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ST葫芦娃(605199)_公司公告_葫芦娃：关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

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葫芦娃：关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注（下载公告）
公告日期:2025-04-29

海南葫芦娃药业集团股份有限公司关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

海南葫芦娃药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月27日召开了第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意按照《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，对前期会计差错更正。

一、更正后的2023年度财务报表及相关附件

（一）合并资产负债表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位:海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产：
货币资金七、1522,689,865.24480,369,175.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据七、412,222,758.3814,175,514.20
应收账款七、5420,231,896.60312,492,879.36
应收款项融资七、737,310,664.48127,009,600.57
预付款项七、825,579,446.6970,524,805.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、96,299,430.702,918,480.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、10280,500,220.49213,560,704.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1337,699,279.4926,205,983.64
流动资产合计1,342,533,562.071,247,257,143.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七、1620,444,191.3420,096,411.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产七、21384,414,217.49363,767,216.49
在建工程七、22873,625,720.24433,130,536.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、255,182,169.965,719,998.33
无形资产七、26160,052,521.46102,356,190.67
开发支出85,203,055.7554,304,528.53
商誉七、2712,108,159.79
长期待摊费用七、282,640,137.431,247,919.51
递延所得税资产七、298,333,899.135,099,411.20
其他非流动资产七、3044,949,020.3579,078,018.80
非流动资产合计1,596,953,092.941,064,800,231.40
资产总计2,939,486,655.012,312,057,375.26
流动负债：
短期借款七、32420,615,774.60500,950,785.99
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七、3513,214,098.2647,015,811.92
应付账款七、36180,947,619.0492,901,189.11
预收款项
合同负债七、38120,424,875.06262,178,782.25
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、3933,411,336.6225,230,074.16
应交税费七、4014,233,243.6824,733,471.67
其他应付款七、41137,083,547.0865,167,579.60
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、43121,499,340.734,626,939.88
其他流动负债七、4415,655,233.7834,083,241.70
流动负债合计1,057,085,068.851,056,887,876.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款七、45737,428,654.80177,612,150.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债七、472,070,573.02792,298.25
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七、5176,229,815.8361,499,341.95
递延所得税负债2,945,631.95
其他非流动负债
非流动负债合计818,674,675.60239,903,790.20
负债合计1,875,759,744.451,296,791,666.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、53400,108,752.00400,108,752.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积七、55290,564,747.73290,564,747.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积七、5964,613,062.5957,736,340.45
一般风险准备
未分配利润七、60269,452,754.68265,478,056.31
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,024,739,317.001,013,887,896.49
少数股东权益38,987,593.561,377,812.29
所有者权益（或股东权益）合计1,063,726,910.561,015,265,708.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计2,939,486,655.012,312,057,375.26

（二）母公司资产负债表

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产：
货币资金354,961,123.48315,380,232.37
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据4,718,400.0011,696,631.80
应收账款十九、1230,845,608.90177,038,363.86
应收款项融资22,700,088.7278,037,379.41
预付款项11,964,941.9852,859,679.92
其他应收款十九、2307,151,021.28233,896,427.57
其中：应收利息
应收股利
存货150,277,489.17136,983,107.37
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产25,640,290.5816,623,380.45
流动资产合计1,108,258,964.111,022,515,202.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十九、3361,224,191.34315,996,411.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产154,681,195.55148,398,386.68
在建工程592,502,646.58346,384,820.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产346,246.603,560,379.93
无形资产59,684,296.5247,532,860.88
开发支出80,658,418.0149,824,528.53
商誉
长期待摊费用2,424,792.25874,246.28
递延所得税资产5,116,098.173,032,445.41
其他非流动资产36,263,769.2135,217,790.86
非流动资产合计1,292,901,654.23950,821,870.25
资产总计2,401,160,618.341,973,337,073.00
流动负债：
短期借款328,892,732.17446,100,810.91
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据13,214,098.2642,015,811.92
应付账款110,994,987.7546,229,185.14
预收款项
合同负债20,716,749.9885,518,851.89
应付职工薪酬17,897,694.1714,924,455.44
应交税费9,108,319.834,188,758.20
其他应付款47,120,102.3943,842,958.65
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债118,385,584.453,366,860.31
其他流动负债2,693,177.4911,117,450.75
流动负债合计669,023,446.49697,305,143.21
非流动负债：
长期借款647,928,654.80177,612,150.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债215,109.28
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益62,308,120.4650,191,693.82
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计710,236,775.26228,018,953.10
负债合计1,379,260,221.75925,324,096.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）400,108,752.00400,108,752.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积281,559,102.19281,559,102.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积64,613,062.5957,736,340.45
未分配利润275,619,479.81308,608,782.05
所有者权益（或股东权益）合计1,021,900,396.591,048,012,976.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计2,401,160,618.341,973,337,073.00

（三）合并利润表

合并利润表2023年1—12月编制单位:海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入1,795,183,662.671,515,046,453.62
其中：营业收入七、611,795,183,662.671,515,046,453.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,767,109,248.741,428,993,890.55
其中：营业成本七、61884,893,788.26638,582,319.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6216,835,914.0113,678,714.90
销售费用七、63638,208,707.78584,271,135.95
管理费用七、6496,300,883.1369,836,730.62
研发费用七、65113,659,611.20105,661,821.83
财务费用七、6617,210,344.3616,963,167.95
其中：利息费用18,236,553.3217,996,675.01
利息收入1,338,921.842,008,845.03
加：其他收益七、6729,480,258.5718,238,622.62
投资收益（损失以“－”号填列）七、68-4,432,477.37-2,058,592.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益347,779.6696,441.68
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-16,610,902.09125,966.68
资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-7,960,273.66-5,725,540.86
资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73-81,489.78-11,182.80
三、营业利润（亏损以“－”号填列）28,469,529.6096,621,835.89
加：营业外收入七、74738,070.632,644,004.36
减：营业外支出七、752,181,613.112,038,908.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）27,025,987.1297,226,931.59
减：所得税费用七、7610,051,455.3512,485,197.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列）16,974,531.7784,741,734.14
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）16,974,531.7784,741,734.14
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）10,851,420.5185,681,971.00
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）6,123,111.26-940,236.86
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额16,974,531.7784,741,734.14
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额10,851,420.5185,681,971.00
（二）归属于少数股东的综合收益总额6,123,111.26-940,236.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.030.21
（二）稀释每股收益(元/股)0.030.21

（四）母公司利润表

母公司利润表2023年1—12月编制单位:海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业收入十九、41,090,720,649.611,058,867,973.64
减：营业成本十九、4480,220,173.41399,600,548.15
税金及附加11,091,267.268,635,394.79
销售费用460,815,676.81462,854,742.41
管理费用46,743,298.6629,884,009.45
研发费用92,889,806.0776,960,239.79
财务费用15,524,393.8713,331,737.34
其中：利息费用16,239,020.0114,166,958.43
利息收入946,170.491,755,462.34
加：其他收益23,652,500.4410,347,116.50
投资收益（损失以“－”号填列）十九、5-3,946,317.78-1,705,571.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益347,779.6696,411.68
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-27,400,771.363,628,213.82
资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,056,372.29-2,039,946.20
资产处置收益（损失以“－”号填列）-68,391.24-11,382.80
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-25,383,318.7077,819,731.87
加：营业外收入150,903.852,412,535.26
减：营业外支出1,565,470.171,424,699.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-26,797,885.0278,807,567.46
减：所得税费用-685,304.923,391,374.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-26,112,580.1075,416,193.27
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-26,112,580.1075,416,193.27
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-26,112,580.1075,416,193.27
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

