华泰联合证券有限责任公司关于浙江蓝特光学股份有限公司2021年半年度持续督导跟踪报告

售数量及原材料采购价格影响。此外，公司还存在客户较为集中的风险。2018、2019、2020年度、2021年上半年度，公司向前五大客户销售的金额占同期营业收入的比例分别为74.54%、

68.17%、68.11%和52.88%，占比较高。若公司主要客户的经营情况和资信状况等发生重大不利变化，或者与公司的合作关系、合作规模发生不利变化，也会对公司经营产生不利影响。

2、核心竞争力风险

公司所处的光学元件行业为技术密集型行业，是结合光学、物理学、信息技术、材料科学和半导体科学等学科的综合性产业，光学元件被广泛应用于智能手机、短焦距投影、AR/VR、半导体加工、光学仪器、车载镜头、光通信等领域。对产品技术要求较高，部分行业产品更新换代快、技术革新相对频繁，行业内企业一直在不断研发新的技术成果并在此基础上对产品的应用场景、性能指标等进行优化升级。公司的主要产品具有定制化和非标准化特征，能否将客户产品理念快速转化为设计方案和产品的设计研发能力，是公司是否可以从行业竞争中胜出的关键。如果公司的设计研发能力和产品快速迭代能力无法与下游行业客户的产品要求及技术创新速度相匹配，或者公司无法适应终端产品技术路线的快速更迭，则公司将面临客户流失风险，营业收入和盈利水平均可能产生较大不利影响。

3、市场或行业政策风险

公司业务的下游行业涉及消费电子、汽车、半导体等与国家的产业经济政策或宏观经济形势密切相关的行业。公司存在因国家产业政策调整或宏观经济出现周期性波动等因素导致下游产业发展不达预期，而使公司业务增长速度放缓，甚至业绩下降的风险。

4、宏观环境风险

目前全球经济仍处于周期性波动当中，而且新冠疫情影响也仍然存在，全球经济放缓可能对消费电子、汽车、光学仪器、半导体等行业带来一定不利影响，进而影响公司业绩。公司产品主要为光学元件，应用于智能手机、AR/VR、光学

镜头、望远镜等终端产品中。终端产品中的一部分最终销售到美国，若中美贸易摩擦加剧，美国穿透终端产品对来自中国的产业链厂商加征关税，则也可能影响公司业绩。未来若中美贸易摩擦持续加深，或相关国家贸易政策变动、贸易摩擦加剧，可能会对公司产品销售产生一定不利影响，进而影响到公司未来经营业绩。

四、重大违规事项

无。

五、主要财务指标的变动原因及合理性

1、2021年1-6月，公司实现营业收入207,170,093.72元，较上年同期增长

12.60%，主要是公司新项目落地量产，非球面透镜、玻璃晶圆等产品较去年同期增长，其中非球面透镜较去年同期增长126.49%。

2、2021年1-6月，归属于上市公司股东的净利润为76,431,515.44元，较去年同期增长10.14%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为58,437,562.03元，较去年同期下降6.16%，主要是以公允价值计量且变动计入当期损益的理财投资收益增加导致归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降。

六、核心竞争力的变化情况

1、公司核心竞争力

（1）技术研发

公司是浙江省科学技术厅认定的高新技术企业，一贯坚持自主创新，始终把技术创新作为公司提高核心竞争力的重要举措，先后建设了“蓝特光学元件省级高新技术企业研究开发中心”、“嘉兴市企业技术中心”、“浙江省蓝特高精度光学元件研究院”。依托公司长期的行业积累、优秀的技术人才以及合理的研发体系，公司的技术水平始终保持行业领先，形成了多项自主知识产权。公司在光

学行业深耕多年，包括核心技术人员在内的专业团队对光学加工工艺具有独到的理解，积累了丰富的技术诀窍（Know-How），使得公司在工艺领域掌握了包括超高精度玻璃靠体加工、超高效大批量胶合切割、玻璃非球面透镜模具制造补偿、多模多穴热模压加工、高精度中大尺寸超薄晶圆加工、光学级高精密光刻在内的多项核心技术，并在主要产品的生产中加以综合运用。

