中饮巴比食品股份有限公司 财务报表附注

中饮巴比食品股份有限公司

财务报表附注2024年度（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司的基本情况

1. 公司概况

中饮巴比食品股份有限公司（以下简称本公司或公司）系由上海中饮食品集团有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2017年4月21日取得上海市工商行政管理局换发的91310000558762442G号《营业执照》，设立时注册资本为人民币186,000,000.00元、实收资本为人民币186,000,000.00元。根据公司2019第一次临时股东大会决议规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2223号文《关于核准中饮巴比食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票6,200万股，每股面值1元，增加注册资本人民币62,000,000.00元。变更后的注册资本为人民币248,000,000.00元。根据公司2023年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、第三届董事会第一次会议决议，授予激励对象 2,113,750股限制性股票，公司增加注册资本2,113,750.00元，变更后的注册资本人民币250,113,750.00元。

根据第三届董事会第六次、第七次、第十次会议以及第十二次会议和2024年第三次临时股东会决议审议通过的相关文件，公司2024年度累计减少注册资本人民币2,113,750.00元，变更后的注册资本人民币248,000,000.00元。

公司注册地址：上海市松江区车墩镇茸江路785号

法定代表人：刘会平

公司主要从事中式面点食品的研发、生产与销售，致力于“工业化生产，全冷链配送，直营、加盟、团体供餐为一体”的经营模式，是一家“连锁门店销售为主，团

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项 目 2024年12月31日 2023年12月31日减：一年内到期的租赁负债 11,233,216.62 12,093,247.87

合计 46,246,947.77 41,235,584.10

27. 递延收益

项 目

2023年12月31

日

本期增加 本期减少

2024年12月31

日

形成原因

28. 其他非流动负债

项 目 2024年12月31日 2023年12月31日合同负债4,570,140.52 4,548,387.57

29. 股本

项 目

2023年12月

31日

本次增减变动（+、一）

2024年12月31日发行新股 送股

公积金转股

其他 小计股份总数

250,113,750.00 163,000.00 — — -2,276,750.00 -2,113,750.00 248,000,000.00

2024年1月8日，公司召开了第三届董事会第七次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票及调整授予价格的议案》。截至 2024年1月30日止，向激励对象授予163,000股，计入股本163,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）2,312,970.00 元。变更后的注册资本人民币250,276,750.00元。

公司2024年第三次临时股东大会、第三届董事会第十二次会议决议审议通过《关于终止实施 2022 年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》，公司终止2022年限制性股票激励计划并回购注销已授予尚未解除限售的限制性股票。截至2024年12月，本公司累计减少股本2,276,750.00元，股权回购款超过注册资本（股本）32,983,482.50元以及限制性股票激励对象在等待期内取得的可撤销的现金股利冲减“资本公积（股本溢价）”，减少注册资本人民币2,276,750.00元，变更后的注册资本人民币248,000,000.00元。

30. 资本公积

项 目 2023年12月31日 本期增加 本期减少 2024年12月31日股本溢价 796,083,412.64 2,312,970.00 38,929,971.99 759,466,410.65其他资本公积 5,081,216.16 12,877,495.08 1,475,517.79 16,483,193.45

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补充资料 2024年度 2023年度经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -25,031,995.50 -6,312,733.95经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 19,804,440.42 9,007,533.42其他* 11,401,977.29 4,912,464.81经营活动产生的现金流量净额 217,390,426.28 244,424,563.462．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

现金的期末余额 893,779,281.02 1,099,884,924.80减：现金的期初余额 1,099,884,924.80 851,156,303.34现金及现金等价物净增加额 -206,105,643.78 248,728,621.46注：2024年度其他系确认的股份支付费用 11,401,977.29元。

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

项 目 金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物9,750,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物621,861.10

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物—

取得子公司支付的现金净额9,128,138.90

（3）现金和现金等价物构成情况

2024年12月31日 2023年12月31日

893,779,281.02 1,099,884,924.80

— —

893,121,334.42 1,099,489,877.58

657,946.60

395,047.22

893,779,281.02 1,099,884,924.80

— —

（4）不属于现金及现金等价物的货币资金

项 目 2024年度 2023年度 理由保函保证金 250,000.00 — —ETC保证金 10,000.00 10,000.00 保证金

合计 260,000.00 10,000.00 保证金

51. 租赁

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本公司子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。

3. 本公司合营和联营企业情况

（1）本公司重要的合营和联营企业情况

本公司无重要的合营或联营企业。

（2）报告期内无与本公司发生关联方交易的其他合营或联营企业。

4. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系嘉华天明（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）

持有公司1.88%股份的股东天津巴比投资管理合伙企业（有限合伙）

公司副总经理孙爱国担任执行事务合伙人天津中饮投资管理合伙企业（有限合伙）

公司副总经理孙爱国担任执行事务合伙人安徽广亿置业有限公司

公司实控人刘会平控制并担任董事桑田智能技术(上海)有限公司

公司实控人刘会平持股并担任董事上海聪沃企业管理咨询有限公司

公司实控人刘会平担任监事安徽怀宁独秀教育基金会

公司实控人刘会平担任监事天津君正创业投资合伙企业（有限合伙）

本公司持股5.71%泰瑞加华（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）

本公司持股9.98%泰合加华（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）

本公司实控人刘会平持股99.9667%孙爱国

股东、副总经理杨秀珍

董事毛健

独立董事万华林

独立董事陈晓漫

报告期内曾任公司独立董事姚禄仕

报告期内曾任公司独立董事李俊

董事、副总经理刘会发

刘会平哥哥陈昌琴

刘会发配偶丁仕霞

股东、丁仕梅姐姐苏爽

董事会秘书、财务总监王红

监事会主席尹代有

监事顾微微

报告期内曾任公司监事

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杨扬

职工代表监事天津会平投资管理合伙企业（有限合伙）

持有公司5.40%股份的股东，公司副总经

理孙爱国担任执行事务合伙人

5. 关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品、接受劳务情况

桑田智能技术(上海)有限公司 商品 1,886.79 20,856.60出售商品、提供劳务情况

关 联 方 关联交易内容 2024年度发生额 2023年度发生额陈昌琴控制的加盟店 商品及服务 287,927.27 260,778.92

（2）关键管理人员报酬

项 目 2024年度发生额 2023年度发生额关键管理人员报酬 4,312,110.34 3,675,656.03

6. 关联方应收应付款项

（1）应收项目

项目名称 关联方

2024年12月31日 2023年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 陈昌琴控制的加盟店9,651.88 482.59

（2）应付项目

项目名称 关联方 2024年12月31日 2023年12月31日应付账款

泰瑞加华（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）

612,561.39 612,561.39其他应付款 陈昌琴控制的加盟店 20,000.00 40,000.00

十三、股份支付

1. 股份支付总体情况

授予对象类别

本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额管理人员

163,000.00 2.475,970.00

—

— 2,276,750.00 35,260,232.50

2. 以权益结算的股份支付情况

22,881.511,144.08