（五）合并所有者权益变动表

合并所有者权益变动表2023年1—12月编制单位:海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额400,108,752.00290,564,747.7357,736,340.45265,478,056.311,013,887,896.491,377,812.291,015,265,708.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额400,108,752.00290,564,747.7357,736,340.45265,478,056.311,013,887,896.491,377,812.291,015,265,708.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）6,876,722.143,974,698.3710,851,420.5137,609,781.2748,461,201.78
（一）综合收10,851,420.5110,851,420.516,123,111.2616,974,531.77
益总额
（二）所有者投入和减少资本31,486,670.0131,486,670.01
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他31,486,670.0131,486,670.01
（三）利润分配6,876,722.14-6,876,722.14
1．提取盈余公积6,876,722.14-6,876,722.14
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额400,108,752.00290,564,747.7364,613,062.59269,452,754.681,024,739,317.0038,987,593.561,063,726,910.56

（六）母公司所有者权益变动表

母公司所有者权益变动表2023年1—12月编制单位:海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目2023年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额400,108,752.00281,559,102.1957,736,340.45308,608,782.051,048,012,976.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额400,108,752.00281,559,102.1957,736,340.45308,608,782.051,048,012,976.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）6,876,722.14-32,989,302.24-26,112,580.10
（一）综合收益总额-26,112,580.10-26,112,580.10
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配6,876,722.14-6,876,722.14
1．提取盈余公积6,876,722.14-6,876,722.14
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额400,108,752.00281,559,102.1964,613,062.59275,619,479.811,021,900,396.59

合并财务报表相关附注2023年度财务报告“第十节财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”相关内容更正如下：

5、应收账款

(1).按账龄披露单位：元币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内422,674,240.37310,931,517.23
1年以内小计422,674,240.37310,931,517.23
1至2年15,142,396.5915,722,630.42
2至3年12,226,155.855,915,141.23
3年以上7,453,127.801,823,866.05
合计457,495,920.61334,393,154.93

(2).按账龄披露单位：元币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
按单项计提坏账准备4,498,062.550.984,498,062.55100
其中：

按组合

按组合452,997,858.0699.0232,765,961.467.23420,231,896.60334,393,154.9310021,900,275.576.55312,492,879.36
计提坏账准备
其中：

合计

合计457,495,920.6110037,264,024.01/420,231,896.60334,393,154.9310021,900,275.576.55312,492,879.36

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元币种：人民币

名称期末余额
应收账款减值准备计提比例（%）
1年以内422,674,240.3721,133,682.505
1年至2年14,686,285.991,468,628.6010
2年至3年10,947,362.695,473,681.3550
3年以上4,689,969.014,689,969.01100
合计452,997,858.0632,765,961.46

(3).坏账准备的情况

单位：元币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
2023年21,900,275.5723,247,973.067,667,288.23223,511.396,575.0037,264,024.01

合计

合计21,900,275.5723,247,973.067,667,288.23223,511.396,575.0037,264,024.01

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元币种：人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额
客户129,581,080.4029,581,080.406.471,479,054.02
客户227,785,094.5027,785,094.506.071,389,254.72
客户323,116,073.9023,116,073.905.051,155,803.70
客户420,166,691.9420,166,691.944.411,008,334.60
客户516,390,455.3116,390,455.313.58939,444.37
合计117,039,396.05117,039,396.0525.585,971,891.41

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内22,730,516.9388.8670,043,261.8899.32
1至2年2,766,814.7610.82361,602.330.51
2至3年-114,794.650.16
3年以上82,115.000.325,146.440.01
合计25,579,446.69100.0070,524,805.30100

10、存货

(1).存货分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料160,902,400.77966,453.81159,935,946.96161,880,643.85473,872.84161,406,771.01
在产品18,970,635.81-18,970,635.8116,738,855.6616,738,855.66
库存商品89,093,689.722,438,398.0286,655,291.7037,109,577.531,694,499.9235,415,077.61
周转材料
消耗性生物资产
合同
履约成本
发出商品14,938,346.0214,938,346.02
合计283,905,072.323,404,851.83280,500,220.49215,729,077.042,168,372.76213,560,704.28

13、其他流动资产单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税额7,593,473.621,050,419.49
发行费用资本化3,466,037.72
预缴企业所得税3,453,085.328,464,742.93
预付工程设备款中待后续抵扣的增值税进项税额23,186,682.8316,690,821.22
合计37,699,279.4926,205,983.64

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备21,584,577.124,416,239.2514,006,655.452,641,271.43
内部交易未实现利润1,429,575.33214,436.30597,686.1689,652.92
可抵扣亏损3,322,931.13830,732.78
递延收益22,368,120.463,355,218.0710,251,693.821,537,754.07
预提返利1,888,716.86296,068.52
使用权资产346,246.6051,936.99
资产账面值大于计税基础的项目
合计47,617,236.378,333,899.1328,178,966.565,099,411.20

30、其他非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购买无形资产款2,875,282.672,875,282.6739,726,415.0939,726,415.09
预付工程及设备款42,073,737.6842,073,737.6839,351,603.7139,351,603.71
合计44,949,020.3544,949,020.3579,078,018.8079,078,018.80

38、合同负债

(1).合同负债情况

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
预收货款120,424,875.06262,178,782.25
合计120,424,875.06262,178,782.25

40、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
增值税481,700.8719,204,871.25
企业所得税9,395,444.522,125,858.88
城市维护建设税1,844,272.171,345,699.27
教育费附加799,528.57577,120.22
个人所得税681,931.28717,132.27
地方教育费附加517,843.46384,746.82
房产税276,416.07259,599.65
印花税147,069.3873,038.21
土地使用税87,802.9044,134.11
环境保护税1,234.461,270.99
合计14,233,243.6824,733,471.67

44、其他流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转增值税销项税额15,655,233.7834,083,241.70
合计15,655,233.7834,083,241.70

60、未分配利润

单位：元币种：人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润265,478,056.31187,337,704.64
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润265,478,056.31187,337,704.64
加：本期归属于母公司所有者的净利润10,851,420.5185,681,971.00
减：提取法定盈余公积6,876,722.147,541,619.33
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润269,452,754.68265,478,056.31

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,795,183,662.67884,893,788.261,515,046,453.62638,582,319.30
其他业务
合计1,795,183,662.67884,893,788.261,515,046,453.62638,582,319.30

