公司代码：688010公司简称：福光股份

福建福光股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利

□是√否

三、重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析四、风险因素”。

四、公司全体董事出席董事会会议。

五、华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、公司负责人何文波、主管会计工作负责人谢忠恒及会计机构负责人（会计主管人员）林芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

1、公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.57元(含税)。

截至第四届董事会第五次会议召开日，公司总股本为160,561,578股，扣减回购专用证券账户中的股份总数2,734,732股后股本157,826,846股，以此拟派发现金红利8,996,130.22元（含税）。2024年度公司现金分红金额占公司2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为94.76%。2024年度公司不进行资本公积金转增股本，不送红股。本年度以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购金额30,026,126.29元，现金分红和回购金额合计39,022,256.51元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例411.02%。

2、公司已于2025年3月31日召开公司2025年第一次临时股东大会，审议公司2025年员工持股计划，参加该次持股计划人员对应认购股数1,011,050股，如在公司实施权益分派股权登记日之前，公司2025年员工持股计划非交易过户完成，则公司可参与利润分配的总股本为158,837,896股，以此计算合计派发现金红利则为9,053,760.07元（含税），占2024年度归属于上市公司股东净利润的95.36%。员工持股计划具体内容详见公司2025年3月14日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《福建福光股份有限公司2025年员工持股计划（草案）》。

3、如在本报告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本扣除回购专用证券账户中股份的基数发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

本事项已获公司第四届董事会第五次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用√不适用

九、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十三、其他

√适用□不适用

根据《中华人民共和国保密法》《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》等相关规定，对于涉及国家秘密信息，以及对涉及公司商业秘密的信息，在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。

目录

第一节释义 ...... 5

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节管理层讨论与分析 ...... 12

第四节公司治理 ...... 47

第五节环境、社会责任和其他公司治理 ...... 68

第六节重要事项 ...... 75

第七节股份变动及股东情况 ...... 96

第八节优先股相关情况 ...... 103

第九节债券相关情况 ...... 104

第十节财务报告 ...... 105

第一节释义

一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司基本情况

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、公司股票/存托凭证简况

(一)公司股票简况

√适用□不适用

(二)公司存托凭证简况

□适用√不适用

五、其他相关资料

六、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

(二)主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

报告期内，营业收入、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比上升的主要原因如下：

1、公司定制产品业务回暖，定制产品收入大幅提升，本期定制产品收入及毛利分别增加7,772.93万元、3,056.65万元；公司改善产品结构，提升生产效率，非定制光学镜头毛利率19.64%，较上期增加8.52个百分点，毛利增加2,636.50万元；

2、公司参股企业业绩提升，公司公允价值变动收益及投资收益增加3,308.90万元；

3、公司承担的国家重点研发计划项目及其他研发项目获得政府支持，公司政府补助增加1,943.78万元。

七、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

八、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、非企业会计准则财务指标情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

选取该非企业会计准则财务指标的原因该指标不受融资结构、税率差异和非现金支出的影响，更能反应企业真实的经营绩效。选取的非企业会计准则财务指标或调整项目较上一年度发生变化的说明

□适用√不适用该非企业会计准则财务指标本期增减变化的原因变动原因详见本报告第二节“公司简介和主要财务指标六、近三年主要会计数据和财务指标”。

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明

√适用□不适用

根据《中华人民共和国保密法》《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》等相关规定，对于涉及国家秘密信息，以及对涉及公司商业秘密的信息，在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析2024年，整体而言，全球经济增长动能偏弱，国内外有效需求不足；非定制产品市场，安防、车载等光学行业产能持续释放导致产业链价格竞争加剧，高端电子消费品对玻璃光学元件的需求扩大；定制产品市场，客户需求逐步恢复，项目进度有效推进。面对复杂的外部经营环境，公司坚持科技引领、稳健经营，聚焦高质量可持续发展，积极践行“两用技术”融合的发展道路，基于核心技术优势形成丰富的产品系列，蓄力下一代产业技术变革，积极布局海内外市场，通过精益运营、降本增效、数字化生产管理，不断提升综合管理能力，推动企业持续稳定发展。

（一）破冰求进，业绩扭亏为盈2024年，公司实现营业收入62,138.98万元，同比增长5.82%；归属于母公司所有者的净利润949.40万元，实现扭亏为盈；息税折旧摊销前利润15,165.81万元，同比增长222.03%，创历史新高。

公司同步推进定制、非定制产品业务，强化多元化竞争优势。定制产品业务上，公司进一步提高规模化、标准化生产能力，加大成本控制优势，提高批产项目收入金额，实现营业收入14,635.64万元，同比增长113.26%，创历史新高；非定制产品业务上，公司积极拓展应用市场，打造全场景产品矩阵，其中光学元件及其他实现营业收入8,399.78万元，同比增长7.95%。

本年度公司积极优化产品结构，并严格执行成本控制：主营业务毛利率为24.38%，改变下滑趋势，显著回升，较上年增加4.60个百分点，其中定制产品收入大幅增长促使产品结构中高毛利率产品的收入占比提高，非定制光学镜头毛利率提高至19.64%，较上年增加8.52个百分点。本年度在收入、毛利上升的同时，公司职工薪酬占营业收入比例30.33%，较上年减少1.27个百分点；期间费用中，除折旧摊销、股份支付费用外的费用总额较上年同比下降1.90%。

（二）持续创新，助力可持续发展

2024年，公司持续夯实创新底座，全力推进技术与产品创新，加快领先技术开发和产品升级迭代，布局“储备、开发、量产”阶梯式技术平台，努力构建覆盖当下、中期、远期的技术创新体系，形成技术创新的长期可持续发展。

本年度公司继续保持高强度研发投入，积极应对技术迭代风险，研发费用率达10%以上，获评“中国产学研合作创新示范企业”（中国产学研合作促进会认定）等荣誉；截止2024年12月31日公司拥有995项专利及软件著作权，其中发明专利518项，2024年新增授权专利153项，其中发明专利104项，充分彰显公司的创新实力。

（三）双轮驱动，深化业务布局

定制产品业务上，紧跟下游客户需求恢复，加大业务力度，大客户数量及金额均较上年增加，其中无人系统相关产品收入增量明显且产品线由可见光拓展至红外载荷；成功中标某边海防项目，负责生产含镜头、相机控制模块、激光测距组件的光电系统。

非定制产品业务上，公司深入挖掘应用市场，打造全场景产品矩阵，2024年车载镜头、红外镜头、机器视觉镜头、光学元件等营业收入均较上年增加。公司自主研发的车载镜头收到5份开发定点通知，并顺利通过知名汽车零部件供应商验厂。红外镜头方面，无人机相关产品收入显著增加，同时顺利布局车载领域并完成送样。2024年应用MicroLED技术的AR眼镜投影光机销售量较上年翻两番，呈现快速增长趋势。

（四）加强国际交流，加速创新突破

2024年，公司发挥德国子公司InnovisionGmbH的桥头堡作用，加强与欧洲光学企业的合作，通过派遣技术人员、商务代表等方式，增进彼此了解，分享经验和知识，建立互信和合作关系，共同研发新技术、新产品。公司引进先进技术与管理经验，并布局医疗、激光、摄影、摄像相关应用市场，客户涵盖相关领域的国际头部企业。

（五）提升治理效能，优化运营管理

2024年，公司董事会、监事会顺利完成换届工作，治理层与经营管理层的协同性持续加强，同时公司以制度建设和流程优化为抓手，梳理并完善内控体系，推动公司治理与可持续发展深度融合。本年度，公司持续优化运营管理，紧紧围绕“提质降本增效”开展业务：提质方面，通过客端品质、来料品质、研发质量、量产质量、客诉质量等供应链精细化管理与生产工艺标准化升级，有效降低产品不良率和客户投诉率；降本方面，推行成本管控，严格控制各项费用支出；增效方

面，优化业务流程并加速数字化转型，进一步提高规模化、标准化生产能力，人均产值同比提高达10%。此外，公司开展跨部门“自主改善”专项工作，激发全员创新活力，累计采纳员工合理化建议669项。

（六）实干有为，扛起社会担当公司以“责任驱动发展”为理念，系统性推进社会责任实践，构建协同发展的价值生态。2024年，公司高度重视环保方面投入，环保设施运行情况良好；主动投身公益、慈善，向固原市原州区红十字会、原州区教育局、原州区中心敬老院、福建省见义勇为基金会、福建省红十字会捐款捐物，获得“福州市红十字人道金质奖章”、“宁夏原州区红十字会荣誉证书”，关注教育公益事业，为福建师范大学、中国科学院大学教育基金会提供捐赠，尽己所能贡献力量，以上共计34.6479万元；关爱员工，扩建员工活动中心进一步满足员工休闲、娱乐、运动等需求，为员工赋能，协助员工获得“2023年度福建省金牌劳动关系协调员”、“福建省五一劳动奖章”等12项省级、市级、区级荣誉；助力乡村振兴，吸纳招用贫困人员，提供就业机会，助其脱贫。非企业会计准则业绩变动情况分析及展望

□适用√不适用

二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明

(一)主要业务、主要产品或服务情况

公司是专业从事特种及民用光学镜头、光电系统、光学元组件等产品科研生产的高新技术企业，是全球光学镜头的重要制造商。

公司产品包括激光、紫外、可见光、红外系列全光谱镜头及光电系统，主要分为“定制产品”、“非定制产品”两大系列。“定制产品”系列主要包含特种光学镜头及光电系统，广泛应用于“神舟系列”、“嫦娥探月”、“天问一号”等国家重大航天任务及高端装备，核心客户涵盖中国科学院及各大集团下属科研院所、企业，为国内最重要的特种光学镜头、光电系统提供商之一；“非定制产品”主要包含安防镜头、车载镜头、红外镜头、机器视觉镜头、投影光机等，广泛应用于平安城市、智慧城市、物联网、车联网、智能制造、AR/VR等领域。

1、定制产品

定制产品主要用于航天工程、空间观测、制导、舰船、飞机、车载、跟踪瞄准、周界探测等领域。

弹载系列镜头

2、非定制产品公司非定制产品主要应用于智慧安防、智慧交通、智能制造、智慧城市、车联网、物联网、AR/VR等领域。

（1）安防监控镜头

（2）车载、红外、机器视觉镜头、投影光机

（3）光学元件

(二)主要经营模式

1、采购模式定制产品方面，由于公司定制产品生产和销售围绕订单进行，因此采购采取订单驱动模式。技术部门及生产部门根据订单项目提出采购需求，采购部门根据要求编制采购计划文件并实施采购，形成采购合同。根据定制产品对供方的要求，采购部门每年对供应商进行评审，形成合格供方名录，定制产品的采购需在合格供方名录内选择。

公司非定制产品主要采购原材料为镜片材料、机械件、机电件以及镜片等。公司生管部门根据营销部门提供的订单和销售预测数据，制订阶段生产计划，结合实际库存制订相应采购计划，获得批准后由采购部门进行采购。公司密切关注主要原材料价格走势，及时调整原材料采购计划及产品生产结构，降低综合采购成本，并在原材料采购过程中逐步优化供应商资源，确保原材料的稳定供应和质量始终如一，以满足生产的需要。

2、生产模式

公司定制产品采用“以销定产”的生产模式，产品生产可分为新品项目和批产项目两类：新品项目为公司接受客户的研发要求，设计生产样品，满足客户试生产需求。批产项目为客户进入批量生产阶段的定型产品。生产部门根据销售订单情况制定生产计划，并按研发部、生产部提供的技术图纸、加工工艺、作业指导书等进行批量生产。