（2）生产管控

公司推行全面质量管理制度，通过了ISO 9001质量标准体系复审认证，并依据ISO 9001标准建立了覆盖产品设计和开发、供应商管理、原材料检验、生产过程控制、产成品质量检验、顾客管理和售后服务全过程的系统化质量管理体系。此外，公司还通过了IATF 16949质量管理体系认证。公司组建了专业性强、经验丰富的质保团队，对业务全流程进行监督。

（3）产品布局

公司产品类型丰富、规格齐全，通过多年的技术积累，目前产品涵盖了各类光学棱镜、玻璃非球面透镜、玻璃晶圆等，具体产品种类达数千种，从用途上覆盖了消费电子、VR/AR、半导体加工、光学仪器、车载镜头、5G光通信等领域。依托多年行业积累和对客户需求的动态把握，公司组织专门的研发力量，根据客户需求对产品进行创新，并通过设备、工艺等方面的不断优化，具备了大规模定制化量产能力，能够以批量生产的方式满足业内知名企业对产品的苛刻要求。公司通过战略性的产品布局，使得公司能够适应未来市场的变化并逐步完成对产品的转型升级。

（4）管理能力

公司高度重视内部管理，通过创造稳定的生产环境和建立授权式的企业文化，来满足客户多品种、多规格、小批量订制及少品种大批量订制的需求。通过多年规范运作，公司形成了高效、科学、清晰的组织架构，目前公司的研发管理、运营管理、营销管理、人力资源管理及财务管理运作高效有序。同时，公司拥有稳定、高效的光学行业专业管理团队，该团队具有多年的产品研发、产业化运营管理及市场经验，既是技术专家又是管理专家，对光学行业的发展趋势具有良好的

专业判断能力，能够敏锐地捕捉行业内的各种市场机会。

2、核心竞争力的变化情况

2021年上半年公司核心竞争力未发生不利变化。

七、研发支出变化及研发进展

2021年上半年，公司研发支出为1,932.29万元，较去年同期增长68.35%，主要是由于公司研发人员工资支出增加以及计入研发费用的股份支付增加所致。

截至2021年6月30日，公司累计获得授权专利63项（其中发明专利9项），专利涉及超高精度玻璃靠体加工技术、高精度中大尺寸超薄晶圆加工技术、光学级高精密光刻技术等公司主要核心技术，技术实力不断提升。

八、新增业务进展是否与前期信息披露一致

不适用。

九、募集资金的使用情况及是否合规

（一）募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会于2020年8月25日出具的《关于同意浙江蓝特光学股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1929号）同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）4,090万股，每股发行价格15.41元，新股发行募集资金总额为63,026.90万元，扣除发行费用7,513.30万元（不含增值税）后，募集资金净额为55,513.60万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了天健验[2020]377号《验资报告》。

截至2021年6月30日，公司募集资金使用和结余情况如下表所示：

单位：人民币万元

4、节余募集资金使用情况

截至2021年6月30日，公司募投项目尚未建设完成，不存在募集资金节余的情况。

（四）募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表

编制单位：浙江蓝特光学股份有限公司 单位：人民币万元

（五）募集资金的使用情况是否合规

经核查，保荐机构认为：蓝特光学严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至2021年6月30日，蓝特光学不存在变更募集资金用途、补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。蓝特光学在2021年上半年度募集资金存放与使用情况合规。

十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况

2021年1-6月，公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员中持股情况存在变动的情况如下表所示：

单位：股

（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于浙江蓝特光学股份有限公司2021年半年度持续督导跟踪报告》之签章页）

保荐代表人(签字)：

时 锐 李 伟

华泰联合证券有限责任公司(公章)

年 月 日