(2).营业收入、营业成本的分解信息

单位：元币种：人民币

合同分类葫芦娃-分部合计
营业收入营业成本营业收入营业成本
商品类型
呼吸系统药物1,100,923,448.32589,282,609.421,100,923,448.32589,282,609.42
消化系统药物339,219,219.55113,438,079.47339,219,219.55113,438,079.47
全身用抗感染药物146,647,741.1788,185,163.43146,647,741.1788,185,163.43
其他药物208,393,253.6393,987,935.94208,393,253.6393,987,935.94
按经营地区分类
东北58,211,842.9223,298,670.1858,211,842.9223,298,670.18
华北184,584,548.2662,193,319.33184,584,548.2662,193,319.33
华东425,346,991.94205,323,361.83425,346,991.94205,323,361.83
华南274,118,755.13141,177,265.69274,118,755.13141,177,265.69
华中408,499,303.25238,127,020.06408,499,303.25238,127,020.06
西北88,068,928.0630,491,772.5088,068,928.0630,491,772.50
西南356,353,293.11184,282,378.67356,353,293.11184,282,378.67
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入1,795,183,662.67884,893,788.261,795,183,662.67884,893,788.26
合计1,795,183,662.67884,893,788.261,795,183,662.67884,893,788.26

65、研发费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
委外研发费83,558,684.1166,964,281.90
材料投入13,652,728.3022,955,755.59
职工薪酬10,993,594.899,818,283.41
折旧与摊销3,482,062.353,883,119.77
其他1,972,541.552,040,381.16
合计113,659,611.20105,661,821.83

71、信用减值损失

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-15,580,684.83234,133.21
其他应收款坏账损失-1,030,217.26-108,166.53
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
坏账损失
合计-16,610,902.09125,966.68

76、所得税费用

(1).所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用10,340,311.339,463,549.04
递延所得税费用-288,855.983,021,648.41
合计10,051,455.3512,485,197.45

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润16,974,531.7784,741,734.14
加：资产减值准备7,960,273.665,725,540.86
信用减值损失16,610,902.09-125,966.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧36,275,351.9834,021,274.08
使用权资产摊销6,511,271.584,783,704.88
无形资产摊销16,094,946.2212,223,884.20
长期待摊费用摊销833,822.55543,468.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）81,489.7811,182.80
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）536,003.33
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）18,236,553.3217,996,675.01
投资损失（收益以“－”号填列）-347,779.66-554,914.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-3,234,487.933,021,648.41
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）2,945,631.95
存货的减少（增加以“－”号填列）-74,899,789.87-6,061,214.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-63,980,495.02-245,051,766.76
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）48,190,093.95326,900,188.76
其他
经营活动产生的现金流量净额28,252,316.37238,711,442.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额520,937,714.42463,841,366.55
减：现金的期初余额463,841,366.55472,579,845.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额57,096,347.87-8,738,479.20

2023年度财务报告“第十节财务报告”中“八、研发支出”相关内容更正如下：

（1）按费用性质列示

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
委外研发费123,907,107.0098,542,019.63
材料投入13,950,733.1723,144,283.02
职工薪酬11,544,368.359,938,344.05
折旧与摊销3,889,224.574,019,624.17
注册申请费1,841,732.4110,748.35
其他2,175,842.492,686,923.45
合计157,309,007.99138,341,942.67
其中：费用化研发支出113,659,611.20105,661,821.83
资本化研发支出43,649,396.7932,680,120.84

（2）符合资本化条件的研发项目开发支出

单位：元币种：人民币

项目期初本期增加金额本期减少金额期末
余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益余额
LPC-003口溶膜9,000,000.009,000,000.000.00
盐酸溴己新雾化吸入溶液4,913,437.633,540,615.758,454,053.38
小儿麻龙止咳平喘颗临床试验5,376,228.192,459,672.277,835,900.46
小儿化积颗粒临床试验7,728,869.5766,862.457,795,732.02
地氯雷他定片6,243,700.781,204,261.827,447,962.60
磷酸奥司他韦干混剂7,200,000.007,200,000.00
孟鲁司特钠咀嚼片1,950,000.004,024,822.685,974,822.68
富马酸丙酚替诺福韦片3,802,816.842,138,809.975,941,626.81
布洛芬混悬液3,960,000.0032,102.783,992,102.78
精氨酸布洛芬颗粒2,385,000.001,112,433.433,497,433.43
骨化三醇软胶囊3,388,000.003,388,000.00
磷酸奥司他韦胶囊2,290,909.091,077,000.733,367,909.82
布洛芬3,080,000.0032,534.963,112,534.96
混悬滴剂
奥美拉唑肠溶胶囊505,384.612,212,868.302,718,252.91
头孢丙烯干混悬剂2,292,000.002,292,000.00
头孢地尼颗粒2,250,000.007,910.292,257,910.29
沙库巴曲缬沙坦钠1,936,000.001,936,000.00
头孢地尼胶囊1,925,000.001,925,000.00
布洛芬颗粒1,837,264.141,837,264.14
头孢克肟颗粒1,177,358.491,177,358.49
艾司奥美拉唑镁肠溶胶囊1,000,000.001,000,000.00
缬沙坦氨氯地平片9,818,181.822,182,687.7512,000,869.570.00
地氯雷他定口服溶液400,000.00400,000.000.00
盐酸托莫西汀口服溶液350,000.00350,000.000.00
其他3,251,190.981,200,000.002,051,190.98
合计54,304,528.5353,849,396.790.0012,750,869.5710,200,000.0085,203,055.75

母公司财务报表相关附注2023年度财务报告“第十节财务报告”中“十九、母公司财务报表项目注释”相关内容更正如下：

1、应收账款

(1).按账龄披露

单位：元币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内238,093,602.33186,317,823.01
1年以内小计238,093,602.33186,317,823.01
1至2年5,280,473.32
2至3年72,864.00
3年以上72,864.00
合计243,446,939.65186,390,687.01

(2).按坏账计提方法分类披露

单位：元币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
按单项计提坏账准备106,377.000.04106,377.00100
其中：

按组合计提坏账准备

按组合计提坏账准备243,340,562.6599.9612,494,953.755.13230,845,608.90186,390,687.011009,352,323.155.02177,038,363.86
其中：

合计

合计243,446,939.6510012,601,330.75230,845,608.90186,390,687.01/9,352,323.15/177,038,363.86

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内238,093,602.3311,904,680.125
1-2年5,174,096.32517,409.6310
3年以上72,864.0072,864.00100
合计243,340,562.6512,494,953.75

(3).坏账准备的情况

单位：元币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
2023年9,352,323.1512,300,875.139,051,867.5312,601,330.75
合计9,352,323.1512,300,875.139,051,867.530.000.0012,601,330.75

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元币种：人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额
客户123,001,420.6523,001,420.659.451,150,071.03
客户222,588,055.0922,588,055.099.281,129,402.75
客户321,491,465.0921,491,465.098.831,074,573.25
客户418,866,554.2818,866,554.287.75943,327.71
客户515,382,917.4415,382,917.446.32769,145.87
合计101,330,412.55101,330,412.5541.625,066,520.61

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,087,761,003.59477,459,818.121,058,711,162.53399,510,218.76
其他业务2,959,646.022,760,355.29156,811.1190,329.39
合计1,090,720,649.61480,220,173.411,058,867,973.64399,600,548.15

