掩膜版量产的企业，打破国外垄断，代表了中国大陆自主研发制造平板显示掩膜版技术的先进水平。2023年全球平板显示掩膜版企业销售金额排名，公司位列全球第五名。2024年公司持续提升平板显示和半导体芯片用掩膜版的产品精度，加快实施关键核心技术开发，进一步巩固和提高平板显示和半导体芯片用掩膜版国产化率，国产化成效显著。公司已实现8.6代高精度TFT用掩膜版、6代中高精度AMOLED/LTPS等掩膜版，以及中高端半透膜掩膜版(HTM)产品的研发与量产，正在逐步推进高规格半透膜掩膜版(HTM)与高规格相移掩膜版(PSM)规划开发。HTM Mask（半色调掩膜版）作为公司的战略性产品，依托多年的技术积累以及合肥清溢的新品研

发实现突破，对公司全产品供应体系，客户交付痛点的解决，此类产品长期依赖进口局面的打破，都有着重大的意义。同时，公司研发出的6代AMOLED高精度掩膜版，该掩膜版尺寸为980*1150mm，最小线宽尺寸为1.5μm，大约相当于一根头发丝直径的五十分之一宽度，线宽精度0.08μm，位置精度0.2μm，缺陷精度0.5μm，展现了公司在国内掩膜版行业技术水平的领先性，国际上的先进性。在平板显示用掩膜版技术研发方面，公司正在进行6代超高精度AMOLED/LTPS掩膜版及相位移掩膜版（PSM）的研发和高规格半透膜掩膜版（HTM）规划开发。在半导体芯片掩膜版产能及技术研发方面，公司扩大了半导体芯片掩膜版的产能，已实现180nm工艺节点半导体芯片掩膜版的量产，以及150nm工艺节点半导体芯片掩膜版的小规模量产，正在推进130nm-65nm的PSM和OPC工艺的掩膜版开发和28nm半导体芯片所需的掩膜版工艺开发规划。

公司以市场、行业发展趋势和国家的产业政策为导向，紧跟掩膜版行业的发展方向，结合公司的发展战略，继续加大在新技术、新产品等方面的研发投入，同时加速研发成果的市场化进程，不断提高公司研发人员的技术水平和创新能力。

(二)推动科技创新情况

2024年，公司通过技术研发、产品创新、生产基地建设和市场拓展，在平板显示和半导体掩膜版领域推动科技创新，不仅实现了公司业绩快速增长，加快了高端产品的研发和产能布局，还进一步巩固了在全球市场的领先地位。未来，公司将继续依托技术创新和行业合作，推动中国掩膜版产业的自主化和高端化发展。

(三)遵守科技伦理情况

2024年，公司通过规范的公司治理、透明的信息披露、持续的研发投入以及对可持续发展的关注，体现了公司在科技伦理方面的合规性和责任感。公司在业务扩展和技术创新过程中，将数据安全、环境保护等科技伦理因素纳入考量，整体经营行为符合科技企业的伦理要求。

(四)数据安全与隐私保护情况

公司按照ISO27001的体系管理要求，对照ISO27001建议的管控条款，从人员资源、信息资产、访问控制、物理与环境、设备安全、安全合规等多方面进行信息安全管控。公司在2024年完成了信息安全管理体系ISO/IEC 27001:2022标准换版升级，并对照《中华人民共和国个人信息保护法》要求，规范员工个人信息的采集与使用流程。

(五)从事公益慈善活动的类型及贡献

1. 从事公益慈善活动的具体情况

√适用 □不适用

2024年8月，深圳清溢光电股份有限公司向南山区西丽街道总工会“西工有情，爱心无限”专项基金爱心募捐3万元。

2. 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

具体说明

√适用 □不适用

2024年继续参与深圳南山区精准扶贫项目，支持河源消费扶贫，购买河源市连平县上坪镇布联村自有品牌活力森天然水，作为公司接待客户的饮用水，支持乡村经济。

(六)股东和债权人权益保护情况

公司严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票、发布提示性公告等方式扩大股东参与股东大会的比例，确保中小股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司严格依法履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，不存在选择性信息披露。公司在经营决策过程中，充分考虑债权人的合法权益，积极构建与股东的良好关系。

