公司代码：603759 公司简称：海天股份

海天水务集团股份公司

2023年年度报告

2024年3月

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人费俊杰、主管会计工作负责人刘华及会计机构负责人（会计主管人员）李杏

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟向全体股东每股派发现金红利0.27元（含税），不进行资本公积转增股本，不送红股。截至2023年12月31日，公司总股本461,760,000股，以此计算合计拟派发现金红利124,675,200元（含税），占2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的51.52%。如在实施权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股现金分红不变，相应调整现金分红总额，并将另行公告具体调整情况。上述预案已经公司第四届董事会第十次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 15

第四节 公司治理 ...... 37

第五节 环境与社会责任 ...... 50

第六节 重要事项 ...... 54

第七节 股份变动及股东情况 ...... 73

第八节 优先股相关情况 ...... 79

第九节 债券相关情况 ...... 80

第十节 财务报告 ...... 81

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 其他相关资料

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(二) 主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

本公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定，对于单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，按照解释16号及《企业会计准则第18号——所得税》的规定进行追溯调整。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

1. 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

2. 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

3. 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 经营情况讨论与分析

（一）经营状况的变化

公司主要致力于提供水务环保服务，包括供水、污水处理以及垃圾焚烧发电等业务。报告期内，公司在费功全董事长和公司董事会的带领下，秉持“海天水务，为民服务”宗旨，深入践行“三做到”重要要求，主动抢抓民营经济发展的历史机遇，主动迎接行业发展面临的新挑战，主动担负推动海天高质量发展的新任务，锐意进取、攻坚克难，同舟共济、砥砺前行，高质量完成年度各项目标任务，稳定提升公司经营业绩。

（二）多措并举推进降本增效，确保实现生产经营目标

报告期内，公司聚焦全年经济指标任务，以盘活存量、提升效益为主线，坚持目标导向、问题导向、发展导向，全面推行“项目制+清单制+责任制”工作方法，不断优化并形成独具海天特色的智慧水务系统，有效降低运营成本，提高企业效益，确保公司利润目标实现。

报告期内，公司供排水业务正常运行，水质持续稳定达标，全年实现“无安全事故，无环保事件”；全年自来水售水量9,089.4万立方米，同比增长5.86%；污水处理结算水量33,088.23万立方米，同比增长5.25%；公司实现营业收入127,669.50万元，同比增长7.53%；归属于上市公司股东净利润24,198.29万元，同比增长13.50%；总资产624,418.93万元，较期初增长7.27%；净资产（不含少数股东权益）256,319.06万元，较期初增长8.97%。

（三）坚持科技创新驱动发展

坚持把科研创新作为企业发展行稳致远的第一动力，不断增强自主创新意识，以攻克关键核心技术为抓手，有序推进国家重点研发计划青年科学家项目等19项国家级、省部级科研项目，全年合作发表SCI高水平论文7篇，参与新编国家、团体标准5项，新获专利11项，申报四川省循环经济科学技术奖特等奖等8项，荣获中国环保产业环境技术进步奖一等奖，集团科研“硬实力”持续提升。擦亮用好“4+7+3”技术创新研发平台的“金字招牌”，高质量通过国家发改委、科技部等五部委组织开展的年度考核复评，新招固废、储能等新赛道领域博士后5人，获批第74批中国博士后科学基金。围绕双碳战略，组织开展政府、高校、企业、行业技术交流研讨会等38项，成功承办以多名院士和行业大咖领衔的碳中和专委会学术会议，与天津大学四川创新研究院、河海大学等签订合作协议，与川大、川农联合共建成果转化基地，宜宾海天获评最高级别“AAA级低碳企业”。

（四）产业链延伸的情况

公司始终坚持“大思路、大发展、大智慧、大海天”的发展战略，紧抓行业趋势，响应国家

“双碳”目标，将绿色低碳发展作为企业可持续发展的主旋律，与各界协同推进减污降碳协同增效，并依托丰富的环保投资、建设、运营和管理经验，借助大数据、物联网和移动互联网，公司可在全国范围内实现高效管理，为寻找新的利润增长点和扩展业务范围提供了坚实的基础。公司于2023年6月与资阳市雁江建投水务有限公司签订了《资阳市污泥处置中心项目合作协议》。公司实施污泥无害化处理，推进资源化利用，深入打好污染防治攻坚战，实现减污降碳协同增效。公司积极实施新建、并购等扩张战略的同时，立足自身资源优势和战略需要，稳中有进拓展环保和环境治理行业，延伸自身产业链，挖掘利润增长点。推进污泥处置领域绿色低碳技术开发，进一步打造管理模式优、服务态度好的可持续发展现代企业，打造党和政府放心的民生企业，为推进城市生态文明建设、助力“双碳”目标的实现作出积极贡献。