(2).营业收入、营业成本的分解信息

单位：元币种：人民币

合同分类商品类型-分部合计
营业收入营业成本营业收入营业成本
商品类型
呼吸系统药物614,612,105.81268,153,778.17614,612,105.81268,153,778.17
消化系统药物259,082,132.8397,591,933.91259,082,132.8397,591,933.91
全身用抗感染药物135,386,535.5787,867,705.96135,386,535.5787,867,705.96
其他药物81,639,875.4126,606,755.3781,639,875.4126,606,755.37
按经营地区分类
东北48,663,972.1317,784,561.3248,663,972.1317,784,561.32
华北136,084,794.6735,912,101.94136,084,794.6735,912,101.94
华东168,071,933.0170,433,276.98168,071,933.0170,433,276.98
华南361,963,945.55243,224,996.02361,963,945.55243,224,996.02
华中147,638,931.0646,073,942.62147,638,931.0646,073,942.62
西北61,577,948.6116,834,115.0661,577,948.6116,834,115.06
西南166,719,124.5849,957,179.47166,719,124.5849,957,179.47
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入1,090,720,649.61480,220,173.411,090,720,649.61480,220,173.41
合计1,090,720,649.61480,220,173.411,199,348,245.84494,794,157.51

2023年度财务报告“第十节财务报告”中“二十、补充资料”相关内容更正如下：

2、净资产收益率及每股收益

单位：元币种：人民币

报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润1.060.030.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.36-0.03-0.03

二、更正后的2024年半年度财务报表及相关附注

（一）合并资产负债表

合并资产负债表2024年6月30日编制单位：海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目附注2024年6月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金七、1312,916,084.83522,689,865.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据七、422,577,888.3312,222,758.38
应收账款七、5466,880,492.66420,231,896.60
应收款项融资七、757,047,041.6937,310,664.48
预付款项七、868,693,929.7625,579,446.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、97,295,717.986,299,430.70
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、10316,449,594.87280,500,220.49
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1349,104,085.1937,699,279.49
流动资产合计1,300,964,835.311,342,533,562.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七、1721,453,479.3820,444,191.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产七、21956,923,143.27384,414,217.49
在建工程七、22412,506,460.67873,625,720.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、256,781,085.815,182,169.96
无形资产七、26175,829,974.47160,052,521.46
其中：数据资源
开发支出84,565,849.7185,203,055.75
其中：数据资源
商誉七、2712,108,159.7912,108,159.79
长期待摊费用七、283,039,951.262,640,137.43
递延所得税资产七、2912,178,294.578,333,899.13
其他非流动资产七、3043,714,981.6444,949,020.35
非流动资产合计1,729,101,380.571,596,953,092.94
资产总计3,030,066,215.882,939,486,655.01
流动负债：
短期借款七、32512,713,033.56420,615,774.60
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七、3537,690,424.3713,214,098.26
应付账款七、36157,464,421.39180,947,619.04
预收款项
合同负债七、3883,641,456.19120,424,875.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、3918,846,804.0933,411,336.62
应交税费七、4023,550,141.9214,233,243.68
其他应付款七、41202,828,353.03137,083,547.08
其中：应付利息
应付股利50,013,594.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、43224,142,602.15121,499,340.73
其他流动负债七、4410,873,389.3215,655,233.78
流动负债合计1,271,750,626.021,057,085,068.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款七、45602,025,631.45737,428,654.80
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债七、473,323,870.822,070,573.02
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七、5194,417,640.3576,229,815.83
递延所得税负债七、292,797,390.352,945,631.95
其他非流动负债
非流动负债合计702,564,532.97818,674,675.60
负债合计1,974,315,158.991,875,759,744.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、53400,108,752.00400,108,752.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积七、55290,564,747.73290,564,747.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备七、58154,172.58
盈余公积七、5964,613,062.5964,613,062.59
一般风险准备
未分配利润七、60260,531,639.54269,452,754.68
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,015,972,374.441,024,739,317.00
少数股东权益39,778,682.4538,987,593.56
所有者权益（或股东权益）合计1,055,751,056.891,063,726,910.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计3,030,066,215.882,939,486,655.01

（二）母公司资产负债表

母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目附注2024年6月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金217,644,681.93354,961,123.48
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据19,179,353.274,718,400.00
应收账款十九、1229,922,988.49230,845,608.90
应收款项融资23,992,311.5422,700,088.72
预付款项14,478,685.8011,964,941.98
其他应收款十九、2470,520,231.24307,151,021.28
其中：应收利息
应收股利
存货132,788,112.53150,277,489.17
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产33,996,306.5325,640,290.58
流动资产合计1,142,522,671.331,108,258,964.11
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十九、3362,233,479.38361,224,191.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产735,481,549.84154,681,195.55
在建工程92,387,913.59592,502,646.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产728,814.34346,246.60
无形资产80,006,454.2759,684,296.52
其中：数据资源
开发支出81,453,140.4080,658,418.01
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用2,659,176.252,424,792.25
递延所得税资产7,810,141.495,116,098.17
其他非流动资产33,877,697.3436,263,769.21
非流动资产合计1,396,638,366.901,292,901,654.23
资产总计2,539,161,038.232,401,160,618.34
流动负债：
短期借款382,570,589.12328,892,732.17
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据25,143,814.5013,214,098.26
应付账款93,946,641.93110,994,987.75
预收款项
合同负债43,422,294.3920,716,749.98
应付职工薪酬9,198,649.1917,897,694.17
应交税费16,864,648.269,108,319.83
其他应付款135,761,182.8547,120,102.39
其中：应付利息
应付股利50,013,594.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债212,809,534.00118,385,584.45
其他流动负债5,644,898.262,693,177.49
流动负债合计925,362,252.50669,023,446.49
非流动负债：
长期借款510,525,631.45647,928,654.80
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益81,082,821.3662,308,120.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计591,608,452.81710,236,775.26
负债合计1,516,970,705.311,379,260,221.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）400,108,752.00400,108,752.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积281,559,102.19281,559,102.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积64,613,062.5964,613,062.59
未分配利润275,909,416.14275,619,479.81
所有者权益（或股东权益）合计1,022,190,332.921,021,900,396.59
负债和所有者权益（或股东权益）总计2,539,161,038.232,401,160,618.34

（三）合并利润表

合并利润表2024年1—6月编制单位：海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目附注2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入888,949,451.28913,979,323.00
其中：营业收入七、61888,949,451.28913,979,323.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本872,165,509.42831,270,238.89
其中：营业成本七、61432,577,818.44436,649,859.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、627,902,834.828,384,214.99
销售费用七、63268,305,257.47304,372,709.62
管理费用七、6451,176,835.0944,274,628.88
研发费用七、65100,347,747.1330,083,585.49
财务费用七、6611,855,016.477,505,240.51
其中：利息费用12,986,702.028,200,481.91
利息收入1,243,670.41923,917.74
加：其他收益七、6728,961,171.5915,352,732.29
投资收益（损失以“－”号填列）七、6812,327,174.37-3,699,529.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益1,009,288.04-1,399,452.19
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-5,244,174.00-6,522,367.75
资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-3,050,568.34-797,320.08
资产处置收益（损失以“-”号填列）七、73-111,453.59-75,386.55
三、营业利润（亏损以“－”号填列）49,666,091.8986,967,212.25
加：营业外收入七、74949,390.42497,761.55
减：营业外支出七、75412,456.691,153,208.81
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）50,203,025.6286,311,764.99
减：所得税费用七、766,997,584.4723,127,023.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列）43,205,441.1563,184,741.61
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）43,205,441.1563,184,741.61
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）41,092,478.8661,364,614.89
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）2,112,962.291,820,126.72
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额43,205,441.1563,184,741.61
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额41,092,478.8661,364,614.89
（二）归属于少数股东的综合收益总额2,112,962.291,820,126.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.100.15
（二）稀释每股收益(元/股)0.100.15