非定制产品方面，公司生管部门根据销售部定期传达的需求预估与原材料库存状况向采购部门提供采购物料汇总表，制定相应的生产计划并组织生产。光学镜头产品生产流程大致分为光学镜片加工和镜头组装，公司依据生产加工特性以及下游客户需求，在生产计划上实施“镜片生产月计划”和“镜头组装周计划”。

3、销售模式

公司销售产品采用直销的模式。

定制产品方面，公司与中国科学院及各大集团下属科研院所、企业等直接洽谈合作，部分新品开发项目通过竞标获取订单。新品项目定价方面，定制产品采用审价、协商定价相结合模式，综合考虑技术复杂程度、实验等要求对项目的影响，与交易对方协商后最终确定。

非定制产品方面，公司销售部负责跟踪现有客户的产品需求，主要通过与客户直接进行商务洽谈的方式获取销售订单，根据客户的订单进行生产，即“以销定产”。公司据此制定生产计划，按周交货，并承担相应的物流费用。公司从产品研发阶段开始与客户深度合作，拥有从产品规划、产品开发项目管理、产品设计研发、产品生产制造、产品售后服务的完整业务体系，业务具有较高客户粘性和市场竞争力。

(三)所处行业情况

1、行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛

公司所处行业属于光学行业，随着物联网、云计算、大数据、人工智能等新一代信息技术的发展，光学镜头及光电系统已突破传统成像功能，演进为物理世界与数字空间的关键连接点。特种光学产品在航天科技、国防现代化建设等国家重大工程中具有不可替代的应用价值；人工智能、大数据等前沿技术在智能安防、车载、工业等领域的产业化落地已形成多点突破，这些应用场景的拓展正驱动光学镜头市场需求呈现结构性增长。公司主要产品所面临的行业发展情况如下：

（1）特种光学领域

近年来，随着空间探索需求的提升，我国多项航天工程、空间探测项目正在快速推进，特种光学系统正朝着大口径、长焦距、大视场、高测量精度等方向发展。从天文观测镜头、运载火箭、卫星的光学遥感设备，到航天器的导航及观测系统，特种光学镜头与光电系统为空间科学研究提供了关键的视觉与探测支持，助力获取宇宙信息、监测太空环境、保障飞行器安全运行。

近年来，特种光学产品应用领域正从机械化、信息化向智能化发展，特种光学镜头与光电系统处于前端感知环节，将受益于智能化趋势而得到更加广泛深入的应用。特种光学产品广泛应用于无人系统、制导、侦察等高端装备领域。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》提出，加快武器装备现代化，聚力国防科技自主创新、原始创新，加速战略性前沿性颠覆性技术发展，加速武器装备升级换代和智能化武器装备发展。

定制产品作为航天工程、空间探测、高端装备不可或缺的组成部分，伴随着行业的快速发展，面临稳定持续的市场需求。

（2）民用光学领域

在安防监控领域，随着高清化、网络化、智能化的逐渐普及，视频监控正步入智能分析的深度应用阶段，并有赖于安防镜头提供全面的、高清的视频数据以支持信息的准确分析，光学变焦、大倍率、大广角、小型轻量化等技术广泛使用。智能安防作为关乎国计民生的高科技行业，整体市场走势与国家经济趋势保持了高度一致。但是，传输、存储、计算能力的提升和部署还需要时

间，高端应用场景需求还有待进一步挖掘，因此，安防镜头市场竞争进一步加剧，高性价比的产品的销售规模进一步扩大，市场进一步的集中。近年来，中国新能源汽车、安防监控、新兴消费电子等产业快速发展，“万物互联”概念和智能技术逐渐渗透到各类终端电子产品中，进一步拓宽了光学镜头的使用场景。智能驾驶、智能家居、运动相机、VR/AR设备、无人机等新领域产品不断涌现，为光学镜头及摄像模组的发展注入了新的增长动力。人工智能为保证对信息数据运算的精度和效率，对光学镜头可靠性和成像质量提出更高的要求，促使镜头企业的技术加速升级。这些技术的普及是一个循序渐进的过程，即由特定场景到普通场景、由重点部位到众多部位逐渐应用的过程。未来下游新兴应用领域的加速增长将带动光学镜头行业的快速发展。

2、公司所处的行业地位分析及其变化情况公司在发展历程中积累了深厚的光学技术和丰富的人才资源，在大变倍比变焦镜头、大口径透射镜头等方面拥有多项行业首创技术，具备全球竞争优势。其中全球首创大口径透射式天文观测镜头的设计与制造技术填补我国天文观测、空间目标精确定位系统探测能力的空白。

公司积极探索和践行“两用技术”融合的发展道路，实现将定制产品技术融合应用到非定制产品领域，推动了国内安防监控领域进口镜头的国产替代过程。公司以自主知识产权的变焦镜头技术取代国外主导的一体机技术方案，研制的一系列变焦镜头，陆续替代国外产品，保障了中国安防产品的自主及可控。

2024年，公司立足核心技术，保持并加大研发投入，不断实现技术突破，巩固在技术上的竞争优势。截至报告期末，公司拥有971项有效授权专利，其中发明专利518项，较2023年12月31日新增授权专利153项，其中新增发明专利104项，新增实用新型专利49项。

3、报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势

人工智能的应用正成为国内外研究的热点领域。智能化集光电传感、高速处理、人工智能于一体，具有记忆、分析、综合能力。其中，光电系统处于前端感知环节，将受益于装备的智能化趋势而得到更加广泛深入的应用。光学镜头产品，随着应用领域的不断拓展，不断向高分辨率、大倍率、超广角、小型化、大光圈（F值更小）等方向发展，进一步拓展下游市场空间。

在安防领域，随着系统高清化、网络化、智能化发展的需求，镜头正在向小型化、超高清、复杂变焦、低照度、透雾、红外热成像等技术方向发展。但是，传输、存储、计算能力的提升和部署还需要时间，高端应用场景需求还有待进一步挖掘，因此，安防镜头市场竞争进一步加剧，高性价比产品的销售规模进一步扩大，市场进一步的集中。随着政策优势和资本热潮的双重推动，商业航天等新兴领域的规模持续快速增长，高性能的光学镜头与系统支持高分辨率和精确的图像获取，可用于地球观测、卫星成像、激光通讯、星敏感器等场景，因此高性能光学镜头的需求不断增加。在投影领域，激光电视、智能家用投影对显示效果的要求迅速提高，车载、AR、可穿戴设备等领域对于投影的新需求迅速发展，投影光机产品正向超短焦、超高清、自动对焦、小型轻量化等技术方向发展。电子消费产品对于光学镜头技术提升的需求，将增加光学镜头中玻璃光学元件的数量，玻璃光学元件的市场需求将持续增长，对玻璃光学元件企业的大规模加工技术及能力提出更高要求。

(四)核心技术与研发进展

1、核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

（1）公司核心技术应用及其先进性情况：

（2）报告期内获得授权的与核心技术相关发明专利情况：

国家科学技术奖项获奖情况

□适用√不适用

国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况

√适用□不适用

2、报告期内获得的研发成果

2024年，公司持续夯实创新底座，全力推进技术与产品创新，加快领先技术开发和产品升级迭代，布局“储备、开发、量产”阶梯式技术平台，努力构建覆盖当下、中期、远期的技术创新体系，形成技术创新的长期可持续发展。

1．储备：面向世界科技前沿及国家重大需求，公司承担国家重点研发项目为长期发展储备核心技术，构建未来技术护城河。

（1）“大科学装置前沿研究”重点专项“高海拔地区科研及科普双重功能-米级光学天文望远镜建设”项目，成功攻克大口径镜片超精密加工的工艺难点，已完成镜片和结构件的加工和检测，完成产品装配，目前进入调试阶段。

（2）“多光谱共光路光学系统研发”项目顺利推动研发成果转化，完成多光谱共口径多视场镜头、离轴三反双光双视场光学系统的设计并交付样机；完成离轴三反三光多视场光学系统的设计，有效增大通光量，提高成像质量。

（3）“A研发项目”完成设计、调试及技术固化等任务书研究内容及考核指标。

（4）“基于微透镜聚能效应的高性能红外探测器研发”项目，完成微透镜阵列结构模具高一致性超精密切削原理与工艺的研发，微透镜精度达到世界先进水平。

2．开发：面向国家重大需求及经济主战场，公司核心技术及产品持续进步，为中期发展提供关键技术支撑。

（1）持续开发、升级星载系列光学镜头及系统，完成低轨卫星项目光学方案设计；参与深空探测项目，完成方案设计；为长征十二号新型运载火箭研制箭载高清摄像镜头，助力首飞成功。

（2）“复杂变焦光学系统设计技术”方面，完成超小型化大倍率中波红外变焦镜头的设计，可应用于无人机等领域。

（3）“小型化定变焦非球面镜头的设计及自动化生产技术”方面，完成6亿像素拼接定焦镜头的设计，达到世界先进水平；完成中继镜镜头的研制并小批量交付，该镜头为双远心光路系统，具有大靶面、低畸变、小场曲等特点，填补国内空白，可应用于半导体设备领域；完成玻塑架构低畸变超广角镜头设计，实现视场角130°及4K像素，同时成像低畸变，达到行业领先水平；完成小型化两组元变焦镜头设计，变焦倍率提升到4.5倍以上，处于行业领先地位；采用三组元架构，完成大通光、大像面的变焦镜头设计,达到行业领先水平；与国内头部科技企业合作，研制塑胶非球面变焦镜头，实现40mm大口径，PV＜1.5μm，该技术处于行业领先地位。

（4）“精密及超精密加工技术”方面，硅材料非球面加工工艺，实现加工口径200mm，面形精度＜0.5μm，达到国内领先水平；突破反射镜加工工艺，完成离轴抛物面的设计、加工及检测，加工口径100mm，达到国内领先水平；可见光微透镜阵列最小单元实现30μm以下，可有效准直并收敛光路，该技术处于行业领先地位；千量级微流道的加工一致性达0.002μm以下，在新能源供给系统中起到关键流量输出平衡的作用；为国内知名企业机器人项目，研制激光雷达反射镜片，并通过产品验证。

（5）投影光机领域，成功开发下列行业先进产品的核心元器件及加工、装配、检测工艺：uLED智能投影灯（车载智能大灯、车载投影、工业及商业投影领域，行业创新技术方案）、高亮度LCD投影光机（家用智能投影领域，大幅度提升产品性价比，行业独家技术）、Micro-LED彩色投影光机（AR眼镜领域）。

3．量产：面向经济主战场，公司持续推动科技成果转化及产业化，完善产品线。

（1）完成小凸轮红外变焦镜头的研制并批量交付，该镜头可实现整机重量减轻20%，可应用于无人系统、机载、舰载、车载等领域。

（2）成功开发便携轻量化投影光机、超短焦三色激光投影光机的核心元器件及加工、装配、检测工艺，并实现量产。

（3）光学元件方面，拓展新领域并实现量产：为无人机双目彩色VR眼镜提供元件；为无人机项目提供激光雷达的反射镜片、接收镜片。报告期内，公司新申请专利85项，获得授权专利153项，其中发明专利104项、实用新型专利49项。报告期内获得的知识产权列表

