读者出版传媒股份有限公司董事会审计委员会2021年度履职报告

一、董事会审计委员会基本情况报告期内，公司董事会审计委员会由王志成、赵新民、李树军3名董事组成，任期与公司第四届董事会一致。其中，王志成、赵新民为独立董事，占审计委员会成员总数的1/2以上，主任委员由王志成担任，其为会计专业人士，具备财务、会计专业经验。

二、董事会审计委员会会议召开情况2021年度，公司董事会审计委员会共召开4次会议，审议12项议案，分别就公司定期报告、财务预算及决算、现金管理、关联交易、募集资金存放与实际使用情况、会计政策变更、续聘会计师事务所等事项进行了审议。

三、董事会审计委员会2021年度履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作根据公司2021年第一次临时股东大会决议，公司续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜”）为公司2021年度财务及内控审计机构。经查阅并核实相关资料，审计委员会认为：中喜负责公司审计的小组人员未在公司任职，与公司管理层不存在关联关系，未持有公司股票，未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何经济利益；中喜与公司不存在直接或间接的相互投资关系。在审计工作中，中喜保持独立，遵守了职业道德基本原则中关于独立性的要求。

通过对中喜审计工作的了解，审计委员会认为：中喜熟悉公司情况，对公司生产经营和财务状况有清晰的认识，参与公司2021年度审计工作的审计组成员具有审计业务所必需的专业知识结构和经验技能，能够较好的完成公司委托的各项工作，同时也保持了应有的职业关注责任和职业谨慎性。审计过程中，现场注册会计师能够与公司董事会审计委员会、独立董事、经理层及时沟通，深入探讨审计工作安排和相关问题，出具的相关审计报告真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和内部控制情况。

（二）审阅公司的财务报告并对其发表意见

董事会审计委员会在2020年年度报告及2021年半年度报告、第

一、三季度报告等定期报告编制和披露过程中认真履行了监督、审核职能，加强与年审注册会计师的沟通，较好地完成了年度审计工作；同时对公司内部审计情况进行了审查并提出建议和意见，认为公司报告期内财务报告均真实、完整、客观地反映了公司生产经营管理情况。

（三）评估公司内部控制的有效性

报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，在日常工作和重大事项中对公司内部控制的实施情况进行监督，就公司内部控制的相关问题与公司、外部审计机构充分沟通,积极合作,共同推动公司内部控制制度的建设。公司董事会审计委员会认为公司2021年度内部控制不存在重大缺陷。

（四）与外部审计机构讨论和沟通审计工作

1．在中喜对公司进行2021年度现场审计前，公司董事会审计委员会与中喜就审计工作安排及工作准备进行了讨论和沟通。2．在中喜出具公司2021年度财务报表审计报告初稿后，公司董事会审计委员会进行了审阅，认为公司2021年度财务报表的编制符合企业会计准则的要求，采纳的会计政策和会计估计符合公司的实际情况，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3．公司董事会审计委员会在中喜开展审计工作中及时了解其工作进度和主要问题，督促其按约定时间提交审计报告。

（五）对关联交易的审核

报告期内,公司在执行关联交易时,遵照公司章程中有关关联交易决策权限与程序的相关规定,并按照相关规定履行了关联交易信息披露义务,日常关联交易定价公允、合理。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员严格按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及《公司董事会审计委员会工作细则》等相关法律法规、规范性文件的规定，遵守独立、公正、客观的职业准则，切实发挥监督审查作用，在公司重大事项的决策和评价程序的完善、管理工作的规范等方面发挥了重要作用，有效加强了公司风险的预防力度，推动了公司整体规范治理水平的不断提升，维护了公司整体利益和全体股东的合法权益。