(七)职工权益保护情况

公司严格遵守《劳动法》及《劳动合同法》等法律、法规和规范性文件要求，按规定与员工签订劳动合同，为员工购买社保、公积金，切实保障员工的合法权益。公司与公司工会委员会积极组织开展员工文体活动，关注员工身心健康，切实关心员工生活。

员工持股情况

注：上表列示了新余市燚璟科技服务中心（有限合伙）、新余市瑞珝企业管理有限公司、新余市广百企业管理中心（有限合伙）三家持股平台员工持股情况，不包含个人直接持股。

(八)供应商、客户和消费者权益保护情况

供应商是企业供应链的重要组成部分，保护供应商权益不仅有助于维护良好的合作关系，还能提升整个供应链的稳定性和竞争力。基于此，公司构建了较为完善的供应商管理体系，在供应商导入阶段，秉承公平、透明和公正的原则，在与供应商合作之前，签订采购框架协议、保密协议、品质保证协议等，明确双方的权利和义务，包括交付期限、产品质量标准、付款方式、违约责任等，确保双方的合法权益不受侵犯。采购过程中，严格遵守相关法律法规，杜绝任何形式的歧视、贿赂和不正当竞争行为。同时，公司保证供应商采购款项按照合同约定及时支付，在与供应商的合作过程中，严格保护供应商的商业秘密和个人隐私。未经供应商书面同意，公司不会向任何未经授权的第三方披露其商业信息，目前公司已与多家供应商建立长期稳定的战略合作关系，在合作共赢原则的基础上，共同承担经济、环境、社会与可持续发展的责任和义务，为企业的可持续发展提供了有力保障。另外，公司制作的产品涉及客户端核心知识产权，公司严格按照国际规范以及内部控制要求，不遗余力保障客户的核心利益。

(九)产品安全保障情况

公司自创立以来，一直深耕于掩膜版领域，专注于掩膜版的研发、设计、生产制造和技术服务。作为下游电子行业产品制造过程中的关键载体——图形“底片”，公司一直将质量安全和客户价值放在首位。

公司高度重视系统化管理，通过了国际权威的三大体系认证，让客户在使用中获得更充分的质量、环境与信息安全保障。1. 质量管理体系（ISO9001)，建立从原材料到最终产品的质量控制系统；2. 环境管理体系（ISO14001)，打造生态化制造系统；3. 信息安全管理体系（ISO27001)，构建各环节工序的信息安全防护；

公司实施全流程质量追溯机制，严格把控产品质量；通过持续PDCA质量改进循环，构建了集“技术和服务”为一体的管理机制，致力于为先进制造领域提供安全可靠的产品载体，助力客户实现价值创新。

(十)知识产权保护情况

1.管理层高度重视知识产权工作，将其放在与市场、产品质量、成本同等重要的位置，在人力、物力、财力上给予充分保障；2.重视知识产权的申请，将技术成果以专利的方式巩固下来，

是保护知识产权的根本；3.建立了总经理直管的知识产权工作制度，配置专人负责日常工作的开展；进行新产品开发与新技术研究时，全面了解本技术领域在国内外最新的科技成果和研究动向，以避免重复研究；对公司拥有的知识产权进行动态管理，同时积极、及时进行新知识产权的申请工作；动态监察公司知识产权不受侵犯，当发现侵权行为时，及时报告。

(十一)在承担社会责任方面的其他情况

□适用 √不适用

五、 其他公司治理情况

(一) 党建情况

√适用 □不适用

2024年，公司党支部始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的二十大及二十届历次全会精神，紧扣“党建引领高质量发展”这一主线，推动党建工作与公司治理、生产经营深度融合。在实践中，党支部严格落实“第一议题”制度，构建“四学联动”机制，通过集中学习、专题研讨、实地调研和线上交流等多种形式，将学习摆在首位，营造浓厚的学习氛围。通过一系列精心组织的学习活动，党支部将党建工作与本职工作有机结合，充分激发党员的积极性与创造性。党员们在工作中主动担当、积极作为，成为推动公司发展的先锋力量。此外，党支部还注重增强党员凝聚力，通过主题党日活动、志愿服务等形式，凝聚党员力量，提升工作质量。同时，党支部致力于将党员培养成为企业急需的高素质人才，为公司高质量发展注入强大动力。