（四）母公司利润表

母公司利润表2024年1—6月编制单位：海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目附注2024年半年度2023年半年度
一、营业收入501,163,589.50552,283,742.39
减：营业成本十九、4208,708,109.45235,726,720.91
税金及附加十九、45,332,912.175,570,898.62
销售费用129,125,495.59260,105,052.99
管理费用25,286,846.0419,427,793.77
研发费用91,458,531.8918,937,443.00
财务费用9,723,169.226,694,078.04
其中：利息费用10,687,923.577,236,828.01
利息收入1,019,308.79715,479.02
加：其他收益21,064,656.3114,052,754.80
投资收益（损失以“－”号填列）十九、5-4,039,752.57-3,699,529.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益1,009,288.04-1,399,452.19
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）6,051,925.25-7,397,792.13
资产减值损失（损失以“-”号填列）-669,396.98-251,779.72
资产处置收益（损失以“-”号填列）-86,424.44-61,028.22
二、营业利润（亏损以“－”号填列）53,849,532.718,464,380.02
加：营业外收入63,399.7650,709.25
减：营业外支出25,248.831,074,543.62
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）53,887,683.647,440,545.65
减：所得税费用3,584,153.312,556,720.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）50,303,530.334,883,825.65
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）50,303,530.334,883,825.65
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额50,303,530.334,883,825.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

（五）合并所有者权益变动表

合并所有者权益变动表2024年1—6月编制单位：海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目2024年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计
一、上年期末余额400,108,752.00290,564,747.7364,613,062.59269,452,754.681,024,739,317.0038,987,593.561,063,726,910.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额400,108,752.00290,564,747.7364,613,062.59269,452,754.681,024,739,317.0038,987,593.561,063,726,910.56
三、本期增减变动金额154,172.58-8,921,115.14-8,766,942.56791,088.89-7,975,853.67
（减少以“-”号填列）
（一)综合收益总额41,092,478.8641,092,478.862,112,962.2943,205,441.15
（二)所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三)利润分配-50,013,594.00-50,013,594.00-1,470,000.00-51,483,594.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-50,013,594.00-50,013,594.00-1,470,000.00-51,483,594.00
4．其他
（四)所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五)专项储备154,172.58154,172.58148,126.60302,299.18
1．本期提取154,172.58154,172.58148,126.60302,299.18
2．本期使用
（六)其他
四、本期期末余额400,108,752.00290,564,747.73154,172.5864,613,062.59260,531,639.541,015,972,374.4439,778,682.451,055,751,056.89

（六）母公司所有者权益变动表

母公司所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目2024年半年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额400,108,752.00281,559,102.1964,613,062.59275,619,479.811,021,900,396.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额400,108,752.00281,559,102.1964,613,062.59275,619,479.811,021,900,396.59
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）289,936.33289,936.33
（一）综合收益总额50,303,530.3350,303,530.33
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-50,013,594.00-50,013,594.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-50,013,594.00-50,013,594.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额400,108,752.00281,559,102.1964,613,062.59275,909,416.141,022,190,332.92

合并财务报表相关附注2024年半年度财务报告“第十节财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”相关内容更正如下：

5、应收账款

(1).按账龄披露

单位：元币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内457,327,028.07422,674,240.37
1年以内小计457,327,028.07422,674,240.37
1至2年30,061,925.4515,142,396.59
2至3年11,809,789.0712,226,155.85
3年以上9,786,491.177,453,127.80
合计508,985,233.76457,495,920.61

(2).按坏账计提方法分类披露

单位：元币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
按单项计提坏账准备4,498,062.550.884,498,062.551004,498,062.550.984,498,062.55100.00
按组合504,487,171.2199.1237,606,678.557.45466,880,492.66452,997,858.0699.0232,765,961.467.23420,231,896.60
计提坏账准备
合计508,985,233.7610042,104,741.10/466,880,492.66457,495,920.6110037,264,024.01/420,231,896.60

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内457,327,028.0722,866,351.425
1-2年29,858,595.452,985,859.5510
2-3年11,094,160.215,547,080.1150
3年以上6,207,387.486,207,387.48100
合计504,487,171.2137,606,678.55

(3).坏账准备的情况

单位：元币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
2024年37,264,024.0122,068,513.5016,991,309.682,194.48-234,292.2542,104,741.10
合计37,264,024.0122,068,513.5016,991,309.682,194.48-234,292.2542,104,741.10

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元币种：人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额
客户155,128,577.2855,128,577.2810.832,756,428.86
客户229,499,141.0829,499,141.085.81,474,957.05
客户313,315,046.3213,315,046.322.62754,807.38
客户411,561,491.0011,561,491.002.27578,074.55
客户511,376,881.9611,376,881.962.24568,844.10
合计120,881,137.64120,881,137.6423.766,133,111.94

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内66,033,766.4396.1322,730,516.9388.86
1至2年2,477,248.333.612,766,814.7610.82
2至3年100,800.000.15-
3年以上82,115.000.1282,115.000.32
合计68,693,929.7610025,579,446.69100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元币种：人民币

单位名称账面余额占预付款项余额的比例（%）
供应商12,539,332.313.70
供应商22,492,452.843.63
供应商32,250,000.003.28
供应商42,196,574.973.20
供应商51,483,398.252.16
小计10,961,758.3715.97

10、存货

(1).存货分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料189,853,827.00659,571.80189,194,255.20160,902,400.77966,453.81159,935,946.96
在产品29,368,461.0629,368,461.0618,970,635.8118,970,635.81
库存98,340,382.992,582,047.5795,758,335.4289,093,689.722,438,398.0286,655,291.70
商品
发出商品2,128,543.192,128,543.1914,938,346.0214,938,346.02
合计319,691,214.243,241,619.37316,449,594.87283,905,072.323,404,851.83280,500,220.49

13、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税额27,679,760.537,593,473.62
预缴企业所得税2,576,987.093,466,037.72
预付工程设备款中待后续抵扣的增值税进项税额15,079,124.853,453,085.32
资本化发行费用3,768,212.7223,186,682.83
合计49,104,085.1937,699,279.49

21、固定资产

(1).项目列示

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
固定资产956,923,143.27384,414,217.49
固定资产清理
合计956,923,143.27384,414,217.49