注：（1）报告期内，共有11项实用新型专利和1项外观设计专利超过国家知识产权局规定的专利有效期；

（2）根据公司专利保护策略，报告期内，共有2项实用新型专利放弃生效。

3、研发投入情况表

单位：元

研发投入总额较上年发生重大变化的原因

□适用√不适用研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明

□适用√不适用

4、在研项目情况

√适用□不适用

单位：元

情况说明公司在研项目指产生过研发费用支出的所有具体研发项目。

5、研发人员情况

单位：元币种：人民币

研发人员学历结构

注：（1）研发人员平均薪酬是根据每个月研发人员的实际发生总薪酬除以当月研发人数得出月平均工资金额，累加计算研发人员年平均薪酬。

（2）上表所列研发人员薪酬合计与“第十节财务报告七、65.研发费用”中的职工薪酬不一致，主要原因系在研发过程中产生的试制产品，可直接对外销售的，计入存货，相应的研发人员薪酬结转为存货成本；研发人员薪酬含该部分薪酬，研发费用项下职工薪酬不含该部分薪酬。

研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

6、其他说明

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

(一)核心竞争力分析

√适用□不适用

（1）“军民融合”的发展平台

公司源于1958年成立的国营八四六一厂，在近半个世纪的发展历程中积累了深厚的军用光学技术沉淀和丰富的人才资源。2004年公司成立后在原有的基础上发展壮大，培养和引进人才，积极探索和践行军民融合的发展道路，逐步建立了有特色的“军民融合”创新发展平台。

（2）技术创新优势

公司具备精湛的光学设计和加工能力，并拥有一支稳定出色的技术创新团队，截至报告期末，公司研发人员243名。该团队取得了丰硕的技术创新成果。同时公司与各高校、研究院、技术团体加强合作，建立产学研合作平台。

（3）产品优势公司产品系列齐全，包含定制产品和非定制产品两大类，涵盖了从紫外、可见光、近红外、到中长波红外热成像的波段。齐全的产品品种规格、丰富的产品线，可满足下游客户不同层次的“一站式”采购需求。

（4）产业一体化优势公司具备从模具加工、机械加工、塑胶镜片/结构件注塑、镜片冷加工/模压/超精密加工到镜头/光电系统装配、检测的一体化的全面技术能力及完整产线，为客户提供极具竞争力的光学产品各阶段及整体的产品解决方案。

（5）客户资源和品牌优势定制产品方面，公司客户涵盖中国科学院及各大集团下属科研院所、企业。在安防监控市场上，公司与全球安防设备公司形成了长期稳定的合作。在车载镜头市场及光学元件精密及超精密加工领域，公司亦与多家国内外知名模组、光学公司建立合作关系。

（6）资质认证优势非定制产品方面，公司及其子公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14000认证体系、IATF-16949认证体系、CE认证、RoHS认证等；定制产品方面，公司承担涉密军品科研生产任务，已按相关规定通过了质量管理体系认证，获得了各项资质证书。

(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用√不适用

四、风险因素

(一)尚未盈利的风险

□适用√不适用

(二)业绩大幅下滑或亏损的风险

□适用√不适用

(三)核心竞争力风险

√适用□不适用

1、技术迭代风险公司所处的光学行业是融合了光学技术、机械技术和电子技术等诸多先进科技的技术引领型产业，属于技术密集型行业。光学镜头产品的研发和设计，需要几何光学、薄膜光学、色度学、热力学、精密机械、电子技术、计算机技术和光源技术、微显示技术等学科的高度集成；产品的生产过程中，涉及到精密、超精密加工及检测技术，与生产设备和工艺技术水平的先进程度紧密相关。企业的工艺技术和生产管理水平直接影响产品质量和生产效率，直接决定企业的生产能力和在市场竞争中的成本优势。

若出现公司研发投入不足、未能准确把握行业技术发展趋势、重大研发项目未能如期取得突破，或技术人才大量离职或核心技术泄密、不能及时引进各类急需人才等状况，均可能导致公司逐步失去技术优势，进而影响公司核心竞争力。

2、研发失败风险

光学行业是典型的技术密集型行业，保持高水平的研发投入实现技术不断创新是行业内企业竞争的焦点。在空间观测、航天等应用领域代表了当今光学科技的前沿，技术综合性强、前瞻性要求高；在安防、车载、物联网、人工智能等民用领域，光学技术升级节奏相对较快，光学镜头高清化、网络化、智能化趋势十分明显。报告期内，公司持续研发投入，积极承担国家重大科研项目，践行两用技术融合机制，但仍然存在因研发投资不足、技术方向偏差、技术难度加大等原因而导致研发失败的风险。

3、技术未能形成产品或实现产业化风险

科技成果产业化并最终服务于经济社会发展的需求、提升国家综合实力和人民生活水平是其意义所在。空间观测、航天领域是特殊的经济领域，具有极强的政治属性，国家采购计划、技术指标等发生变化将给科研技术成果的应用带来很多不确定性。该领域的科研难度大、技术复杂度高，产业化周期较长，可能发生产业化过程中科研方向改变、新技术替代带来的风险。民用光学产品的应用领域不断拓展，产品技术不断升级，市场需求面临较大的不确定性，企业的前瞻性技术成果可能面临无法适应新的市场需求的情况，或者竞争对手抢先推出更先进、更具竞争力的技术和产品，或出现其他替代产品和技术，从而使公司的技术成果面临产业化失败的风险。

4、依赖核心技术人员的风险

公司所处的光学镜头行业属于技术密集型行业，综合应用了光学、机械和电子等多学科技术，镜头设计、生产工艺以及精密加工等技术水平的高低直接影响光学镜头的成像质量，是行业内企业的核心竞争点。公司核心技术人员掌握了公司大量的关键技术，这些核心技术人员一旦流失，则有可能出现公司核心技术失密或知识产权被他人侵权等情况，将对公司的行业影响力和长期发展造成重要影响，进而影响公司的正常生产经营。

(四)经营风险

√适用□不适用

1、市场风险

光学镜头产品应用广泛，在不同应用领域呈现不同的行业竞争特点。在安防监控领域，光学镜头是高度市场化行业，近年来，国产品牌企业把握趋势，在民用领域强劲发力，纷纷加大研发力度，光学设计和加工能力快速提升，市场竞争逐步加剧。随着国内镜头企业整体技术水平和产品质量的不断提升，公司未来面临的竞争压力也可能有所增加，从而影响公司的盈利水平。

公司的核心技术主要来源于定制产品研发及转化，因此，公司选择的技术及产品路线为以玻璃镜片为主的光学镜头及系统。以玻璃镜片为主的镜头与以塑胶镜片为主的镜头相比，在同等参数下性能更高，环境适应性更强，适用范围更广，但生产难度大，技术要求高，成本较高。

在安防领域，公司认为超高清、深度智能化是长期的发展趋势，以玻璃镜片为主的镜头在超高清产品中将更具有竞争优势。但近年来，安防市场对于光学镜头技术升级、迭代的需求放缓，高端镜头产品的市场需求的增长速度不如预期，同时，安防镜头市场竞争进一步加剧，市场对高性价比产品的需求规模进一步扩大，以塑胶镜片为主的镜头的成本优势明显。因此，公司在保持并增强原有技术优势的同时，为满足现阶段市场需求，调整产品结构，向客户提供高性价比的光学镜头，以保持并提升市场占有率。如后续技术及产品发展方向与公司预期存在重大差异，或未来公司的市场开拓、产品结构调整无法达到预期效果，则将对公司业绩产生不良影响。

2、丧失主要经营资质的风险

公司是专业从事特种及民用光学镜头、光电系统、光学元组件等产品科研生产的高新技术企业，相关业务资质是公司重要的经营资质。若公司在生产经营过程中，发生重大泄密事件、关键设备设施严重破损等事项，均可能导致公司丧失资质，进而严重影响公司经营业绩。

3、规模扩大导致的经营管理风险

随着募集资金投资项目的建成，公司的生产、研发规模迅速扩大，员工人数、业务规模和管理部门的扩张将会提高公司的管理运营难度，在生产管理、技术研发、市场营销、日常运营等方面难度也随之加大，公司存在因规模扩大导致的经营管理风险。

4、固定成本上升的风险

公司成本费用中的折旧及摊销费用占比较高。此类固定成本具有支出刚性特征，若未来公司营业收入规模未能实现有效突破，将导致单位固定成本分摊压力加剧，成本费用端的刚性支出将侵蚀经营利润空间，导致利润端承压，出现利润下滑的风险。

(五)财务风险

√适用□不适用

1、汇率波动的风险

公司出口销售主要采用美元、欧元作为结算货币，汇率的波动可能影响公司的盈利水平。

2、依赖外部融资的资金风险

公司存在一定程度上依赖外部融资补充资金缺口的情况。若未来宏观金融环境、银行信贷政策和利率、客户回款情况不及预期等发生变化，公司管理层不能有效管理资金支付或公司经营情况发生重大不利变化，则可能导致公司营运资金周转压力增大，存在一定的流动性风险。

(六)行业风险

√适用□不适用

光学行业面向科学前沿并服务于国民经济社会，也是我国制造业升级的关键环节，我国出台了一系列产业政策促进光学及相关行业的科研创新及产业化，这些政策也极大促进了我国安防监控、汽车电子、新一代信息技术的进步和产业规模的扩大，为光学产品带来了广阔的市场空间。尽管在未来可预期的一段时间内，我国产业政策将继续大力扶持光学行业的发展，但仍存在国际政治经济形势变化、宏观经济波动、技术更迭等因素，对政策的落实或新政策的出台造成一定的不确定性。

(七)宏观环境风险

√适用□不适用

公司产品对外出口至多个国家和地区，报告期内公司外销金额占比较大。全球经济形势紧张、行业及技术发展的周期调整如未能改善，则将影响公司市场开拓、原材料采购、产品运输等方面，从而对本公司的生产和经营造成一定程度的不利影响。公司直接出口至美国的产品收入极小，但公司客户产品出口至美国的情况不明确，因此，中美关系、美国贸易保护政策的变化，可能导致公司销售额下降，进而影响公司的经营业绩。

(八)存托凭证相关风险

□适用√不适用

(九)其他重大风险

□适用√不适用

五、报告期内主要经营情况参考本章节“一、经营情况的讨论与分析”的相关表述。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

营业收入变动原因说明：公司定制产品业务回暖，定制产品收入大幅提升；高端电子消费品对玻璃光学元件的需求扩大，造成光学元件销售收入上升。

营业成本变动原因说明：较上年同期无显著变化。销售费用变动原因说明：主要原因系公司持续不断强化成本控制，导致销售费用减少。管理费用变动原因说明：主要原因系公司固定资产增加，折旧费用增加；本期股权支付费用增加。财务费用变动原因说明：主要原因系本期银行贷款利息增加。研发费用变动原因说明：较上年同期无显著变化。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系本期定制产品收入占营业收入的比例上升，定制产品回款周期较长，导致销售商品收到的现金减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系长期资产投入较上年减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系本年偿还贷款支付的现金增加；回购股份支付的现金增加。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用报告期内，公司实现营业收入62,138.98万元，同比增长5.82%，其中：公司定制产品业务回暖，定制产品收入大幅提升；某国际知名电子消费品厂商对玻璃光学元件的市场需求持续增长，公司光学元件收入提升；公司营业成本47,186.66万元，同比增加0.2%；毛利率较上年同期上升

