募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
新华网股份有限公司
容诚专字[2025]230Z0978号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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| 序号 | 内 容 | 页码 |
| 1 | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | 1-3 |
| 2 | 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-10 |
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2025]230Z0978号
新华网股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的新华网股份有限公司（以下简称新华网）董事会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供新华网年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为新华网年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是新华网董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对新华网董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的新华网2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了新华网2024年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页无正文，为新华网容诚专字[2025]230Z0978号报告之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： 卢珍 中国注册会计师： 姚贝 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： 张娇娇 | |
| 2025年 4月24日 |
新华网股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将新华网股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2175号文《关于核准新华网股份有限公司首次公开发行股票的批复》公司获准向社会公开发行人民币普通股51,902,936股，每股发行价格为人民币27.69元，股款以人民币缴足，总募集资金共计人民币1,437,192,297.84元，扣除承销及保荐费用、审计及验资费用、律师费用、信息披露费用以及发行手续费用等共计人民币57,306,611.74元后，净募集资金共计人民币1,379,885,686.10元，上述资金于2016年10月24日到位。经由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并于2016年10月25日出具瑞华验字[2016]01520010号验资报告。
2、以前年度已使用金额
2016年至2023年，公司累计已使用募集资金632,585,229.97元，尚未使用募集资金总额为747,300,456.13元，手续费支出44,454.88元，实现理财收益及利息收入171,901,689.68元，截至2023年12月31日，公司募集资金专项账户内余额919,157,690.93元。
3、报告期内使用金额及当前余额
截至2024年12月31日，公司募集资金专项账户余额为人民币859,919,240.90元。明细如下表：
| 序号 | 项目 | 金额（人民币元） |
| 1 | 截至2023年12月31日募集资金专项账户余额 | 919,157,690.93 |
| 2 | 减：按募集资金投资项目累计使用的募集资金金额 | 74,365,327.62 |
| 序号 | 项目 | 金额（人民币元） |
| 3 | 减：累计使用的超募资金金额 | - |
| 4 | 减：手续费支出 | 10,000.20 |
| 5 | 加：利息收入、投资理财产品收入收到的资金 | 15,136,877.79 |
| 6 | 减：临时补充流动资金 | - |
| 7 | 截至2024年12月31日募集资金专项账户余额 | 859,919,240.90 |
二、 募集资金管理情况
1、募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，制定了《新华网股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），对公司募集资金的存放、使用、投向变更及监督等方面做出了具体明确的规定。公司一直严格按照该制度的规定存放、使用及管理募集资金。
2、募集资金三方监管协议情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储。2016年10月，公司与中国建设银行股份有限公司北京东方广场支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2017年7月，公司和新华网四川有限公司与中国建设银行股份有限公司成都高新支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司、公司和新华网江苏有限公司与中国建设银行股份有限公司南京建邺支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2017年9月，公司和新华网广东有限公司与中国建设银行股份有限公司广州直属支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2018年1月，公司与南京银行股份有限公司北京分行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照三方监管协议的规定履行了相关职责。
3、募集资金专项账户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金专项账户具体存放情况如下：
单位：元
| 序号 | 公司 | 开户银行 | 银行账号 | 期末余额 |
| 1 | 新华网股份有限公司 | 南京银行股份有限公司北京分行营业部 | 0506230000000336000001 | 409,875,637.64 |
| 2 | 新华网股份有限公司 | 南京银行股份有限公司北京分行营业部 | 0506230000000336000002 | 333,259,918.51 |
| 3 | 新华网股份有限公司 | 南京银行股份有限公司北京分行营业部 | 0506230000000336000003 | 59,474,779.47 |
| 4 | 新华网股份有限公司 | 南京银行股份有限公司北京分行营业部 | 0506230000000336000004 | 48,983,008.64 |
| 5 | 新华网股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司北京东方广场支行 | 11050160590000000561 | 5,033,723.01 |
| 6 | 新华网四川有限公司 | 中国建设银行股份有限公司成都高新支行 | 51050140613700001360 | 507,838.01 |
| 7 | 新华网江苏有限公司 | 中国建设银行股份有限公司南京建邺支行 | 32050159890000000194 | 453,019.78 |
| 8 | 新华网广东有限公司 | 中国建设银行股份有限公司广州直属支行 | 44050158330300000475 | 2,331,315.84 |
| 合计 | 859,919,240.90 | |||
三、 2024年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目（以下简称募投项目）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。
2、募投项目先期投入及置换情况