（五）业务类型的拓展（光伏废水）

报告期内，公司积极响应国家碳中和政策，依托丰富的环保投资、建设、运营和管理经验，根据战略发展规划，在巩固现有业务经营业绩的同时，继续迈出多元发展的战略步伐。2023年公司与宜宾市清源水务集团组成联合体中标“宜宾高新区高捷园第二污水处理厂及配套设施项目运营管理服务”项目，并签署项目委托运营管理服务合同协议，为公司进入光伏产业废水运营领域奠定了坚实的基础，进一步完善了海天供排水、水环境治理等核心业务，是建立现代化、多元化产业体系的重要举措。

（六）智慧水务

公司坚持以科技创新作为业务发展的核心驱动力，在国家政策的引领下，推进数字孪生、大数据、人工智能等新一代信息技术在水务业务中的应用研究，结合“新感知、新管理、新技术、新重心、新支撑、新驱动”的智慧化手段，实现一张管网图知晓全区、一片物联网洞悉全域、一个平台全面融合的新构想，打造布局合理、要素集聚、协调有序、特色鲜明的可复制、可推广的集团化水务企业数字管理体系，逐步实现自动化、数字化、智能化改造。通过各环节数据共享与互通，提高管理的透明度与效率；透过系统管控与智能决策，实现多途径、多数据、多业务的联合分析；建立特色知识信息库，以科学的评价体系，培养发掘优秀人才；深挖数据资源，以数据驱动业务，形成公司独有的数据模型与分析专题。

二、 报告期内公司所处行业情况

（一）我国水资源现状

我国整体水资源较为匮乏，按照国际标准，2022年我国有25个省处于缺水状态（人均水资源＜3,000m

），其中轻度缺水（2,000m

≤人均水资源＜3,000m

）的7个，中度缺水（1,000m

≤人均水资源＜2,000m

）的6个，严重缺水（500m

≤人均水资源＜1,000m

）的4个，极度缺水（人均水资源＜500m

）的8个。其中，2022年北京、上海人均水资源占有量分别仅为108.39m

、

133.36m

，同比分别下降61.3%、38.4%，处于极度缺水水平。整体上，我国水资源相对短缺，人均水资源量仅为世界平均水平的35%左右，接近三分之二的城市出现不同程度缺水。同时，我国水资源区域和年际间分布不均，被联合国列为13个贫水国家之一。根据国家统计局发布的数据，近年来我国人均水资源占有量持续保持低位水平，2022年为1,918.18立方米，同比下降8.6%，水资源形势较为严峻。水资源是国民经济和社会可持续发展的基础和保障。根据国家水利部《2022年中国水资源公报》，2022年，全国用水总量为5,998.20亿立方米，同比增长1.3%，2020年以来呈现增长趋势。其中，2022年农业用水总量3,781.30亿m?、工业用水总量968.40亿m?、生活用水总量905.70m?，占比分别为63.0%、16.1%、15.1%。农业用水占比最高；工业用水量整体呈现逐年递减，主要由于环境监管趋严，水资源再生及有效利用受到重视；生活用水量整体逐年递增，与城市化进程和居民生活水平提升相关。

（二）水务行业产业链

水务行业是涵盖水处理技术、水资源管理、供水管网和排水系统建设、污水处理、生活供水等方面的综合性行业。上游包括设备制造、工程建设；中游以水务设施运营为主；下游包括相关的企业用户和居民用户。其中，水务设施运营由原水供应、自来水生产、排水、污水处理及水资源回收利用等环节构成。

（三）水务项目运营模式

水务运营项目一般由政府招标，对于项目运营、水价等方面有严格的要求，主要采取特许经营的模式，特许经营期通常在25-40年，供水管网和污水收集管网的建设一般在特许经营服务区域内，因此水务运营具有地域属性及特许经营壁垒。