4.26个百分点，主要系定制产品收入占比上升（影响整体毛利率上升4.89个百分点）、非定制光学镜头毛利率上升（影响整体毛利率上升3.82个百分点）。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币

注：营业成本上年同期金额已根据财政部《企业会计准则解释第18号》进行追溯调整，详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40、重要会计政策和会计估计的变更”。

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

公司定制产品收入增长113.26%，主要原因系受行业回暖影响；光学元件及其他营业成本增加72.99%，主要原因系受销量增长影响；光学元件及其他的毛利率下降30.76个百分点，主要受行业竞争加剧造成单位售价下降影响。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用

注：（1）上表“光学元件及其他”存在公司生产领用、对外采购等情形，所列产量、销量及库存量系按本期销售的产品型号归集，因此，本期期初库存量与上期期末库存量不一致。

（2）上表“定制产品”中的光学元件及结构件等存在公司生产领用等情形，所列产量、销量及库存量系按本期销售的产品型号归集，因此，本期期初库存量与上期期末库存量不一致。

产销量情况说明

1、定制产品产销量同步上升，主要原因系受行业回暖的影响；

2、非定制光学镜头生产量、销售量、库存量上升，主要原因系产品结构变化，产品平均单价下降，导致收入下降但产销量及库存量上升；

3、光学元件及其他生产量、销售量、库存量上升，主要原因系2024年电子消费品领域对光学镜头技术提升的需求，提升玻璃光学元件的市场规模。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元

注：营业成本上年同期金额已根据财政部《企业会计准则解释第18号》进行追溯调整，详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40、重要会计政策和会计估计的变更”。

成本分析其他情况说明定制产品、光学元件及其他成本上升系随收入及销量上升，非定制光学镜头成本下降系随收入下降。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用前五名客户销售额20,795.69万元，占年度销售总额33.47%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。公司前五名客户

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

注：深圳小象系公司参股企业（持股41%），根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》关于关联方的界定标准，其不属于上市规则口径的关联方。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用□不适用客户2和客户5为本期新进入前五名客户B.公司主要供应商情况

√适用□不适用前五名供应商采购额8,888.57万元，占年度采购总额26.55%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。公司前五名供应商

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用□不适用供应商4、供应商5为本期新进入前五名供应商

3、费用

√适用□不适用

单位：元

变动原因详见本报告第三节“管理层讨论与分析五、报告期内主要经营情况（一）主要业务分析”

4、现金流

√适用□不适用

单位：元

变动原因详见本报告第三节“管理层讨论与分析五、报告期内主要经营情况（一）主要业务分析”。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债

单位：元

其他说明无

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模其中：境外资产52,164,230.07（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为2.03%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

报告期内行业经营性信息分析详见“第三节管理层讨论与分析”的“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式行业情况及研发情况说明”。

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

注：结构性存款的资金来源为暂时闲置的募集资金及自有资金。

应收款项融资的资金来源为自有资金。证券投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4、私募股权投资基金投资情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

注：2023年12月，公司原持股5%以上股东信息集团与国资公司签署了《股份转让协议》，将其持有的股权通过非公开协议转让方式转让给国资公司。截至报告期末，福州市鼓楼福锐星光创业投资合伙企业（有限合伙）与公司不存在关联关系。其他说明无

5、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、福光光电主营业务收入7,217.52万元，主营业务利润933.15万元；

2、福光光电净利润较上年同期增加1,012.28万元，主要原因系公司新增供应链管理及产品经销业务；

3、福光天瞳主营业务收入48,205.27万元，主营业务利润6,374.63万元；

4、福光天瞳净利润较上年同期增加725.14万元，主要原因系本年毛利增加1,151.04万元；

5、珠海道阳主营业务收入0万元，主营业务利润0万元，持有目的和未来经营计划：进行与公司同行业或上下游行业的产业股权投资；

6、珠海道阳净利润较上年同期增加3,262.59万元，主要原因系对外投资项目本期公允价值变动，产生投资收益的股权项目为湖北三赢兴光电科技股份有限公司；

7、青云智联主营业务收入26.45万元，主营业务利润-36.71万元；

8、青云智联净利润较上年同期减少273.83万元，主要原因系本年毛利减少576.26万元；

9、深圳小象主营业务收入8,404.36万元，主营业务利润1,676.60万元；10、深圳小象净利润变动的主要原因系计提存货跌价准备；

11、福锐星光主营业务收入0万元，主营业务利润0万元，持有目的和未来经营计划：在有效控制风险的前提下，投资于先进制造、新材料等高新科技领域的成熟阶段优质项目，以获取中长期资本回报；

12、福锐星光净利润较上年同期增加4,296.87万元，主要原因系对外投资项目本期公允价值变动，产生投资收益的股权项目为厦门优迅芯片股份有限公司；

13、上海国仪主营业务收入0万元，主营业务利润0万元，持有目的和未来经营计划：重点支持中早期发展阶段的“专精特新”企业，获得中长期资本回报；

14、上海国仪净利润较上年同期减少617.11万元，主要原因系对外投资项目本期公允价值变动收益较上年同期减少561.47万元，产生投资收益的股权项目为上海傲鲨智能科技有限公司；

15、公司于2024年12月转让所持有的星云大数据8%股权，截至本报告出具日，公司已收到全部股权转让款。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1、航空航天国防领域，特种光学镜头的需求将持续增长。随着卫星遥感、导弹制导、无人机侦察、空间探测等技术的发展和应用，对高清晰度、高分辨率、高稳定性、高适应性等特殊功能的光学镜头需求将大幅增加。这些需求将推动特种光学镜头向更高精度、更高可靠性、更广泛适应性方向发展；同时将继续进行技术创新和突破，包括超分辨率技术、超光谱成像技术、光学防抖技术、自适应光学技术、红外和夜视技术等，都将为特种光学镜头在航空航天国防领域的应用提供有力支持。同时，随着新材料、新工艺的发展，特种光学镜头的性能和可靠性将得到进一步提升。以上发展趋势将共同推动特种光学镜头在航空航天国防领域的应用和发展。

2、人工智能的应用正成为国内外研究的热点领域。智能家居、智能穿戴、虚拟现实及增强现实设备等新兴消费产品的不断升级，使得消费者对于智能设备的依赖加深，对于镜头的智能升级需求也在逐步增强。用户不再满足于简单的拍照功能，更期望镜头能够自动识别场景、优化拍摄效果。这种需求推动了镜头技术的不断升级，为市场带来了更多创新空间，同时政府政策支持和产业融合也将推动镜头市场的发展，将进一步拓展下游市场空间。

3、安防监控领域，正步入智能分析的推广应用阶段，超高清、深度智能化是长期的发展趋势，但传输、存储、计算能力的提升和部署还需要时间，高端应用场景需求还有待进一步挖掘，因此，对于光学镜头技术升级、迭代的需求放缓。安防镜头市场竞争进一步加剧，市场对高性能产品的需求规模将进一步扩大。

4、车载镜头领域，汽车工业已成为我国经济持续发展的重要支柱，在科技发展、政策支持等方面的推动下，汽车产业电动化、智能化、网联化、共享化的“四化”趋势已初步显现。随着驾驶自动化水平升级和更高等级的ADAS渗透率增长，单车所需搭载摄像头的数量将持续增加，其焦距、光圈、畸变、分辨率等光学指标和温漂、防水、抗震等耐候性指标将向更高要求发展，车辆前视、后视、侧视等各方位摄像头规格参数不断升级，将全面带动车载镜头的市场需求。

5、投影光机领域，AR眼镜作为下一代人机交互的核心载体，近年来在技术突破、市场渗透和生态构建等方面呈现显著发展趋势，市场需求正在逐步增加；车载投影市场规模作为未来投影光学产品较大的独立细分市场，展现出巨大的市场潜力；随着基础显示技术到高级智能功能的全面升级，家用智能投影产品不再局限于传统的家庭影院和办公场景，将进一步扩展到户外活动、教育、医疗等生活领域。随着技术创新、光学方案迭代、AI深度融合、生态系统建设等发展，AR眼镜、车载投影及家用智能投影三大领域的市场正在逐步扩大，投影光机作为核心光学引擎，也将从技术探索逐步迈向规模化应用。

6、光学元件精密及超紧密加工领域，高端装备作为国家制造业升级和科技创新的核心领域，在政策支持、技术创新、市场需求等多重因素驱动下，呈现出智能化、绿色化、国产替代加速的发展趋势，其对光学元件的性能要求极为严苛；医疗领域，特别是精密医疗器械，如内窥镜、手术显微镜等，高精度光学元件对于提高手术精准性和安全性至关重要；随着摄像、摄影产品的普及与升级，高精度光学元器件能够极大地提升成像质量和用户体验。因此，光学元件精密及超紧密加工在高端装备、医疗、摄像、摄影等领域的市场需求将持续增长。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

2025年，福光股份将继续以“国家需要的，就是我们的奋斗目标”为使命，以“赶超世界光学先进水平”为愿景，以总书记“创新不问出身”重要讲话精神为战略核心，融合科技、实业及金融等各方面力量，加强人才队伍建设，以创新驱动企业发展，提升公司核心竞争力，争取营业收入进一步增长，增强盈利能力，保证业务持续健康发展。

(三)经营计划

√适用□不适用

2025年，公司将坚持科技创新，同时坚持双轮驱动战略，大力推动定制产品、非定制产品业务，聚焦数字化、智能化对光学技术与产品提出的新需求，把握人工智能、大数据、新质生产力建设等机遇，深化产业链布局，公司将重点做好以下工作：

（一）坚持科技创新，巩固竞争优势

2025年是“十四五”规划收官之年，政府工作任务指出要“因地制宜发展新质生产力，加快建设现代化产业体系”，光学镜头及系统作为连接物理世界与数字世界的桥梁，已成为智能制造的核心部分之一，成为发展新质生产力的关键要素，公司将立足核心技术，继续保持高强度研发投入，不断实现技术突破，巩固在技术上的竞争优势。

1、重点推进国家重点研发项目的研发工作

（1）“高海拔地区科研及科普双重功能-米级光学天文望远镜建设”项目工作计划：完成项目验收，实现国内在米级大视场透射式望远镜研制方面的突破，为我国下一代望远镜的大视场改正技术奠定坚实的基础，满足我国在天文观测、国家空天安全观测方面的望远镜研制需求。

（2）“多光谱共光路光学系统研发”项目工作计划：推动研发成果转化，实现离轴三反三光多视场光学系统的样机交付并量产，完成用户应用示范；完成离轴三反四光多视场光学系统的设计并生产样机。

2、加快产品升级、优化工艺技术

（1）持续开发航天系列光学镜头及系统，完成深空探测项目样机交付。

（2）在商业航天领域，低轨卫星项目中，可见光方案交付样机并实现量产；短波红外方案完成设计并生产样机；星敏感器完成研制并量产。

（3）研发激光通讯相关产品，完成镜片加工、结构设计以及调试。

（4）参与地基望远镜项目，协助我国自主建立天球时空基准，服务航天活动、深空探测等需求。

（5）推动光学导航、高能激光相关产品新型号的研发与进一步量产。

（6）精密及超精密加工方面，优化离轴抛物面技术，实现加工口径200mm，可应用于机载、舰载、车载、无人机等吊舱装备；开发大口径非球面模压工艺，实现PV＜1μm，且形状拓展至柱面及锥面，可应用于激光器、激光雷达等领域。