(2).固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具通用设备及其他合计
一、账面原值：
1.期初余额353,327,026.61263,856,216.798,293,504.6534,580,990.74660,057,738.79
2.本期增加金额404,075,989.28171,684,677.161,256,096.1714,245,460.28591,262,222.89
（1）购置13,942.00785,173.0361,238.93460,416.341,320,770.30
（2）在建工程转入404,062,047.28170,899,504.131,194,857.2413,785,043.94589,941,452.59
3.本期减少金额6,051,249.688,769,158.37614,016.19582,209.3216,016,633.56
（1）处置或报废16,135.31696,179.38129,145.225,029.02846,488.93
（2）其他减少6,035,114.378,072,978.99484,870.97577,180.3015,170,144.63
4.期末余额751,351,766.21426,771,735.588,935,584.6348,244,241.701,235,303,328.12
二、累计折旧
1.期初余额76,850,235.21164,255,915.445,235,023.9629,302,346.69275,643,521.30
2.本期增加金额7,089,885.648,967,299.69284,430.21791,929.4917,133,545.03
（1）计提7,089,885.648,967,299.69284,430.21791,929.4917,133,545.03
3.本期减少金额5,090,994.198,147,855.99584,375.21573,656.0914,396,881.48
（1）处置或报废9,069.53672,520.69123,747.7920,575.26825,913.27
（2）其他减少5,081,924.667,475,335.30460,627.42553,080.8313,570,968.21
4.期78,849,126.66165,075,359.14,935,078.929,520,620.0278,380,184.85
末余额469
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值672,502,639.55261,696,376.444,000,505.6718,723,621.61956,923,143.27
2.期初账面价值276,476,791.4099,600,301.353,058,480.695,278,644.05384,414,217.49

22、在建工程

(1).项目列示

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
在建工程412,506,460.67873,625,720.24
工程物资
合计412,506,460.67873,625,720.24

(2).在建工程情况

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
广西维威二期生产基地项目298,785,536.28298,785,536.28275,567,626.54275,567,626.54
葫芦娃集团美安儿童药智能制造基地项目86,060,712.6186,060,712.61590,456,097.91590,456,097.91
高端特色原料药生产线项目2,138,708.962,138,708.961,457,943.891,457,943.89
其他25,521,502.8225,521,502.826,144,051.906,144,051.90
合计412,506,460.670.00412,506,460.67873,625,720.24873,625,720.24

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税可抵扣暂时性差异递延所得税
资产减值准备27,892,223.905,815,949.3021,584,577.124,416,239.25
内部交易未实现利润360,541.5759,128.731,429,575.33214,436.30
可抵扣亏损
递延收益41,292,629.296,193,894.3922,368,120.463,355,218.07
预提返利1,888,716.86296,068.52
使用权资产728,814.34109,322.15346,246.6051,936.99
合计70,274,209.1012,178,294.5747,617,236.378,333,899.13

30、其他非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购买无形资产款1,335,000.001,335,000.002,875,282.672,875,282.67
预付工程及设备款42,379,981.6442,379,981.6442,073,737.6842,073,737.68
合计43,714,981.6443,714,981.6444,949,020.350.0044,949,020.35

36、应付账款

(1).应付账款列示

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付采购款157,464,421.39180,947,619.04
应付工程设备款
合计157,464,421.39180,947,619.04

38、合同负债

(1).合同负债情况

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
预收货款83,641,456.19120,424,875.06
合计83,641,456.19120,424,875.06

40、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
增值税14,936,535.60481,700.87
消费税
营业税
企业所得税4,717,431.389,395,444.52
个人所得税487,609.131,844,272.17
城市维护建设税1,535,028.66799,528.57
房产税554,514.31681,931.28
教育费附加661,568.92517,843.46
地方教育费附加434,880.13276,416.07
印花税177,439.51147,069.38
土地使用税44,134.1187,802.90
环境保护税1,000.171,234.46
水利建设基金
合计23,550,141.9214,233,243.68

44、其他流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转增值税销项税额10,873,389.3215,655,233.78
合计10,873,389.3215,655,233.78

60、未分配利润

单位：元币种：人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润269,452,754.68265,478,056.31
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润269,452,754.68265,478,056.31
加：本期归属于母公司所有者的净利润41,092,478.8610,851,420.51
减：提取法定盈余公积6,876,722.14
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利50,013,594.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润260,531,639.54269,452,754.68

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务888,949,451.28432,577,818.44913,979,323.00436,649,859.40
其他业务
合计888,949,451.28432,577,818.44913,979,323.00436,649,859.40

(2).营业收入、营业成本的分解信息

单位：元币种：人民币

合同分类葫芦娃-分部合计
营业收入营业成本营业收入营业成本
商品类型
吸吸系统药物653,367,876.12321,343,226.55634,786,826.06317,076,217.68
消化系统药物90,529,967.2732,480,584.3967,491,281.1922,589,858.27
全身用抗感染药物73,076,022.0944,293,012.1873,305,406.1344,375,084.14
其他药物47,382,778.9020,418,647.6246,537,785.7420,051,206.00
原料药24,592,806.9114,042,347.7024,592,806.9114,042,347.70
按经营地区分类
华南143,305,839.1071,279,012.52140,635,113.5670,876,398.64
华东226,210,275.21101,560,053.68226,210,269.32101,415,086.16
西南179,882,668.8888,745,023.18175,984,433.2486,387,074.50
华中223,377,621.61132,662,869.40218,705,155.08130,420,640.08
华北65,393,220.0120,511,528.5834,396,457.5711,313,245.74
东北15,574,804.335,469,365.2315,574,804.335,452,494.00
西北35,205,022.1412,349,965.8435,207,872.9312,269,774.67
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入888,949,451.28432,577,818.44846,714,106.03418,134,713.79
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计888,949,451.28432,577,818.44846,714,106.03418,134,713.79

65、研发费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
人员人工6,520,848.884,693,319.20
直接投入9,487,732.768,896,833.85
折旧费用与长期费用摊销1,327,381.911,245,973.58
委托外部研究开发费用81,519,028.2614,827,135.40
其他费用1,492,755.32420,323.46
合计100,347,747.1330,083,585.49

71、信用减值损失

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-300,000.00
应收账款坏账损失-5,077,203.82-6,124,219.56
其他应收款坏账损失133,029.82-213,696.76
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
预付账款坏账损失-184,451.43
合计-5,244,174.00-6,522,367.75

76、所得税费用

(1).所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用9,631,571.1225,327,357.49
递延所得税费用-2,633,986.65-2,200,334.11
合计6,997,584.4723,127,023.38

79、现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润43,205,441.1563,184,741.61
加：资产减值准备3,050,568.34797,320.08
信用减值损失5,244,174.006,522,367.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧15,500,243.2117,585,873.07
使用权资产摊销1,664,563.152,573,926.13
无形资产摊销10,712,567.836,707,344.19
长期待摊费用摊销528,301.07241,511.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）111,453.5975,386.55
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）570.41
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）12,986,702.028,200,481.91
投资损失（收益以“－”号填列）-13,022,677.421,399,452.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2,633,986.65-2,200,334.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-148,241.603,376,117.59
存货的减少（增加以“－”号填列）-50,724,487.95-95,554,298.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-87,266,529.77-194,180,915.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-90,326,924.8720,969,260.48
其他
经营活动产生的现金流量净额-151,118,833.90-160,301,194.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让126,693,766.33145,374,252.02
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额294,645,573.54217,096,923.33
减：现金的期初余额520,937,714.42463,841,366.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-226,292,140.88-246,744,443.22