公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
（1）为提高资金使用效率，结合利用闲置募集资金，在不影响募投项目正常实施进度的情况下，公司拟使用不超过人民币55,000万元的闲置募集资金投资单项产品期限最长不超过一年的结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品进行日常资金管理。使用期限为自董事会审议通过之日起一年内有效，并在决议有效期内公司可根据银行产品期限在可用资金额度内滚动使用。上述事项已分别于2023年10月26日公司召开的第四届董事会第二十八次会议、
第四届监事会第十五次会议及2024年10月28日公司召开的第五届董事会第九次会议、第五届监事会第八次会议审议通过，履行了必要的审议程序。保荐机构已于2024年10月28日出具了《中国国际金融股份有限公司关于新华网股份有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。
（2）报告期内，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理，均为购买南京银行股份有限公司北京分行（以下简称南京银行）结构性存款，具体实施及收益情况如下表：
| 序号 | 受托方名称 | 产品 名称 | 产品 类型 | 起息日 | 到期日 | 实际年化收益率（%） | 认购金额 （人民币元） | 实际收益 （人民币元） | 投资范围 | 是否赎回 |
| 1 | 南京银行 | 单位结构性存款2024年第1期57号97天 | 结构性存款 | 2024-01-04 | 2024-04-10 | 2.50 | 116,000,000.00 | 781,388.89 | 该产品募集资金由南京银行统一运作，按照基础存款与衍生交易相分离的原则进行业务管理。本金部分作为基础存款纳入南京银行内部资金统一运作管理。产品内嵌衍生产品部分投资于利率、汇率、商品、指数等衍生产品市场，产品最终收益与衍生产品挂钩。 | 是 |
| 2 | 南京银行 | 单位结构性存款2024年第15期87号77天 | 结构性存款 | 2024-04-12 | 2024-06-28 | 2.48 | 111,000,000.00 | 588,793.33 | 该产品募集资金由南京银行统一运作，按照基础存款与衍生交易相分离的原则进行业务管理。本金部分作为基础存款纳入南京银行内部资金统一运作管理。产品内嵌衍生产品部分投资于利率、汇率、商品、指数等衍生产品市场，产品最终收益与衍生产品挂钩。 | 是 |
| 3 | 南京银行 | 单位结构性存款2024年第27期75号78天 | 结构性存款 | 2024-07-03 | 2024-09-19 | 2.58 | 111,000,000.00 | 620,490.00 | 该产品募集资金由南京银行统一运作，按照基础存款与衍生交易相分离的原则进行业务管理。本金部分作为基础存款纳入南京银行内部资金统一运作管理。产品内嵌衍生产品部分投资于利率、汇率、商品、指数等衍生产品市场，产品最终收益与衍生产品挂钩。 | 是 |
| 4 | 南京银行 | 单位结构性存款2024年第47期71号41天 | 结构性存款 | 2024-11-20 | 2024-12-31 | 2.42 | 60,000,000.00 | 165,366.66 | 该产品募集资金由南京银行统一运作，按照基础存款与衍生交易相分离的原则进行业务管理。本金部分作为基础存款纳入南京银行内部资金统一运作管理。产品内嵌衍生产品部分投资于利率、汇率、商品、指数等衍生产品市场，产品最终收益与衍生产品挂钩。 | 是 |
| 合计 | 398,000,000.00 | 2,156,038.88 | — | — | ||||||
（3）董事会对投资产品的安全性及流动性的具体分析与说明
公司使用闲置募集资金购买的银行理财产品为结构性存款，收益类型为保本浮动收益型，产品到期后赎回，该理财产品符合安全性高、流动性好的使用条件要求，不存在募集资金受限等重大风险情况，不存在变相改变募集资金用途的行为，不影响募投项目正常进行，不存在损害股东利益的情形。
（4）上市公司为确保资金安全所采取的风险控制措施
公司本着维护股东和公司利益的原则，将风险防范放在首位，对银行理财产品的投资严格把关，谨慎决策，公司所选择的理财产品为保本型，在理财产品存续期间，公司与银行保持联系，跟踪理财资金的运作情况，加强风险控制和监督，严格控制资金的安全性。公司独立董事、监事会有权对资金管理使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2024年12月31日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2024年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
7、节余募集资金使用情况
截至2024年12月31日，公司不存在节余募集资金使用的情况。
8、募集资金使用的其他情况
（1）公司于2024年11月11日分别召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》。结合目前募投项目的实际进展情况，在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，经过谨慎研究论证，公司对募投项目达到预定可使用状态日期进行延期，将“新华网在线教育项目”达到预定可使用状态的日期延期至2024年12月31日，将“成立新华网广东有限公司、新华网四川有限公司、新华网江苏有限公司”达到预定可使用状态的日期延期至2025年9月30日，将“新华网全媒体信息应用服务云平台项目”“新华网移动互联网集成、加工、分发及运营系统业务项目”“新华网政务类大数
据智能分析系统项目”及“新华网新媒体应用技术研发中心项目”达到预定可使用状态的日期延期至2026年10月27日。公司保荐机构中国国际金融股份有限公司对该事项出具了明确同意的核查意见。具体内容详见公司于2024年11月13日在指定的信息披露媒体及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《新华网股份有限公司关于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2024-061）。
（2）公司于2024年11月11日分别召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构的议案》。公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不发生变更的情况下，调整募投项目之“新华网移动互联网集成、加工、分发及运营系统业务项目”、“新华网新媒体应用技术研发中心项目”及“成立新华网广东有限公司、新华网四川有限公司、新华网江苏有限公司”的内部投资结构。公司保荐机构中国国际金融股份有限公司对该事项出具了明确同意的核查意见。具体内容详见公司于2024年11月13日在指定的信息披露媒体及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《新华网股份有限公司关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构的公告》（公告编号：2024-062）。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
2017年4月17日及2017年5月11日，公司分别召开第二届董事会第二十次会议及2016年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目使用计划暨部分募集资金对外投资的议案》，同意公司将原计划用于募集资金投资项目之一“新华网在线教育项目”的募集资金投资规模由9,320.64万元变更为1,520.64万元，将新华网在线教育项目尚未投入的7,800.00万元募集资金用于设立新华网全资子公司，即新华网广东有限公司、新华网四川有限公司以及新华网江苏有限公司。具体使用情况详见附表2：变更募集资金投资项目情况表。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《新华网股份有限公司募集资金管理制度》等有关规定管理募集资金专项账户。为有效控制风险，保障项目收益水平，避免无效投入，公司募投项目资金仍审慎使用，各项目需要延期执行。本公司募集资金使用与管理合法、有效，公司已披露的关于募集资金使用的相关信息真