（二）夯实基本面，抢抓新兴发展机遇

公司将加大定制产品业务力度，进一步提高规模化、标准化生产能力，保障收入快速增长；深耕非定制产品业务，聚焦拳头产品，提高市场份额和高端产品占比，提升毛利率水平，并积极把握“出海”机遇，扩大市场覆盖范围。同时，深化高端技术产业布局，聚焦红外热成像、机器视觉、医疗、光学超精密加工等高端产品以进口为主的领域，抢抓新兴发展机遇。

（三）推进精益制造，持续降本增效

公司将从生产流程、检测设备、员工技能、原材料质量以及客户反馈等模块推进精益制造升级，提升工艺能力，持续提高生产效率。同时，以成本管控为指引推进精益运营，强化成本管控能力，努力实现运营成本全方位下降；优化内部管理流程，精简组织架构，提高运行效率，激发组织活力，持续降本增效。

(四)其他

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用公司依照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律、法规和规范性文件的要求，建立了由股东大会、董事会及其专门委员会、监事会、高级管理人员以及独立董事等组成的较为完善的法人治理结构及运作机制，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的公司治理体系。报告期内公司治理具体情况如下：

（一）股东大会、董事会、监事会及专业委员会运作情况报告期内，公司共召开4次股东大会会议、10次董事会会议、8次监事会会议。公司股东大会、董事会、监事会的召开及表决程序合法、规范，会议资料完整齐备，议案所涉及关联交易等决策事项均做到程序严谨、审慎客观、交易明确、定价公允，独立董事和董事会各专业委员会能够认真履行职责并发挥应有的监督指导作用，并能按要求及时履行信息披露义务。

（二）信息披露情况公司指定信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和上海证券交易所网站，公司严格按照有关法律法规的规定履行上市公司的信息披露义务，向所有股东及中小投资者真实、准确、完整、及时地披露信息，保障投资者知情权，维护社会公众股东的合法权益。

（三）投资者关系管理工作情况公司重视投资者关系管理工作，在不违背信息披露规则的前提下，采用多渠道、多方式的投资者关系管理方式，通过安排专人接听电话、解答上证e互动平台提问、接待来访等方式及时解答投资者的疑问，了解投资者的诉求、倾听投资者的意见、反馈投资者的建议，与投资者形成有效的互动模式，保证所有投资者对公司重大事项的知情权，为投资者公平获取公司信息创造良好途径。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用√不适用

二、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用√不适用控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况

□适用√不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用上述股东大会的议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。

四、表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况

□适用√不适用

五、红筹架构公司治理情况

□适用√不适用

六、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股

注：上表中所列明细加计数与汇总数据如有差异，是由四舍五入造成。

其它情况说明

□适用√不适用

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用

(三)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

注：（1）上表中董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬均为报告期内其从公司获得的税前报酬和各项保险费、公积金、年金以及以其他形式从公司获得的报酬。

（2）肖维军先生同时担任副总经理及总工程师(核心技术人员)，故上表中董事、监事、高级管理人员和核心技术人员实际获得的报酬均计算肖维军先生从公司获取的报酬。

（3）上表中所列报酬合计数与“(一)现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况”所列明细合计数如有差异，是由四舍五入造成。

(四)公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况

√适用□不适用

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

√适用□不适用公司核心技术人员的认定情况说明：

1、参与公司的核心发明专利占公司核心发明专利的25%及以上的研发部门成员；

2、公司总工程师和副总工程师；

3、研发相关部门专职部长级以上，并实际承担研发工作，入职满三年；

4、在公司的主要技术创新、重要产品开发项目中，发挥重要作用的人员。

七、报告期内召开的董事会有关情况

八、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

九、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况

(二)报告期内审计委员会召开6次会议

(三)报告期内提名委员会召开2次会议

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议

5、《关于提名公司董事会秘书候选人的议案》。

召开日期

(五)报告期内战略委员会召开2次会议

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

十、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司始终坚持企业效益与员工共发展，同进步理念，建立符合市场绩效为导向的差异化薪酬分配机制，并不断优化绩效考核体系，完善内部薪酬制度，实现企业与员工互利共赢。

公司基于整体薪酬福利框架，根据不同类别的人员设置不同的薪酬激励体系。管理团队、技术骨干、业务骨干：由固定薪资、计件薪资、绩效奖金、项目激励、年终激励等组成；其他员工：

由固定薪资、绩效奖金、年终激励组成。

公司强化奖酬分配制度，建立平等、透明的职务升降机制，全面实行岗位能上能下，薪酬能高能低、人才能进能出的“三能”原则，对优秀人才实施股权激励，并加大人才精神激励，积极为人才申报各级人才荣誉、工作室和项目资助等，让各层次人才拥有更广阔的舞台和更丰富的资源。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司依据企业文化及战略发展需求、经营目标和岗位技能的实际需要，制定分层分类的年度培训计划，使公司培训可以有序开展，有效配合公司战略发展，推动公司经营目标的实现。

公司通过内训与外训相结合、鼓励自我阅读成长模式，内训方面，定期规划、组织并跟进各部门内部及跨部门的专业培训，外训方面，鼓励人员接受外训以接受其岗位新的知识理念，提升岗位专业技能，同时公司积极推进读书计划，鼓励员工自主学习。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

十二、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司在关注自身发展的同时重视股东的合理投资回报，综合考虑企业盈利能力、经营发展规划、股东回报、经营现金流等因素，制定持续、稳定的利润分配政策，健全现金分红制度，保护股东合法权益。根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》和《公司章程》等规定，公司制定了《福建福光股份有限公司未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划》，并经公司2023年年度股东大会审议通过。

经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润为9,494,015.76元，母公司报表中期末未分配利润为人民币312,029,995.27元。经董事会决议，公司2024年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

1、公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.57元(含税)。

截至第四届董事会第五次会议召开日，公司总股本为160,561,578股，扣减回购专用证券账户中的股份总数2,734,732股后股本157,826,846股，以此拟派发现金红利8,996,130.22元（含税）。2024年度公司现金分红金额占公司2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为

94.76%。2024年度公司不进行资本公积金转增股本，不送红股。本年度以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购金额30,026,126.29元，现金分红和回购金额合计39,022,256.51元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例411.02%。

2、公司已于2025年3月31日召开公司2025年第一次临时股东大会，审议公司2025年员工持股计划，参加该次持股计划人员对应认购股数1,011,050股，如在公司实施权益分派股权登记日之前，公司2025年员工持股计划非交易过户完成，则公司可参与利润分配的总股本为158,837,896股，以此计算合计派发现金红利则为9,053,760.07元（含税），占2024年度归属于上市公司股东净利润的95.36%。员工持股计划具体内容详见公司2025年3月14日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《福建福光股份有限公司2025年员工持股计划（草案）》。

3、如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本扣除回购专用证券账户中股份的基数发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

本事项已获公司第四届董事会第五次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)股权激励总体情况

□适用√不适用

(二)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

√适用□不适用

1、公司于2024年2月19日召开公司第三届董事会第二十五次会议、2024年2月29日召开公司2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<追光者2号持股计划(草案)>及其摘要的议案》及相关议案。具体内容详见公司于2024年2月20日、2024年3月1日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。

根据参与公司追光者2号持股计划实际认购和最终缴款的审验结果，公司追光者2号持股计划参与认购的员工为36人，最终缴纳的认购资金总额为4,670,000元，认缴股数为500,000股。股票来源为公司回购专用证券账户的股份，本持股计划持有人受让公司回购股票的价格为9.34元/股。公司已于2024年3月14日成追光者2号持股计划的股份过户工作。具体内容详见公司于2024年3月16日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于追光者2号持股计划非交易过户完成的公告》（公告编号：2024-022）。

截至报告期末，公司员工持股计划证券账户持有公司股份50.00万股，占公司总股本的比例为0.31%。

2、公司于2022年2月20日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议,并于2022年3月3日召开公司2022年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司<追光者1号持股计划(草案修订案)>及其摘要的议案》及相关议案。因追光者1号持股计划第一个锁定期考核结果未达到2022年度业绩考核的要求,及公司于2023年10月27日召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第二十次会议，审议通过《关于终止实施追光者1号持股计划的议案》，截至报告期末，公司追光者1号持股计划所持的12.60万股公司股票已经通过集中竞价方式全部出售完

毕。具体内容详见公司于2024年12月26日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于追光者1号持股计划出售完毕的公告》（公告编号：2024-067）。其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况

1.股票期权

□适用√不适用

2.第一类限制性股票

□适用√不适用

3.第二类限制性股票

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司高级管理人员薪酬由基本薪酬与年终绩效奖金（年终奖）组成，其中基本薪酬根据上述人员工作内容与强度、工作年限、个人能力等因素综合确定，年终奖由公司董事会根据公司全年经营业绩情况和各高级管理人员的工作绩效情况研究决定，超额完成年度经营指标时，董事会将视情况对公司高级管理人员实施超额绩效奖励。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

内容详见公司于2025年4月22日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《福建福光股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十五、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司根据《公司章程》《对外投资管理制度》《内部审计制度》等相关要求，对子公司的投资决策、日常经营、财务管理、人力资源及信息披露等工作进行统筹规范管理，形成良好的内部控制体系和长效的内控监督机制，加强资源的合理配置和风险防范，提高公司整体运行效率。报告期内，公司对各控股子公司的管理控制情况良好。

十六、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

内容详见公司于2025年4月22日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《福建福光股份有限公司2024年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十八、其他

□适用√不适用

第五节环境、社会责任和其他公司治理

一、董事会有关ESG情况的声明

公司董事会高度重视ESG工作，将ESG工作融入日常经营中，在注重公司经营业绩的同时，关注环境保护、员工权益保护及股东权益保护等工作，切实履行企业社会责任，保障企业员工、股东、客户、供应商等各利益相关方的共同利益，积极促进社会经济的可持续发展。

1、公司重视环境保护

公司严格遵守国家环境保护相关法律、法规要求处理公司生产经营产生的废弃物，其中危险废弃物均已根据法律法规规定备案、处置。公司制定一系列关于环境保护管理、职业健康管理、安全生产管理相关制度文件，保障公司环境保护工作全面有序进行，同时在日常工作中持续向员工宣导节能降耗、环境保护意识，倡导“低碳生活”的环保理念，致力于创造良好的社会和环境效益。

2、公司重视员工权益保护

员工为企业之本，公司重视员工权益，遵守《劳动法》《劳动合同法》等法律、法规和规范性文件的要求，不断健全人力资源管理体系、完善薪酬及激励机制，通过劳动合同签订等方式，对员工的薪酬、福利、工作时间、休假、劳动保护等员工权益进行了制度规定和有力保护。公司坚持以人为本，推崇自由、开放、合作与创新的工作氛围，为员工提供安全、舒适的工作环境，关注员工身心健康。此外，公司为员工提供多样化的培训和规划职业发展路径，助力员工成长。公司获得“全国和谐劳动关系创建示范企业”“全国双爱双评先进企业工会”等荣誉称号。

3、公司重视股东权益保护

公司建立了科学规范的治理架构，股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责明确，相互协调与监督，确保公司依法依规运作；公司积极履行上市公司信息披露义务，公平对待所有股东，依法保障广大投资者知情权，确保股东享有各项合法权益。