（四）民营水务行业迎来发展新契机

政府和社会资本合作（PPP）实施近十年来，一定程度上起到了改善公共服务、拉动有效投资的作用，但在实践中也出现了一些亟待解决的问题。2023年11月8日，国家发改委、财政部印发《关于规范实施政府和社会资本合作新机制的指导意见》的通知，标志着我国PPP发展将进入新阶段。

新机制要求最大程度鼓励民营企业参与政府和社会资本合作新建（含改扩建）项目。市场化程度较高、公共属性较弱的项目，应由民营企业独资或控股；关系国计民生、公共属性较强的项目，民营企业股权占比原则上不低于35%。新机制的实施一方将为民营企业深度参与水务行业建设提供制度保障，另一方面也将更好激发民营企业参与水务行业建设的热情，民营水务行业将迎来大发展的新契机。

（五）利好政策陆续出台

水务行业作为城市基础设施产业的重要组成部分，对社会正常运转、经济稳定发展和生态环境保护起到了举足轻重的作用。2023年以来，水务及水治理政策密集发布，旨在优化供水布局，补充污水处理能力缺口，提升水资源化利用水平，建立合理回报机制等。2023年1月，国家发改委、住建部、生态环境部发布《关于推进建制镇生活污水垃圾处理设施建设和管理的实施方案》。文件要求提高生活污水收集处理能力：合理选择污水收集处理模式，高质量推进厂网建设。到2035年，基本实现建制镇建成区生活污水收集处理能力全覆盖和生活垃圾全收集、全处理。2023年4月四川省生态环境厅等16部门发布《四川省打好长江保护修复攻坚战实施方案》。根据方案，到2025年，四川省长江流域总体水质保持优良，70%以上国控断面水质达到II类，干流水质稳定保持II类，饮用水安全保障水平持续提升，重要河湖生态用水得到有效保障，水生态环境质量明显提升。

2023年5月25日，中共中央、国务院印发《国家水网建设规划纲要》，提出：（1）坚持先节水后调水、先治污后通水、先环保后用水，增强流域间、区域间水资源调配能力和城乡供水保障能力；（2）优化农村供水工程布局，强化水资源保护和水质保障，提升农村供水标准和保障水平；（3）加快水网供水价格改革，创新完善公益性与经营性供水相结合的价格形成机制。

三、 报告期内公司从事的业务情况

公司是以供水业务及污水处理业务为主营业务的综合环境服务运营商。公司秉持“海天水务，为民服务”的理念，以“三做到”为工作准则，深耕供排水和资源循环利用业务，致力于打造中国的海天。公司经过多年的稳步发展，已在全国范围拥有子公司40余家，发展成为西南地区环保水务行业民营龙头企业。

（一）供水业务

公司供水业务包括向特许经营区域内的居民、非居民提供供水和管道及户表安装服务。公司下属供水子公司在政府特许的供水区域内，为用户安装供水设施并供应自来水。自来水价格实行政府定价，由公司向政府主管部门提出价格调整申请，并接受第三方成本监审，在履行价格审定、听证等程序后，报请当地人民政府批准执行。业务模式主要包括TOO和BOT模式。

（二）污水处理业务

公司污水处理子公司在特许经营期限和特许经营区域内从事污水处理业务，在提供充分、连续和合格污水处理服务的条件下，地方政府或其指定的单位作为唯一的购买方，向污水处理子公司采购污水处理服务。污水处理子公司分布在四川、河南、新疆、云南等地，业务模式主要包括BOT、TOT、ROT、PPP及委托运营等。

特许经营期内，污水处理厂根据技术改造、能源、原材料、劳动力成本等变动以及由于政策

法规的变更影响等因素，评估其对污水处理成本的影响，根据特许经营协议约定，污水处理子公司可在约定条件达到时，向地方政府申请调整污水处理服务费单价，经第三方审批后，报请当地人民政府批准执行。

（三）垃圾焚烧发电业务

2023年公司的控股子公司中海康环保科技股份有限公司取得汾阳中科渊昌再生能源有限公司80%股份，进一步夯实在重点区位的优质固废项目布局，提升公司在固废领域的竞争力。公司积极围绕“垃圾焚烧发电+固废危废处置”主体业务进行布局，以传统水务处理为基础，继续迈出多元发展的战略步伐。通过与上海康恒环境股份有限公司的合作，充分发挥集团化优势及区域优势。实现水务板块和固废板块协同作战，快速开拓新业务成长空间，努力成为中国乃至全球环保领域和清洁能源的重要参与者。

