确成硅化学股份有限公司

截至2023年3月31日止前次募集资金使用情况报告及鉴证报告

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关于确成硅化学股份有限公司

截至2023年3月31日止前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

信会师报字[2023]第ZA12942号

确成硅化学股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的确成硅化学股份有限公司（以下简称“确成股份”） 截至2023年3月31日止前次募集资金使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任

确成股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映确成股份截至2023年3月31日止前次募集资金使用

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情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，确成股份截至2023年3月31日止前次募集资金使用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了确成股份截至2023年3月31日止前次募集资金使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供确成股份为申请发行可转换债券之用，不适用于任何其他目的。

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：

中 国·上海 二〇二三年四月二十八日

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确成硅化学股份有限公司截至2023年3月31日止

前次募集资金使用情况报告

根据 中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定，本公司将截至2023年3月31日止前次募集资金使用情况报告如下：

一、 前次募集资金基本情况

根据本公司2020年第三届董事会第九次会议决议和修改后的章程规定，以及中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2296 号文《关于核准确成硅化学股份有限公司首次公开发行股票的批复》，核准公司发行不超过48,720,375股新股。本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 48,720,375 股，每股面值1.00元，溢价发行，发行价为每股14.38元，募集资金总额为人民币700,598,992.50元，扣除发行费用人民币75,883,035.85元后，实际募集资金净额为人民币624,715,956.65元。截止2020年12月1日，本公司本次公开发行人民币普通股（A股）股票募集资金总额为700,598,992.50元，由主承销商中信建投证券股份有限公司扣除承销保荐费尾款（不含税）54,856,603.77元后，将剩余募集资金645,742,388.73元汇入公司募集资金账户，上述资金于2020年12月1日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2020]第ZA15988号《验资报告》。根据《确成硅化学股份有限公司首次公开发行A股股票并上市招股说明书》中披露的募集资金投资项目，募集资金使用计划承诺如下：

单位：人民币万元

截至 2023 年 3月 31 日止，累计使用募集资金29,529.83 万元。募集资金具体使用情况：

使用情况报告 第2页

单位：人民币元

截至 2023 年 3 月 31 日止，募集资金账户余额：

单位：人民币元

注：除上述募集资金账户，公司本次截至2023年3月31日使用暂时闲置募集资金购入结构性存款金额257,000,000.00元，购买券商收益凭证80,000,000.00元，合计募集资金余额360,530,310.14元。具体情况详见本报告“二（二）暂时闲置募集资金使用情况”。

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二、 前次募集资金的实际使用情况

(一) 前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表请详见附表1。

(二) 暂时闲置募集资金使用情况

2020年12月21 日公司召开第三届董事会第十次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常开展的情况下，使用不超过人民币 50,000 万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理。自董事会审议通过之日起12个月内有效。2022年1月12日公司召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常开展的情况下，使用不超过人民币 39,000 万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理。在董事会决议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。2022年12月19日公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常开展的情况下，使用不超过人民币 39,000万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理。在董事会决议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。公司不存在负有大额负债的同时购买大额理财产品的情形。截至2023年3月31日，公司使用暂时闲置募集资金购入银行结构性存款25,700.00万元，购买券商收益凭证8,000.00万元，合计使用闲置资金33,700.00万元： 金额单位：人民币万元

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除上述闲置募集资金现金管理金额337,000,000.00元外，公司本次截至2023年3月31日募集资金账户余额23,530,310.14元，合计募集资金余额360,530,310.14元，占募集资金总额51.46%，占净额57.71%。前次募集资金未使用完毕的原因系募集资金投资项目尚未完工，项目延期至2024年12月前完成建设，具体情况详见本报告“三

（三）前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况”。该部分资金将继续用于承诺的募集资金投资项目，公司将根据募集资金项目实施进度有序使用募集资金。

三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表2。

(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

“研发建设中心”项目产出为科研成果，主要为公司的生产和销售提供技术支持，不会产生直接的经济效益，但是对公司经济效益的持续增长具有十分重要的间接影响。其所实现的效益体现在公司的整体业绩中，因此无法单独核算效益情况。

(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况

截至2023年3月31日，公司募集资金尚未投入完毕，募集资金项目仍处于建设阶段，尚未产生效益。募集资金项目尚未建设完毕原因系项目延期完工，2022年4 月21 日公司召开第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十七次会议，审议通过了 《关于募投资项目延期的议案》。考虑到经济下行的整体影响，同意公司“年产7万吨水玻璃、7.5万吨绿色轮胎专用高分散性二氧化硅项目”延期至2023年12月前完成建设；由于受到江苏省对于化工园区化工集中区项目管控的影响，同意公司“研发中心建设项目”延期至2023年12月前完成建设。

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2023年4月19 日公司召开第四届董事会第八次会议及第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》。因受整体大环境的影响，施工单位人员进场、现场勘查设计、供应商考察谈判等商务活动开展不正常等因素， 同意公司“年产7万吨水玻璃、7.5万吨绿色轮胎专用高分散性二氧化硅项目”延期至2024年12月前完成建设；因受到江苏省对于化工园区化工集中区项目管控的影响，同意公司“研发中心建设项目”延期至2024年12月前完成建设。

四、 报告的批准报出

本报告于2023年4月28日经董事会批准报出。

附表：1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

确成硅化学股份有限公司

二〇二三年四月二十八日