4、公司积极履行社会责任

公司始终坚持自主创新，力争保持技术革新，保持技术的先进性和产品的竞争力。公司履行社会责任，向慈善机构捐款捐物，获得“福建省红十字人道金质奖章”“福州市红十字人道金质奖章”，以表彰公司在红十字人道救助事业的积极贡献。公司作为“福州市青少年学生第二课堂”教学基地，积极发挥科普作用，激发青少年热爱科学、弘扬开拓创新的精神，增强青少年的实践能力。2024年度，公司深入践行企业社会责任，以高质量发展助力地方经济，获得中共福州市马尾区委、区人民政府联合授予的“纳税大户奖”称号；主动投身公益、慈善，获得“福州市红十字人道金质奖章”“宁夏原州区红十字会荣誉证书”等证书，向红十字会、公益服务中心等机构捐款捐物金额达

34.65万元；助力乡村振兴，公司于2020年至2025年3月期间共吸纳招用123位贫困人员（最终人数以人力资源和社会保障局出具的证明为准），提供就业机会，助其脱贫。

二、ESG整体工作成果

□适用√不适用

三、环境信息情况

(一)是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是√否

公司及其重要子公司不属于福州市重点排污单位，公司的环境污染物排放主要有：废水、废气、噪声、固体废物。公司生产过程中产生的危险废物主要为废有机溶剂、废乳化液、废切削液、染料涂料废物及其他废物（油墨桶）。公司依据国家环保有关规定，在厂区内设立防止二次污染

的存储场所，并按规定对危险废物进行收集、存储、分类、规范包装，待公司办妥危险废物转移手续后通知委托处理公司清运转移。

(二)报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无

(三)资源能耗及排放物信息

□适用√不适用

1、温室气体排放情况

□适用√不适用

2、能源资源消耗情况

□适用√不适用

3、废弃物与污染物排放情况

√适用□不适用公司的环境污染排放物主要有：废水、废气、噪声、固体废物。公司生产过程中产生的危险废物主要为废有机溶剂、废乳化液、废切削液、染料涂料废物及其他废物（油墨桶）。公司根据国家环保有关规定，在厂区内设立防止二次污染的存储场所，并按规定对危险废物进行收集、存储、分类、规范包装，委托有资质的公司集中处理，待公司办妥危险废物转移手续后通知处理公司清运处理。公司高度重视环保方面的投入，环保设施运行状况良好，环保投入、环保相关成本费用足以妥善处理相应污染物，与公司生产经营所产生的污染是匹配的，处置及排放结果均符合国家及地方的有关环保标准和规定。

报告期内，公司不存在环保事故或因环保原因被行政处罚的情况。

4、公司环保管理制度等情况

√适用□不适用报告期内，公司严格遵守《环境保护法》《环境影响评价法》及《固体废物污染环境防治法》等法律法规要求，不断加强环境风险管理，自觉履行环境保护责任。

公司制定《危险废物管理制度》《废弃物管理程序》《噪声管理程序》等一系列关于环境保护管理、职业健康管理、安全生产管理相关制度文件，确保公司环境管理体系的有效运行和环境管理的持续改善。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

□适用√不适用

(五)碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况

□适用√不适用

(六)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司高度重视环保方面的投入，环保设施运行情况良好，环保投入、环保相关成本费用足以妥善处理相应污染物，与处理公司生产经营所产生的污染是匹配的，处置及排放结果均符合国家及地方的有关环保标准和规定。报告期内，公司不存在环保事故或因环保原因被行政处罚的情况。

(七)应对全球气候变化所采取的措施及效果

□适用√不适用

四、社会责任工作情况

(一)主营业务社会贡献与行业关键指标

公司是国内最重要的特种光学镜头、光电系统提供商之一，全球光学镜头的重要制造商。公司始终坚持自主创新，全球首创大口径大视场透射式光学系统的设计与加工技术，全国首创4K、8K、10K超高清镜头，镜片加工精度达纳米级，产品应用于“天问一号”、“神舟系列”、“嫦娥探月”、“长征运载火箭”等国家重大科研任务及高端装备以及智慧城市、智慧安防、车联网、智能制造等领域，为国家安全、航天事业发展及城市智能管理、安全建设等作出贡献。

(二)推动科技创新情况

具体内容详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“（四）核心技术与研发进展”。

(三)遵守科技伦理情况不适用

(四)数据安全与隐私保护情况

报告期内，公司重视信息安全管理，做好信息安全知识的宣传普及，不断增强员工信息安全意识。公司制定《信息安全管理规定》，对公司涉密信息进行等级分类，严格管理内外网使用范围及控制各类移动存储设备的使用，并要求员工在使用网络时遵守国家有关法律、行政法规，严格执行安全保密制度，不得泄露公司秘密。

(五)从事公益慈善活动的类型及贡献

1.从事公益慈善活动的具体情况

√适用□不适用

报告期内，公司向固原市原州区红十字会、原州区教育局、福建省见义勇为基金会、福建师范大学、固原市原州区中心敬老院和福建省红十字会捐款捐物共计34.65万元。

2.巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

具体说明

□适用√不适用

(六)股东和债权人权益保护情况

报告期内，公司按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，注重公司的规范化运营。以《公司章程》为基础，建立健全内部各项管理制度，形成以股东大会、董事会、监事会为主体结构的决策与经营体系，公司三会的召集、召开、表决程序均符合相关规定。

报告期内，公司严格履行信息披露义务，做到信息披露工作的真实、准确、及时、完整，同时向所有投资者公开披露信息，保证所有股东均有平等的机会获取信息。公司按照分红政策的要求制定分红方案，重视对投资者的合理投资回报，以维护广大股东合法权益。

公司通过签订合同、定期付款保障债权人权益，利用互通互访的交流形式，加强与债权人及时的信息联系，创造公平合作、共同发展的发展环境。

(七)职工权益保护情况

公司严格遵守《劳动合同法》《劳动法》的规定，制定《员工手册》等制度，切实保障劳动者合法权益。公司为员工提供良好的办公环境，设置季度表彰激励制度与薪酬制度共同构成有竞争力公司的人才奖励、薪酬体系。公司与福州英华职业学院合作开办“二元制”试点班，为员工自我能力提升、学历提升提供有效途径。公司在关注员工工作的同时，关心身心健康及家庭生活，公司设有员工健身室、咖啡吧等健身休闲场所供员工在工作之余放松充电，公司为员工提供单身宿舍、双职工宿舍等住宿福利，解决员工住房问题。公司定期组织“生日会”等员工关怀活动，增强员工归属感。公司获得“全国和谐劳动关系创建示范企业”“全国双爱双评先进企业工会”等荣誉称号。员工持股情况

注：（1）以上“员工持股”，系指本公司员工通过本公司实施的股权激励计划、员工持股计划所直接或间接持有的本公司股份情况，“公司员工总数”、“总股本”为截至2024年12月31日数据。

（2）报告期内，公司分别于2024年2月19日召开公司第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第二十一次会议、2024年2月29日召开公司2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司<追光者2号持股计划(草案)>及其摘要的议案》及相关议案。

(八)供应商、客户和消费者权益保护情况

公司建立并执行了完整规范的采购内控管理制度，对采购流程、存货管理、供应商选定等事项进行了明确的规定。公司相关部门之间相互联动，定期根据客户提供的订单预测及库存情况制定采购计划，确保产品交期及时、产品质量可控、存货水平合理。公司通过综合评估潜在供应商的生产能力、生产工艺、交货周期、产品质量控制等方面指标，选择符合要求的供应商进行合作，并建立了长期稳定的合作关系，在产品交货期、产品质量控制、技术保密等方面均形成了合同化、标准化、常态化的约束，均得到了较高的保障，能够充分保障双方的合法权益。公司注重与客户的沟通，通过与客户的交流，了解客户的需求，及时为客户提供优质服务。公司坚持从生产源头抓起，规范采购流程，生产过程层层把关，不断提升质量管控水平，把好每一个生产环节，在全公司树立统一而明确的质量观，强化细节管理，切实提高产品工艺管理水平，保证产品质量的稳定和安全。秉承客户至上的理念，坚持把提升客户服务水平和产品质量及客户满意度作为公司的一项重要工作。

(九)产品安全保障情况

非定制产品方面，公司及其子公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14000认证体系、IATF-16949认证体系、CE认证、RoHS认证等。

定制产品方面，公司承担涉密军品科研生产任务，已按相关规定通过了质量管理体系认证，获得了各项资质证书。

(十)知识产权保护情况

公司所处的光学镜头行业属于技术密集型行业，综合应用了光学、机械和电子等多学科技术，镜头设计、生产工艺以及精密加工等技术水平的高低直接影响光学镜头的成像质量，是行业内企业的核心竞争点。公司重视知识产权保护，将知识产权作为重要资产，把知识产权保护体系建设作为公司科技进步和发展壮大的一项重要任务。一方面，公司尊重同行业其他公司的知识产权，积极规避知识产权纠纷。另一方面，公司建立完善知识产权保护和内部管理制度，避免核心技术流失。

(十一)在承担社会责任方面的其他情况

□适用√不适用

五、其他公司治理情况

(一)党建情况

√适用□不适用

2024年度公司积极响应学习贯彻总书记新时代中国特色社会主义思想主题教育，公司积极开展党课教育、组织党员参加《坚持党建引领助推民营经济高质量发展新质生产力》专题辅导培训及开展各类学习活动。在党的坚强领导下，公司不断推进自身党建工作标准化、规范化、精品化，构建了以党建为引擎助推企业新发展的良好局面。

(二)投资者关系及保护

开展投资者关系管理及保护的具体情况

√适用□不适用公司高度重视投资者关系管理工作，公司指定信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和上交所网站，公司严格按照有关法律法规的规定履行上市公司的信息披露义务，向所有股东及中小投资者真实、准确、完整、及时地披露信息，保障投资者知情权，维护社会公众股东的合法权益。

报告期内，公司参加2023年度、2024年半年度集体业绩说明会，召开了2024年第三季度业绩说明会，回复了投资者提出的各类问题，保障了投资者知情权，传递了公司发展逻辑及前景。同时，在不违背信息披露规则的前提下，采用多渠道、多方式的投资者关系管理方式，通过安排专人接听电话、解答上证e互动平台提问、接待来访等方式及时解答投资者的疑问，了解投资者的诉求、倾听投资者的意见、反馈投资者的建议，与投资者形成有效的互动模式。保证所有投资者对公司重大事项的知情权，为投资者公平获取公司信息创造良好途径。其他方式与投资者沟通交流情况说明

□适用√不适用

(三)信息披露透明度

√适用□不适用

公司制定了《信息披露事务管理制度》《信息披露暂缓与豁免事务管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》等信息披露相关制度，并严格按照有关法规制度的要求履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保障投资者的知情权和公平性。

同时，通过内外部培训持续提升信息披露工作人员对公司业务、产品、技术的理解度和信息披露水平，在保证技术秘密和商业秘密的前提下，披露内容力求准确、客观、通俗易懂，增强信息披露的质量和可理解性。

(四)机构投资者参与公司治理情况

√适用□不适用

报告期内，公司利用业绩说明会、投资者交流会等多种沟通渠道，与投资者保持良好沟通，积极听取投资者对公司提出的意见和建议，不断完善公司的法人治理结构。

(五)反商业贿赂及反贪污机制运行情况

√适用□不适用

公司严格遵循《中华人民共和国刑法》《中华人民共和国民法典》《反不正当竞争法》等法律法规，构建以合规经营为根基的反腐治理体系。通过制定《采购廉洁行为准则》等专项制度，明确商业宴请、礼品往来等禁止性条款。报告期内，公司未发生商业贿赂类行政处罚及民事诉讼，保持廉洁合规运营。