（四）工程建设业务

公司工程施工业务由全资子公司龙元建设具体开展，主要为公司子公司的供排水设施的新建及改扩建项目提供工程施工服务，包括工程总承包和专业分包服务。

四、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）特许经营权的优势

公司下属企业在特许经营权范围内提供供排水业务，特许经营期主要为25至30年。特许经营权的授予，使公司下属企业拥有在相关区域和期限内独家从事水务环保业务并获得收益的权利，有助于公司生产经营持续稳定，并产生充沛的现金流。

（二）运营管理优势

公司始终以董事长“三做到”重要指示为原则，推动、落实运营目标完成及集团重要经营决策、部署，依托集团公司行业领先优势，完善了制度体系，打造了专业化运营团队，确保运营质量。通过安全生产管理体系、设备管理体系、质量管理控制体系、考核评价体系四大体系，强化设施、设备、安全、质量、环境、人员、水质、成本、考核、流程追踪等细节管理，实现目标化、清单化、责任化、奖惩兑现、闭环管理等要求，公司的运营管理体系可在新项目中快速复制、使用。公司运营管理机制具有以下特点：重心下移，以风险管理为核心；关口前移，超前预防；从源头上解决问题，由事后处理向事前预防转变，由临时对策向长效机制转变；抓基层抓基础，注重人、机、环、管四个维度，坚持全员参与。

公司生产工艺成熟，人才队伍稳定，供水和污水处理能力持续增长，供排水水质全面达到或优于国家标准。同时公司通过国际、国内标准化认证，力推集团运营体系制度标准化、精细化、科学化，夯实运营核心竞争力，参编多项省级行业标准、建言献策十余项国家及省级政策。公司

具备“一级城镇集中式污水处理设施运营服务”“一级工业废水处理设施运营服务（工业园区集中式废水处理设施）”“二级分散式生活污水处理设施运营服务”等资质，通过了“ISO9001质量管理体系”“ISO14001环境管理体系”以及“HSE职业健康安全体系”等认证，从各方面检验运营和管理水平。

（三）智慧水务优势

公司采用大数据、物联网及GIS等新技术，以“业务驱动、数字赋能、场景支撑”为理念设计构架，在现有各应用系统的基础上，以“资源整合、深化应用”和“科学决策、管理创新”为策略，以“智慧水务管理中心平台”作为顶层平台，融合公司数据流和业务流，打通各大板块业务和各层级管理，支撑公司全局管控。同时海量数据通过多维度分析，打造出35+专项评估模型，实现智能生成各项报告，开创国内水务行业的新应用。公司智慧水务系统采用互联网+的方式，深化用户与水务部门间的互动与服务，结合信息化、智能化手段提升服务效率，逐步实现城镇水务系统的社会监督透明化和公共服务便捷化。

（四）技术、人才优势

公司持续推进人才引进与培养工作，致力于打造高水平的科研人才队伍。建有国家级博士后科研工作站、四川省博士后创新实践基地、成都市人才工作站，与清华大学、北京大学、南开大学、浙江大学、四川大学、厦门大学、哈尔滨工业大学、西南石油大学、成都理工大学、中科院重庆院等知名高校院所联合培养博士后15人，工作站团队中有享受国务院政府特殊津贴1人、国家万人计划2人、四川省学术与技术带头人1人、四川省学术与技术带头人后备人选4人、天府峨眉计划高层次人才3人、成都“蓉漂计划”高层次人才1人、天府英才31人等。历年来在国际知名期刊上发表论文42篇，获中国博士后科学基金、四川省博士后特别资助11项。公司与北京大学、中国科技大学、四川大学、河海大学、西南石油大学、四川农业大学、成都理工大学等高校进行产学研合作，共建教学实践实训基地，培养环保领域人才，深化环保领域合作。

公司着力推动重大技术革新，推进科技成果产业化，构建起覆盖全生命周期的创新体系。

报告期内，公司与北京大学、南方科技大学联合承担了国家重点研发计划项目《水中抗生素及抗性基因污染精准治理纳米材料与技术》；与北京大学、四川大学合作研发《污水厂水质超常波动成因解析及源头控制技术》；与北京大学、成都理工大学产学研合作研发《SNDA低碳智慧一体化水污染治理装备研发示范项目》。