2024年半年度财务报告“第十节财务报告”中“八、研发支出”相关内容更正如下：

（1）按费用性质列示

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
委外研发费105,892,806.0322,917,984.30
材料投入5,488,051.976,226,170.97
职工薪酬6,520,848.884,892,621.11
折旧与摊销1,327,381.911,358,912.81
注册申请费1,978,278.222,057,920.00
其他3,933,875.251,955,412.85
合计125,141,242.2639,409,022.04
其中：费用化研发支出100,347,747.1330,083,585.49
资本化研发支出24,793,495.139,325,436.55

（2）符合资本化条件的研发项目开发支出

单位：元币种：人民币

项目期初本期增加金额本期减少金额期末
余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益余额
LPC-003口溶膜2,400,000.002,400,000.000.00
盐酸溴己新雾化吸入溶液8,454,053.3884,905.658,538,959.03
小儿麻龙止咳平喘颗临床试验7,835,900.464,149,914.1211,985,814.58
小儿化积颗粒临床试验7,795,732.02429,358.478,225,090.49
地氯雷他定片7,447,962.60780,000.008,227,962.600.00
磷酸奥司他韦干混剂7,200,000.007,200,000.00
孟鲁司特钠咀嚼片5,974,822.681,950,000.007,924,822.680.00
富马酸丙酚替诺福韦片5,941,626.815,941,626.81
布洛芬混悬液3,992,102.781,751.973,633,854.75360,000.000.00
精氨酸布洛芬颗粒3,497,433.4322,641.513,520,074.94
骨化三醇软胶囊3,388,000.001,568,000.004,956,000.00
磷酸奥司他韦胶囊3,367,909.82113,636.363,481,546.18
布洛芬混悬滴剂3,112,534.96174.353,112,709.31
奥美拉唑肠溶胶囊2,718,252.912,718,252.91
头孢丙烯干混悬剂2,292,000.002,292,000.00
头孢地尼颗粒2,257,910.29580,188.602,838,098.890.00
沙库巴曲缬沙坦钠1,936,000.001,349,600.003,285,600.00
头孢地尼胶囊1,925,000.00409,905.662,334,905.66
布洛芬颗粒1,837,264.1496,698.111,933,962.250.00
头孢克肟颗粒1,177,358.49520,754.731,698,113.22
艾司奥美拉唑镁肠溶胶囊1,000,000.002,500,000.003,500,000.00
富马酸伏诺拉生2,870,000.002,870,000.00
盐酸左旋沙丁胺醇异丙托溴胺雾化吸入溶液11,000,000.0011,000,000.000.00
艾司奥美拉唑镁肠溶干混悬剂2,000,000.002,000,000.00
头孢托仑匹脂颗粒1,875,000.001,875,000.00
其他2,501,190.983,850,965.60872,000.005,030,156.58
合计95,403,055.7538,553,495.130.0025,430,701.1722,160,000.0084,565,849.71

母公司财务报表相关附注2024年半年度财务报告“第十节财务报告”中“十九、母公司财务报表项目注释”相关内容更正如下：

1、应收账款

(1).按账龄披露

单位：元币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内228,962,698.11238,093,602.33
1年以内小计228,962,698.11238,093,602.33
1至2年12,619,861.165,280,473.32
2至3年2,292,579.11
3年以上72,864.0072,864.00
合计243,948,002.38243,446,939.65

(2).按坏账计提方法分类披露

单位：元币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
按单项计提坏账准备106,377.000.04106,377.00100106,377.000.04106,377.00100.00
按组合计提坏账准备243,841,625.3899.9613,918,636.895.71229,922,988.49243,340,562.6599.9612,494,953.755.13230,845,608.90
合计243,948,002.38/14,025,013.89/229,922,988.49243,446,939.65/12,601,330.75/230,845,608.90

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内228,962,698.1111,448,134.915
1-2年12,513,484.161,251,348.4210
2-3年2,292,579.111,146,289.5650
3年以上72,864.0072,864.00100
合计243,841,625.3813,918,636.89

(3).坏账准备的情况

单位：元币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
2024年6月12,601,330.7512,117,022.1110,693,338.9714,025,013.89
合计12,601,330.7512,117,022.1110,693,338.970.000.0014,025,013.89

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元币种：人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额
客户198,804,535.8398,804,535.8340.54,940,226.79
客户211,561,491.0011,561,491.004.74578,074.55
客户310,002,916.5410,002,916.544.1500,145.83
客户48,212,000.008,212,000.003.37410,600.00
客户56,616,313.706,616,313.702.71478,600.37
合计135,197,257.07135,197,257.0755.426,907,647.54

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务500,985,074.10208,588,083.36551,013,122.92234,655,392.16
其他业务178,515.40120,026.091,270,619.471,071,328.75
合计501,163,589.50208,708,109.45552,283,742.39235,726,720.91

(2).营业收入、营业成本的分解信息

单位：元币种：人民币

合同分类葫芦娃-分部合计
营业收入营业成本营业收入营业成本
商品类型
吸系统药物338,764,100.89131,337,251.95338,764,100.89131,337,251.95
消化系统药物61,882,926.1623,649,155.6461,882,926.1623,649,155.64
全身用抗感染药物67,548,059.4444,271,843.0067,548,059.4444,271,843.00
其他药物32,968,503.019,449,858.8632,968,503.019,449,858.86
按经营地区分类0.000.00
东北11,855,630.394,054,117.7811,855,630.394,054,117.78
华北51,994,997.9014,269,179.3151,994,997.9014,269,179.31
华东76,186,820.2430,611,288.4676,186,820.2430,611,288.46
华南204,997,104.61117,017,155.98204,997,104.61117,017,155.98
华中58,424,907.2816,021,394.7158,424,907.2816,021,394.71
西北23,966,058.525,817,683.5723,966,058.525,817,683.57
西南73,738,070.5620,917,289.6373,738,070.5620,917,289.63
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入501,163,589.50208,708,109.45501,163,589.50208,708,109.45
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计501,163,589.50208,708,109.45501,163,589.50208,708,109.45

2024年半年度财务报告“第十节财务报告”中“二十、补充资料”相关内容更正如下：

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润4.030.100.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.440.010.01