公司建立多维监督体系，设置举报热线、举报邮箱、基地总经理信箱及职工服务直通车，实行常态化监测。推行实名举报优先响应机制，严格执行举报人信息保密与权益保障制度，对查证属实的举报事项给予相应奖励，形成全员参与的廉洁共建格局。

(六)其他公司治理情况

□适用√不适用

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

备注1：

何文波、何文秋、倪政雄、肖维军承诺：

（1）本人承诺自公司股票在上海证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

（2）在公司首次公开发行股票前所持公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价。如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。

（3）在公司股票上市后六个月内如果公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价的，或者公司股票上市后六个月期末收盘价低于发行价的，本人在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份的锁定期限自动延长至少六个月。如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。

（4）本人在董事/高级管理人员任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年转让的股份不得超过本人所直接或间接持有的公司股份总数的25%；离职后半年内，不得转让本人直接或间接持有的公司股份。

（5）本人如违反前述持股承诺进行减持的，则减持股票所得收益归公司所有。未向公司足额缴纳减持收益之前，公司有权暂扣应向本人支付的报酬和本人应得的现金分红，同时本人不得转让直接及间接持有的公司股份，直至本人将因违反承诺所产生的收益足额交付公司为止。

（6）本人遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则对董事、高级管理人员股份转让的其他规定。

（7）本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。备注2：

唐支銮、谢忠恒承诺：

（1）本人承诺自公司股票在上海证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

（2）本人在监事任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年转让的股份不得超过本人所直接或间接持有的公司股份总数的25%；离职后半年内，不得转让本人直接或间接持有的公司股份。

（3）本人如违反前述持股承诺进行减持的，则减持股票所得收益归公司所有。未向公司足额缴纳减持收益之前，公司有权暂扣应向本人支付的报酬和本人应得的现金分红，同时本人不得转让直接及间接持有的公司股份，直至本人将因违反承诺所产生的收益足额交付公司为止。

（4）本人遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则对监事股份转让的其他规定。

（5）本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。备注3：

肖维军、林春生、张世忠、雷洪涛、屈立辉、刘辉、周宝藏承诺：

（1）本人承诺自公司股票在上海证券交易所上市之日起三十六个月内和本人离职后6个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

（2）自本人所持公司首发前股份限售期满之日起4年内，每年转让的首发前股份不得超过上市时本人所持公司首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用。

（3）本人如违反前述持股承诺进行减持的，则减持股票所得收益归公司所有。未向公司足额缴纳减持收益之前，公司有权暂扣应向本人支付的报酬和本人应得的现金分红，同时本人不得转让直接及间接持有的公司股份，直至本人将因违反承诺所产生的收益足额交付公司为止。

（4）本人遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则对核心技术人员股份转让的其他规定。

（5）本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。备注4：

中融投资、何文波承诺:

（1）本公司/本人作为福光股份的控股股东/实际控制人，将按照中国法律、法规、规章及监管要求持有福光股份的股票，并将严格履行福光股份本次发行上市招股说明书中披露的关于本公司/本人所持福光股份的股份锁定承诺。

（2）本公司/本人在上述锁定期届满后两年内，为保持福光股份战略决策、日常经营的相对稳定性，在锁定期满且不违背其他限制的条件下，若因投资、理财等财务安排需减持一定比例的股票，减持价格不低于福光股份本次发行上市时的发行价，减持数量不超过公司总股份数的5%。如果因福光股份派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述减持价格和减持股份数量须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整。本公司/本人在限售期满后减持本次发行上市前股份，应当明确并披露福光股份的控制权安排，保证福光股份持续稳定经营。

（3）本公司/本人减持福光股份的方式应符合《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（中国证券监督管理委员会公告(2017)9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规章及上海证券交易所规则的规定。公司实际控制人何文波承诺：在作为公司实际控制人期间，本人将督促中融(福建)投资有限公司积极履行上述持股及减持承诺，并自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，将依法承担相应责任。备注5：

信息集团、恒隆投资承诺：

（1）本公司/本单位作为福光股份股东，将按照中国法律、法规、规章及监管要求持有公司股份，并将严格履行福光股份首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书中披露的关于本公司/本单位所持福光股份锁定承诺。

（2）本公司/本单位减持福光股份的方式应符合《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（中国证券监督管理委员会公告(2017)9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规章及上海证券交易所规则的规定。

（3）本公司/本单位在上述锁定期届满后两年内，为保持福光股份战略决策、日常经营的相对稳定性，在锁定期满且不违背其他限制的条件下，除为投资、理财等财务安排需减持一定比例股票外，此外无其他减持意向。备注6：

福光股份、中融投资、何文波承诺：

（1）保证公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。备注7：

福光股份承诺：

（1）公司首次公开发行股票的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，或公司不符合科创板发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册且已经上市的，公司将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后五个交易日内启动与股份购回有关的程序，购回公司本次公开发行的全部新股，具体的股份购回方案将依据所适用的法律、法规、规范性文件及公司章程等规定履行公司内部审批程序和外部审批程序。购回价格为发行价格加上同期银行存款利息（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，购回的股份包括公司首次公开发行的全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。

（3）若因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，或公司存在欺诈发行的情况，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。

（4）公司招股说明书被中国证监会或人民法院等有权部门认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，或存在欺诈发行的情况，在公司收到相关认定文件后2个交易日内，公司及相关各方应就该等事项进行公告，并在前述事项公告后及时公告相应的公司回购新股、赔偿损失的方案的制定和进展情况。

（5）若上述公司回购新股、赔偿损失承诺未得到及时履行，公司将及时进行公告，并将在定期报告中披露公司及公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于公司回购新股、赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。备注8：

中融投资、何文波承诺：

（1）公司首次公开发行股票的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，或公司不符合科创板发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册且已经上市的，承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后五个交易日内启动与股份购回有关的程序，购回公司本次公开发行的全部新股及承诺人已转让的原限售股份。购回价格为发行价格加上同期银行存

款利息（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，购回的股份包括公司首次公开发行的全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。若因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，承诺人将依法赔偿投资者损失。备注9：

信息集团、恒隆投资承诺：

（1）公司首次公开发行股票的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；公司不存在欺诈发行的情况。

（2）若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，或公司存在欺诈发行的情况，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，承诺人将督促公司依法回购公司首次公开发行的全部新股。若因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，或公司存在欺诈发行的情况，致使投资者在证券交易中遭受损失的，承诺人将依法赔偿投资者损失。

（3）公司招股说明书被中国证监会、证券交易所或司法机关认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，或公司存在欺诈发行的情况，在公司收到相关认定文件后2个交易日内，公司及相关各方应就该等事项进行公告，并在前述事项公告后及时公告相应的公司回购新股、赔偿损失的方案的制定和进展情况。

（4）若公司未能及时履行回购新股、赔偿损失的承诺，承诺人将督促公司及时进行公告，并督促公司在定期报告中披露公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于公司回购新股、赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。备注10：

董事、监事和高级管理人员承诺：

（1）公司首次公开发行股票的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）如公司不符合科创板发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册且已经上市的，本人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后五个交易日内启动与股份购回有关的程序，本人将购回已转让的原限售股份，同时督促公司购回本次公开发行的全部新股。购回价格为发行价格加上同期银行存款利息（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，购回的股份包括公司首次公开发行的全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。若因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，或公司存在欺诈发行的情况，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。

（3）公司招股说明书被中国证监会或人民法院等有权部门认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，或公司存在欺诈发行的情况，在公司收到相关认定文件后2个交易日内，公司及相关各方应就该等事项进行公告，并在前述事项公告后及时公告相应的公司回购新股、赔偿损失的方案的制定和进展情况。

（4）若公司未能及时履行回购新股、赔偿损失的承诺，本人将督促公司及时进行公告，并督促公司在定期报告中披露公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于公司回购新股、赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。

（5）本人保证不因其职务变更、离职等原因而拒不履行或者放弃履行承诺。备注11：

董事、高级管理人员承诺：

公司董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。为确保公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员作出承诺如下：

（1）不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。

（2）对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。

（3）不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。

（4）由董事会或董事会薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

（5）公司未来如有制订股权激励计划的，保证公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。备注12：

中融投资、何文波承诺：

（1）本公司/本人将忠实、勤勉地履行作为控股股东的职责，维护发行人和全体股东的合法权益。

（2）本公司/本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害发行人利益。

（3）本公司/本人不会动用发行人资产从事与履行本公司/本人职责无关的投资、消费活动。

（4）本公司/本人将尽最大努力促使发行人填补即期回报的措施实现。本公司/本人将审慎对发行人未来的薪酬制度、拟公布的发行人股权激励的行权条件（如有）等事宜进行审议，促使相关事项与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩。本公司/本人将支持与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案，并愿意投赞成票（如有表决权）。

（5）本承诺出具日后，如监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的相关规定有其他要求的，且上述承诺不能满足监管机构的相关要求时，本公司/本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。备注13：

福光股份承诺：

根据国务院发布国办发〔2013〕110号《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》及证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等规范文件的相关要求，本公司重视对投资者的合理投资回报，制定了本次发行上市后适用的《公司章程（草案）》及《关于公司上市后未来三年股东分红回报规划》，完善了公司利润分配制度，对利润分配政策尤其是现金分红政策进行了具体安排。公司承诺将严格按照上述制度进行利润分配，切实保障投资者收益权。备注14：

福光股份承诺：

公司保证将严格履行招股说明书披露的承诺事项，并承诺遵守下列约束措施：

（1）如果本公司未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。

（2）如果因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向投资者赔偿相关损失。备注15：

中融投资、何文波承诺：

公司控股股东中融投资、实际控制人何文波保证严格履行招股说明书披露的本人作出的公开承诺事项，并承诺遵守下列约束措施：

（1）如果承诺人未履行招股说明书披露的其作出的公开承诺事项，承诺人将在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。

（2）如果因承诺人未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，承诺人将依法承担赔偿责任。如果承诺人未承担前述赔偿责任的，其直接或间接持有的公司股份在其履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时公司有权扣减其所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。

（3）在承诺人作为公司控股股东或实际控制人期间，如果公司未能履行招股说明书披露的承诺事项，给投资者造成损失的，经证券监管部门或司法机关等有权部门认定承诺人应承担责任的，承诺人将依法承担赔偿责任。备注16：

信息集团、恒隆投资承诺：

持有公司5%以上股份的股东信息集团和恒隆投资保证严格履行招股说明书披露的本公司作出的公开承诺事项，并承诺遵守下列约束措施：

（1）如果本公司未履行招股说明书披露的本公司作出的公开承诺事项，本公司将在福光股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向福光股东和社会公众投资者道歉。

（2）如果本公司未履行相关承诺事项，本公司将在前述事项发生之日起停止在公司领取薪酬及津贴，同时本公司持有的福光公司股份（若有）不得转让，直至本公司履行完成相关承诺事项。

（3）如果因本公司未履行相关承诺事项，致使公司、投资者遭受损失的，本公司将依法承担赔偿责任。

（4）在本公司担任福光公司股东期间，福光公司未履行招股说明书披露的相关承诺事项，给投资者造成损失的，经证券监管部门或司法机关等有权部门认定本公司应承担责任的，本公司将依法承担赔偿责任。备注17：

董事、监事、高级管理人员和核心技术人员承诺：

公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员承诺严格履行招股说明书披露的本人作出的公开承诺事项，并承诺遵守下列约束措施：