历年来公司获授权国家专利149项、国际专利2项，出版专著3部：《企业清洁生产管理体系册》《加强脱氮型人工快速渗滤系统污染物去除性能和机理》《前置反硝化人工快速渗滤系统处理生活污水的试验研究》，编制国家标准、团体标准28项，拥有自主知识产权，已掌握行业通用的主要污水处理技术，对生产经营和未来发展具有重要作用。

五、 报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现污水处理服务收入79,322.37万元，占公司主营业务收入的62.79%；实现供水业务收入39,256.62万元，占公司主营业务收入的31.08%；实现工程及其他业务收入7,744.29万元，占公司主营业务收入的6.13%。

（一）主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

营业收入变动原因说明：主要系本期污水项目单价调整和新增投入商运项目所致，污水处理业务收入较同期增长17%。

营业成本变动原因说明：本期营业成本较上期基本持平。

销售费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬及业务发展相关费用增加所致。

管理费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬、战略、财务等管理提升及业务发展相关费用增加所致。

财务费用变动原因说明：主要系本期银行贷款利率下降所致。

研发费用变动原因说明：主要系本期研发间接费用减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金及职工薪酬和期间费用增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收回理财产品本金所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期归还银行贷款所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

公司营业收入主要由供水业务收入、污水处理业务收入和工程业务收入构成。报告期内，公司实现营业收入127,669.5万元，同比增长7.53%，其中：主营业务收入126,323.28万元，同比增长7.11%；其他业务收入1,346.23万元，同比增长69.36%。实现营业利润28,311.33万元，同比增长1.43%；实现归属于上市公司股东净利润24,198.29万元，同比增长13.50%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1、工程业务收入减少主要系：本期存量建设项目基本完工待结算、新增建设项目减少所致。

2、其他业务收入增加主要系：2022年11月收购汾阳渊昌后，经营固废业务，本期收入增加所致。

(2). 产销量情况分析表

□适用 □不适用

产销量情况说明污水处理销售量大于生产量主要是公司污水业务按协议约定的结算水量（保底水量或实际处理量）计算，即：实际处理量小于保底水量时，按保底水量结算；反之，按实际处理量结算。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：万元

成本分析其他情况说明无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额39,693.50万元，占年度销售总额31.09%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

前五名客户销售情况如下：

报告期内，公司不存在严重依赖于少数客户的情形。

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额7,638.79万元，占年度采购总额18.66%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内，公司不存在严重依赖于少数供应商的情形。

□适用 √不适用

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

管理费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬、战略、财务等管理提升及业务发展相关费用增加所致。

4. 研发投入

研发投入情况表

√适用 □不适用

研发人员情况表

√适用 □不适用

情况说明

□适用 √不适用

研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期归还银行贷款所致。

（二）非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

（三）资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

其他说明：

注1：主要系本期收回理财产品本金所致。注2：主要系本期污水业务收入增加，政府未及时拨付污水费所致。注3：主要系本期新增建设项目设备采购增加所致。注4：主要系本期处置子公司应收股权转让款暂未收回及支付项目合作意向保证金所致。注5：主要系本期建设项目尚未完工验收所致。注6：主要系本期建设项目暂未结算所致。注7：主要系本期完成子公司豫源清污水股权转让所致。注8：主要系本期建设项目质保金增加所致。注9：主要系本期新增银行借款所致。注10：主要系本期兑付银行承兑汇票所致。注11：主要系本期归还一年内到期借款所致。注12：主要系分期购买资产转至一年内到期的非流动负债所致。注13：主要系本期本公司与少数股东对汾阳渊昌、中海康同比例增资、新增非全资子公司所致。

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

（四）行业经营性信息分析

√适用 □不适用

1.报告期内产能和开工情况

2.销售信息

（1）自来水供应板块

1.1 各地区平均水价、定价原则及报告期内调整情况

说明：上述平均单价不含政府支付的水价补贴380万元（不含税）。

1.2 各客户类型平均水价、定价原则及报告期内调整情况

说明：公司已对外转让卢氏县豫源清污水处理有限公司全部股权。

3.主要采水点水源水质情况

公司下属自来水公司分布于资阳市、简阳市、成都市新津区和资阳市乐至县，其水源主要来源于老鹰水库、张家岩水库、西河百溪堰、八角庙水库、十里河水库。根据四川省生态环境监测总站定期发布的集中式生活饮用水水源水质状况报告及资阳市乐至生态环境局定期监测报告，老鹰水库、张家岩水库、西河百溪堰、八角庙水库、十里河水库为Ⅲ类地表水水源，水质达标。