(二) 投资者关系及保护

开展投资者关系管理及保护的具体情况

□适用 √不适用

其他方式与投资者沟通交流情况说明

√适用 □不适用

报告期内公司多次开展投资者调研活动，与投资者进行深入的互动交流。

(三) 信息披露透明度

√适用 □不适用

公司高度重视信息披露工作，严格根据《公司法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律法规的规定和要求，加强信息披露事务管理，并指定《证券时报》《上海证券报》以及上海证券交易所官方网站（http://www.sse.com.cn）为公司信息披露的报刊和网站，真实、准确、完整、及时、公平地披露定期报告和临时公告等有关信息，确保了投资者及时、准确地了解公司的情况。通过充分的信息披露，不断提升公司信息披露透明度。

(四) 机构投资者参与公司治理情况

√适用 □不适用

公司通过接听投资者电话、接待机构投资者来访调研等形式，与机构投资者进行充分沟通和交流。报告期内，公司共组织参与了六次机构投资者调研活动，认真听取了机构投资者对公司的生产经营及发展战略的意见和建议，与机构投资者建立了良好的沟通机制，赢得了资本市场对公司的肯定，增强了机构投资者对公司的投资信心。

(五) 反商业贿赂及反贪污机制运行情况

□适用 √不适用

(六) 其他公司治理情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

注1：报酬为不含税金额注2：报酬为不含税金额

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司第九届董事会第十七次会议和2023年度股东大会审议通过《关于聘任公司2024年度财务审计机构及内控审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构及内控审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决情况，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。

十二、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

存托凭证持有人数量

□适用 √不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位：股

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表

□适用 √不适用

持股5%以上存托凭证持有人、前十名存托凭证持有人及前十名无限售条件存托凭证持有人参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名存托凭证持有人及前十名无限售条件存托凭证持有人因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 截至报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用 √不适用

(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东

□适用 √不适用

(五) 首次公开发行战略配售情况

1、 高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况

□适用 √不适用

2、 保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况

□适用 √不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

√适用 □不适用

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1、 法人

□适用 √不适用

2、 自然人

√适用 □不适用

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

七、股份/存托凭证限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

深圳清溢光电股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳清溢光电股份有限公司（以下简称清溢光电公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了清溢光电公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于清溢光电公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)和五(二)1。

清溢光电公司的营业收入主要来自于掩膜版的生产与销售。2024年度，清溢光电公司的营业收入为人民币1,112,249,605.01元，其中掩膜版业务的营业收入为人民币1,103,650,643.62元，占营业收入的99.23%。

由于营业收入是清溢光电公司关键业绩指标之一，可能存在清溢光电公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(3) 按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；

(4) 对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同或订单、销售发票、发货单、运输单及客户对账单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票及客户对账单等；

(5) 结合应收账款函证，选取项目函证销售金额；

(6) 实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；

(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（十）、三（十一）和五(一)3。

截至2024年12月31日，清溢光电公司应收账款账面余额为人民币 295,840,291.81 元，坏账准备为人民币 11,464,616.00 元，账面价值为人民币 284,375,675.81 元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的外部证据进行核对；

(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；

(6) 结合应收账款函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备的合理性；

(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估清溢光电公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

清溢光电公司治理层（以下简称治理层）负责监督清溢光电公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对清溢光电公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致清溢光电公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就清溢光电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵国梁（项目合伙人）

中国·杭州 中国注册会计师：黄 琴

二〇二五年四月二十八日

二、 财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：深圳清溢光电股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：唐英敏 主管会计工作负责人：任新航 会计机构负责人：熊成春

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：深圳清溢光电股份有限公司

单位：元 币种：人民币