（1）如果本人未履行招股说明书披露的本人作出的公开承诺事项，本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。

（2）如果本人未履行相关承诺事项，本人将在前述事项发生之日起停止在公司领取薪酬及津贴，同时本人持有的公司股份（若有）不得转让，直至本人履行完成相关承诺事项。

（3）如果因本人未履行相关承诺事项，致使公司、投资者遭受损失的，本人将依法承担赔偿责任。

（4）在本人担任公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员期间，公司未履行招股说明书披露的相关承诺事项，给投资者造成损失的，经证券监管部门或司法机关等有权部门认定本人应承担责任的，本人将依法承担赔偿责任。备注18：

中融投资、何文波承诺：

（1）在本公司/本人作为公司控股股东/实际控制人期间，本公司/本人以及本公司/本人控制的其他企业、经济组织（不含公司及其子公司）将尽量减少与公司及其子公司的关联交易。

（2）对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易，本公司/本人以及本公司/本人控制的其他企业、经济组织将遵循公平合理、价格公允的原则，与公司或其子公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及公司章程等规定履行信息披露义务和办理必需的审议、批准、授权等相关手续，保证不通过关联交易损害公司及其无关联关系股东的合法权益。

（3）若违反上述承诺，本公司/本人将依法赔偿由此给公司造成的经济损失。备注19：

信息集团、恒隆投资承诺：

（1）在本企业作为公司持股5%以上股东期间，本企业以及本企业控制的其他企业、经济组织（不含公司及其子公司）将尽量减少与公司及其子公司的关联交易。

（2）对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易，本企业以及本企业控制的其他企业、经济组织将遵循公平合理、价格公允的原则，与公司或其子公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及公司章程等规定履行信息披露义务和办理必需的审议、批准、授权等相关手续，保证不通过关联交易损害公司及其无关联关系股东的合法权益。

（3）若违反上述承诺，本企业将依法赔偿由此给公司造成的经济损失。备注20：

中融投资、何文波承诺：

（1）本公司/本人将严格遵守福光股份董事会制定的《防止控股股东及关联方资金占用制度》，积极维护公司的资金安全，保证自身或关联方不以任何形式占用公司的资金。

（2）自本承诺函签署之日起，本公司/本人作为福光股份的控股股东/实际控制人期间，在福光股份的股东大会、董事会或监事会审议福光股份及其子公司向关联企业、其他非金融企业违规拆借资金（包括借入或借出资金）的议案时，本公司/本人及/或本公司/本人提名的福光股份董事、监事将对该等议案投反对票，以保护福光股份及其他中小股东的利益。

（3）如福光股份及其子公司因在福光股份首次公开发行股票并在科创板上市前与本公司/本人或关联方之间相互拆借资金的行为被政府主管部门处罚的，本公司/本人承诺对福光股份及其子公司因受处罚而产生的经济损失或支出的费用进行等额补偿，以保证福光股份及其子公司不受损失。备注21：

何文波承诺：

关于福光股份自2016年至今计提的军品增值税事项，若最终无法取得主管部门的免税确认，且福光股份因该事项受到有关税务主管部门的行政处罚，本人将全额补偿发行人缴纳的罚金。

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40、重要会计政策和会计估计的变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

注：以上会计师事务所报酬不含会计师事务所为合并表范围内子公司进行年度财务审计的报酬。

注：因公司首次公开发行募集资金未使用完毕，保荐机构对公司2019年首次公开发行股票募集资金持续督导期将延长至募集资金使用完毕为止。

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

公司2023年年度股东大会审议通过续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年年度财务审计及内部控制审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用公司于2024年4月25日召开第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十四次会议，审议通过《关于预计2024年度日常关联交易的议案》，公司2024年度日常关联交易预计发生额合计为782.39万元，详见公司于2024年4月27日在上交所网站(wwww.sse.com.cn)披露的《关于预计2024年度日常关联交易的公告》(公告编号：2024-037)。报告期内关联交易情况详见第十节财务报告之(十四)之5“关联交易情况”。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

√适用□不适用

公司于2023年1月6日召开第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于项目合作暨关联交易的议案》，公司与福建星海通信科技有限公司、杭州电子科技大学开展A研发项目合作。星海通信作为项目主导，负责开展项目（课题）研究、项目过程管理、综合绩效评价（验收）和监督评估等工作，公司负责部分课题的技术研究工作，同时配合星海通信的相关工作。本次合作项目总经费人民币3,887.40万元，其中含财政经费（具体金额以实际批复为准）；公司本次承担经费500万元，其中财政经费将由星海通信根据分工按比例分配。截至2024年12月31日，A研发项目完成设计、调试及技术固化等任务书研究内容及考核指标，公司已支付研发费用140.16万元。

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

租赁情况说明

公司第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十一次会议审议通过《关于房屋租赁暨日常关联交易的议案》、第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十七次、2022年年度股东大会会议审议通过《关于预计2023年度日常关联交易的议案》：公司与双翔电子签署了《租赁合同》：

租赁物坐落在马尾区江滨东大道158号，厂房租赁期限为2020年5月1日至2026年4月30日，配套用房租赁期限为2020年5月1日至2021年12月31日；租赁物租金及物业管理费为每月429,400元，其中厂房租金及物业管理费为每月288,100元，配套用房租金及物业管理费为每月141,300元。

报告期内，公司与双翔电子租赁上述资产涉及金额为345.72万元（合同约定含税金额）。

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用

其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：元

其他说明

√适用□不适用公司于2023年10月27日召开的第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第二十次会议、2023年11月15日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》；2024年1月16日，公司进行了内部划款，将79,932,400.00元超募资金转入自有资金账户。

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：元

注1：公司于2022年12月5日召开第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第十四次会议、2022年12月15日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，同意公司终止募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”并将剩余募集资金用于新投资项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”。募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”终止后，剩余募集资金为16,663.85万元（含现

金管理收益及利息净额），公司拟将剩余募集资金中的9,537万元用于新投资项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”，7,126.85万元（其中募集资金4,846.00万元，现金管理收益及利息收入2,280.85万元）继续留存于募集资金专户，并尽快科学、审慎地选择新的投资项目。如公司后续对该等募集资金的使用作出其他安排，将依法履行相应的审议及披露程序。

2、超募资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：元

注1、公司于2021年4月28日召开第二届董事会第二十八次会议及第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“棱镜冷加工产业化建设项目”结项，并将结余募集资金2,638.16万元用于永久补充公司流动资金（详见公司2021-026号公告）。

注2、公司于2023年10月27日召开第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第二十次会议、2023年11月15日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟使用部分超募资金人民币7,993.24万元用于永久补充流动资金，本次拟用于永久补充流动资金的超募资金占超募资金总额的29.98%。公司在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助（详见公司2023-050号公告）。2024年1月16日，公司进行了内部划款，将79,932,400.00元超募资金转入自有资金账户。

(三)报告期内募投变更或终止情况

□适用√不适用

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

√适用□不适用公司于2024年3月18日召开第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用额度不超过人民币20,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月(详见公司2024-024号公告)。

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

其他说明

公司于2023年8月3日召开第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币34,000万元的暂时闲置募集资金在确保不影响公司未来新的募集资金投资项目使用计划和募集资金安全的情况下进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的投资产品，在上述额度范围内，资金可以滚存使用，投资产品起始时间为自董事会审议通过之日起不超过12个月（详见公司2023-039号公告）。

公司于2024年7月30日召开第三届董事会第二十八次会议及第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币25,000万元的暂时闲置募集资金在确保不影响公司未来新的募集资金投资项目使用计划和募集资金安全的情况下进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的投资产品，在上述额度范围内，资金可以滚存使用，投资产品起始时间为自董事会审议通过之日起不超过12个月（详见公司2024-048号公告）。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为10,200.00万元，其中结构性存款余额10,200.00万元，具体情况如下：

4、其他

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

存托凭证持有人数量

□适用√不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表

□适用√不适用持股5%以上存托凭证持有人、前十名存托凭证持有人及前十名无限售条件存托凭证持有人参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名存托凭证持有人及前十名无限售条件存托凭证持有人因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件

□适用√不适用

(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用√不适用

(四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东

□适用√不适用

(五)首次公开发行战略配售情况

1、高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况

□适用√不适用

2、保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

□适用√不适用

2、自然人

√适用□不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

七、股份/存托凭证限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用福建福光股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了福建福光股份有限公司（以下简称福光股份公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福光股份公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于福光股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认1．事项描述福光股份公司对商品销售收入的披露见“财务报表附注三、（三十四）”和“财务报表附注五、

（四十一）”。

福光股份公司2024年度合并口径主营业务收入为60,934.29万元。鉴于收入对公司财务报表重要性，且收入确认时点涉及判断，管理层在商品销售收入确认方面可能存在重大错报风险，因此我们将收入确认作为关键审计事项。

2．审计应对

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并测试关键控制运行的有效性。

（2）通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈，对与商品销售收入确认有关的控制权转移时点等进行分析评估，进而评估福光股份公司商品销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求。

（3）对可共享供应商数据系统的大客户销售收入，核对供应商数据系统的平台数据，以评价收入确认的真实性和完整性；

（4）对出口销售收入，核对海关系统的报关数据及国家外汇管理局的出口及收汇数据，以评价出口收入确认的真实性和完整性；

（5）通过分析性复核程序，了解收入是否出现异常波动情况并分析变动原因；

（6）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，以评价收入确认的真实性；

（7）对主要的销售客户实施函证程序，以评价收入确认的真实性和完整性；

（8）针对资产负债表日前后记录的收入，选取样本检查相关的支持性文件，以评价销售收入是否记录于恰当的会计期间。

（二）应收账款的可收回性

福光股份公司对应收账款的披露见“财务报表附注三、（十三）”和“财务报表附注五、（四）”。

1．事项描述

福光股份公司2024年末合并口径应收账款余额为37,696.15万元，坏账准备为4,819.54万元，账面价值32,876.61元，占总资产的比例12.79%。鉴于应收账款金额对财务报表整体重大，可回收性涉及未来现金流量估计和判断，为此我们确定应收账款的可收回性为关键审计事项。

2．审计应对

我们通过如下程序来评估应收账款的可回收性，包括：

（1）了解管理层与信用控制、账款回收和评估应收款项减值准备相关的关键财务报告内部控制，并评价这些内部控制的设计和运行有效性；

（2）分析应收账款预期信用损失相关会计政策的合理性，包括单独确定预期信用损失的判断、确定应收账款组合的依据以及各组合预期损失率的确定等；

（3）评价账龄组合的应收账款的账龄区间划分是否恰当，结合客户规模、信用情况、违约证据、回款情况及未来经济状况的预测等综合评估应收账款的可回收性，关注账龄较长款项的性质及是否存在诉讼等情况；

（4）查验应收账款的期后回款情况；

（5）实施函证程序，并将函证结果与管理层记录金额进行核对。

四、其他信息

福光股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括福光股份公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估福光股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算福光股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督福光股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对福光股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致福光股份公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就福光股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：福建福光股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：何文波主管会计工作负责人：谢忠恒会计机构负责人：林芳

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：福建福光股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：何文波主管会计工作负责人：谢忠恒会计机构负责人：林芳

合并利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：何文波主管会计工作负责人：谢忠恒会计机构负责人：林芳

母公司利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：何文波主管会计工作负责人：谢忠恒会计机构负责人：林芳

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元币种：人民币