2024年一季度财务报表更正如下：

合并资产负债表2024年3月31日编制单位:海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：
货币资金251,166,833.49522,689,865.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据6,343,245.0012,222,758.38
应收账款482,916,842.35420,231,896.60
应收款项融资67,812,106.2537,310,664.48
预付款项73,988,508.4525,579,446.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款5,947,315.346,299,430.70
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货309,162,088.20280,500,220.49
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产54,093,253.3137,699,279.49
流动资产合计1,251,430,192.391,342,533,562.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资22,959,989.9420,444,191.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产375,998,624.27384,414,217.49
在建工程957,715,283.39873,625,720.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产4,741,149.975,182,169.96
无形资产156,170,954.02160,052,521.46
其中：数据资源
开发支出96,140,721.1885,203,055.75
其中：数据资源
商誉12,108,159.7912,108,159.79
长期待摊费用2,966,841.962,640,137.43
递延所得税资产8,784,710.768,333,899.13
其他非流动资产40,223,130.7144,949,020.35
非流动资产合计1,677,809,565.991,596,953,092.94
资产总计2,929,239,758.382,939,486,655.01
流动负债：
短期借款467,180,762.00420,615,774.60
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据25,760,708.1313,214,098.26
应付账款206,513,443.99180,947,619.04
预收款项
合同负债55,703,592.09120,424,875.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬18,399,723.7733,411,336.62
应交税费8,413,758.2014,233,243.68
其他应付款148,539,275.90137,083,547.08
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债274,515,215.36121,499,340.73
其他流动负债7,497,780.5015,655,233.78
流动负债合计1,212,524,259.941,057,085,068.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款543,678,654.80737,428,654.80
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债1,814,594.052,070,573.02
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益75,866,583.9476,229,815.83
递延所得税负债2,871,511.152,945,631.95
其他非流动负债
非流动负债合计624,231,343.94818,674,675.60
负债合计1,836,755,603.881,875,759,744.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）400,108,752.00400,108,752.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积290,564,747.73290,564,747.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备102,974.09
盈余公积64,613,062.5964,613,062.59
一般风险准备
未分配利润296,878,806.67269,452,754.68
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,052,268,343.081,024,739,317.00
少数股东权益40,215,811.4238,987,593.56
所有者权益（或股东权益）合计1,092,484,154.501,063,726,910.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计2,929,239,758.382,939,486,655.01

合并利润表2024年1—3月编制单位：海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入470,529,089.59527,261,635.05
其中：营业收入470,529,089.59527,261,635.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本446,787,155.33467,073,636.72
其中：营业成本239,072,273.62242,450,463.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加3,603,205.884,457,328.94
销售费用126,280,528.97169,478,237.74
管理费用23,469,160.4027,825,371.29
研发费用48,888,840.2019,604,501.15
财务费用5,473,146.263,257,734.03
其中：利息费用5,883,886.433,813,808.86
利息收入453,777.82721,247.18
加：其他收益6,781,773.788,582,406.60
投资收益（损失以“-”号填列）2,515,798.60-2,487,521.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益2,515,798.60-558,122.39
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-3,208,660.67-7,523,429.56
资产减值损失（损失以“-”号填列）-313,672.98
资产处置收益（损失以“-”号填列）-16,451.32
三、营业利润（亏损以“-”号填列）29,517,172.9958,743,002.35
加：营业外收入570,811.30456,117.38
减：营业外支出11,159.441,117,025.45
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）30,076,824.8558,082,094.28
减：所得税费用1,521,490.8917,660,077.28
五、净利润（净亏损以“-”号填列）28,555,333.9640,422,017.00
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）28,555,333.9640,422,017.00
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）27,426,051.9940,560,003.62
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1,129,281.97-137,986.62
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额28,555,333.9640,422,017.00
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额27,426,051.9940,560,003.62
（二）归属于少数股东的综合收益总额1,129,281.97-137,986.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.070.10
（二）稀释每股收益(元/股)0.070.10

2024年三季度财务报表更正如下：

合并资产负债表2024年9月30日编制单位：海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金143,607,630.15522,689,865.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据17,885,171.2712,222,758.38
应收账款366,071,120.79420,231,896.60
应收款项融资14,952,178.5037,310,664.48
预付款项56,705,426.8325,579,446.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款6,440,286.906,299,430.70
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货406,716,361.30280,500,220.49
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产57,830,106.5437,699,279.49
流动资产合计1,070,208,282.281,342,533,562.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资21,176,862.6520,444,191.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产906,195,631.39384,414,217.49
在建工程481,881,139.27873,625,720.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产5,898,942.585,182,169.96
无形资产180,623,249.99160,052,521.46
其中：数据资源
开发支出86,699,105.4585,203,055.75
其中：数据资源
商誉12,108,159.7912,108,159.79
长期待摊费用3,240,407.152,640,137.43
递延所得税资产11,425,520.398,333,899.13
其他非流动资产41,075,817.4844,949,020.35
非流动资产合计1,750,324,836.141,596,953,092.94
资产总计2,820,533,118.422,939,486,655.01
流动负债：
短期借款440,630,364.78420,615,774.60
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据33,973,814.5013,214,098.26
应付账款230,210,362.75180,947,619.04
预收款项
合同负债51,633,991.93120,424,875.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬22,711,625.1233,411,336.62
应交税费6,947,614.8214,233,243.68
其他应付款149,322,251.71137,083,547.08
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债283,297,256.19121,499,340.73
其他流动负债6,968,732.4515,655,233.78
流动负债合计1,225,696,014.251,057,085,068.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款597,394,491.96737,428,654.80
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债2,554,276.962,070,573.02
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益92,755,292.3576,229,815.83
递延所得税负债2,723,269.552,945,631.95
其他非流动负债
非流动负债合计695,427,330.82818,674,675.60
负债合计1,921,123,345.071,875,759,744.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）400,108,752.00400,108,752.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积290,564,747.73290,564,747.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备239,661.01
盈余公积64,613,062.5964,613,062.59
一般风险准备
未分配利润101,890,233.93269,452,754.68
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计857,416,457.261,024,739,317.00
少数股东权益41,993,316.0938,987,593.56
所有者权益（或股东权益）合计899,409,773.351,063,726,910.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计2,820,533,118.422,939,486,655.01

合并利润表2024年1—9月

编制单位：海南葫芦娃药业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2024年前三季度（1-9月）2023年前三季度（1-9月）
一、营业总收入1,032,589,239.771,277,972,413.57
其中：营业收入1,032,589,239.771,277,972,413.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,186,983,292.111,181,635,370.90
其中：营业成本515,659,553.54618,935,305.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加11,302,847.2510,894,501.14
销售费用420,817,829.69416,136,049.69
管理费用82,616,650.0470,689,932.76
研发费用136,399,436.3050,335,642.74
财务费用20,186,975.2914,643,938.82
其中：利息费用21,750,684.3715,434,630.33
利息收入1,708,987.621,058,943.29
加：其他收益36,294,168.7721,331,105.04
投资收益（损失以“-”号填列）11,496,545.03-4,460,865.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益732,671.31-1,168,406.75
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-905,395.91-7,751,973.25
资产减值损失（损失以“-”号填列）-3,230,275.85-1,794,393.55
资产处置收益（损失以“-”号填列）-101,206.02-75,386.55
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-110,840,216.32103,585,529.06
加：营业外收入1,148,098.14640,778.06
减：营业外支出1,318,200.071,412,309.63
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-111,010,318.25102,813,997.49
减：所得税费用2,293,148.5019,999,639.61
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-113,303,466.7582,814,357.88
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-113,303,466.7582,814,357.88
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-117,548,926.7577,502,080.32
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）4,245,460.005,312,277.56
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-113,303,466.7582,814,357.88
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-117,548,926.7577,502,080.32
（二）归属于少数股东的综合收益总额4,245,460.005,312,277.56
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.290.19
（二）稀释每股收益(元/股)-0.290.19

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