4.自来水供应情况

（五）投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2023年2月，公司设立全资子公司旻择贸易，注册资金500万元，截至报告期末，公司实际出资500万元。

2023年2月，公司设立全资子公司瀚务贸易，认缴出资500万元。截至报告期末，公司实际出资500万元。

2023年7月，公司与资阳市雁江建投水务有限公司共同出资设立四川雁达环保科技有限公司项目公司成立，注册资本金3,600万元，其中：公司拟出资2,376万元，持股比例为66.00%，具体内容详见公司2023年7月21日于上交所（www.sse.com.cn）披露的《关于签署污泥处置项目合作协议暨对外投资的进展公告》（公告编号：2023-037）。截至报告期末，公司已实际出资132.00万元。

2023年7月，公司与宜宾市清水源水务集团共同出资设立宜宾高新海清水务有限公司项目公司成立，注册资本金2,000万元，其中：公司拟出资1,300万元，持股比例为65.00%。截至报告期末，公司已实际出资650.00万元。

2023年8月、12月，公司控股子公司中海康联合康恒环境对汾阳渊昌进行增资，增资完成后，汾阳渊昌注册资本6,250万元，其中中海康出资5,000万元，持股比例为80.00%，具体内容详见公司2023年8月15日于上交所（www.sse.com.cn）披露的公告《关于控股子公司以债转股方式对其控股子公司进行增资的公告》（公告编号：2023-039）、2023年12月28日于上交所（www.sse.com.cn）披露的《关于控股子公司中海康环保科技股份有限公司对其控股子公司汾阳中科渊昌再生能源有限公司进行增资的公告》（公告编号：2023-066）。

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

注：报告期内公司暂无重大的股权投资，根据重大事项标准，单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额的10%以上且金额大于5,000万元。

□适用 √不适用

2. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

3. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

（六）重大资产和股权出售

□适用 √不适用

（七）主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

资阳海天包括其下属一级子公司简阳海天、资阳污水、贞巢建设及二级子公司信维宇建设。

（八）公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、 公司关于公司未来发展的讨论与分析

（一）行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、行业格局

根据《2022年城乡建设统计年鉴》，截至2022年末，城市供水综合生产能力31,510万立方米/日，县城供水综合生产能力6,920万立方米/日，供水行业经济增速放缓，着力推动高质量发展。供水行业现产业集中度低，城镇供水普及率趋近饱和，供水规模有停滞态势。2022年年末，中国城镇污水综合处理能力持续上涨，城市污水处理厂处理能力为21,606万立方米/日、县城为4,185万立方米/日、建制镇和乡为24万立方米/日，合计为25,815万立方米/日。我国城市和县城污水处理率逐年增长，已达到较高水平，城市和县城污水处理率达到98%以上，新增污水领域基于静态。建制镇污水处理率增长缓慢，且差距较为明显。建制镇和乡的污水处理规模占比0.093%。2016至2021年，建制镇、乡区域污水处理能力年复合增长率分别为15.6%、

36.2%。“十四五”规划指出，“十四五”期间农村生态环境要得到明显改善，农村人居环境整体提升，梯次推进农村生活污水治理，有条件的地区统筹城乡生活污水处理设施建设和管护，带来一定市场机遇。

2、行业多领域发展趋势

水务行业是涵盖水处理技术、水资源管理、供水管网和排水系统建设、污水处理、生活供水等方面的综合性行业。上游包括设备制造、工程建设；中游以水务设施运营为主；下游主要是供

排水终端市场。由于县级以上地区供排水市场接近饱和，新建供排水市场将继续下沉至县城和村镇。同时节水节能型城市对管网雨污分流和漏损率控制提出更高要求，水务行业管理需通过精细化、全面化和智能化来适应行业发展需求。这对各水务企业打通产业链上下游相关环节提供了方向。

（二）公司发展战略

√适用 □不适用

公司以“大思路、大发展、大智慧、大海天”为总体战略，紧紧围绕“水务环保与清洁能源”双主业发展的战略方向，将“三做到”作为工作准则，具体布局以下几个方面：1）围绕供排水核心业务，拓展业务细分领域。从生活污水向工业污水拓展、自来水向直饮水业务拓展；2）紧跟政策，紧盯市场，延伸产业链。积极探索垃圾焚烧发电、固废危废处理、餐厨垃圾处理等领域；3）将绿色低碳发展作为企业可持续发展的主旋律，水务环保领域转向双碳全领域发展。持续推动碳中和相关技术的研发和应用，从传统生产向新质生产力转型。

（三）经营计划

√适用 □不适用

1、深耕优势市场，不断拓展业务空间

公司以城乡供水、污水处理、环境综合治理为优势业务，通过新建、收购重组等方式持续提高公司供排水规模与市场占有率，持续扩大经营规模，为当地政府和百姓持续提供优质的水资源服务，巩固地区市场地位和影响力。公司依托丰富的环保投资、建设、运营和管理经验，借助大数据、物联网和移动互联网，寻找新的利润增长点和扩展业务范围的空间。

2、推动产业链延伸，打造多元化产业体系

公司以传统水务处理为基础，积极围绕“垃圾焚烧发电+固废危废处置”主体业务进行布局，迈出多元发展的战略步伐，打造供排水核心业务的现代化、多元化产业体系，充分发挥集团化优势及区域优势，实现水务板块和固废板块协同作战，快速开拓新业务成长空间，努力成为中国乃至全球环保领域和清洁能源的重要参与者。

3、建设“现代化”海天品牌，打造行业标杆

公司计划建设以智慧、标准、专业、精细为四象，以生态价值循环及人性化社会服务为两轴的“4+2”运营体系，整合上下游产业链，集中优势力量，推进公司品牌“现代化”建设，打造行业标杆，进一步夯实核心竞争力，逐步成为行业典范，向世界级环境综合服务品牌迈进。

4、突出抓好基础管理，夯实发展硬实力

公司始终坚持以管理促效益、以管理保生产，持续完善管理标准、制度体系，优化业务管理流程和过程管控。通过制定管理方案、工作任务清单，强化基层能力建设。同时以固本强基为目

标，夯实基础管理。通过建立统一、高效、适用、集中部署-多层管理-多级应用的运营监管平台，实现对生产现场实时数据的管理，通过独创BI大数据模型，建立公司统一指标体系，从不同角度直观统计分析生产、经营现状，夯实发展硬实力。

5、以科技和创新带动快速发展

公司积极响应政策号召，加快数字化发展，打造数字经济新优势，协同推进数字产业化和产业数字化转型，推进数字孪生、大数据、人工智能等新一代信息技术在水务业务中的应用研究。积极响应“智慧中国”的号召，助力水务行业的智慧化发展，形成横向打通、纵向贯通、协调有力的一体化推进格局，逐步实现从“经验”到“智能决策”的全流程智慧化调度，实现水务管理的高效、可持续发展。

6、推进科技成果产业化发展

公司着力推动重大技术革新，推进科技创新和产业创新深度融合，加快塑造高质量发展新动能新优势，推进科技成果产业化，构建起覆盖全生命周期的创新体系。公司与各大知名高校联合研究，瞄准世界先进水平，集中优势资源，加强攻关协作，以攻克关键核心技术为抓手，不断取得新突破，有序推进国家、省级重点科研项目落地。

7、加强人才队伍建设，激发企业活力

打破人才壁垒，以内培为主，外引为辅。实施人才强企战略，建立公司骨干人才成长体系，充分利用“学习强企”平台，加强人才培养，强化专业技术力量，打造一支高素质、专业化、具有创新精神的团队。

（四）可能面对的风险

√适用 □不适用

1、市场竞争加剧的风险

近年来，环保政策密集出台，国家监管日益趋严，大量社会资本战略调整进入水务环保领域，市场参与主体更加多元，行业整合并购、洗牌重组趋势加剧，产业集中度逐渐提高，公司获得供排水项目难度加大，在一定程度上影响公司业务扩张的速度。

应对措施：1、公司秉持“海天水务，为民服务”的理念和“改善环境，造福社会”的宗旨，不断做大做强水务主业，充分发挥政府特许经营权、城乡区域统筹、供排水一体化经营等多种优势，不断提升公司水务产业投资、建设、运营、服务及环保等综合竞争能力。2、增强危机意识、竞争意识，充分发挥上市公司平台作用，依托资源、专业、区域优势，立足四川，面向全国，走向世界，稳健实施新建、并购等扩张战略，进一步做大、做强供排水主营业务。

2、政策性风险

公司主营业务是供水业务及污水处理业务，属于市政公用事业。对国家产业政策依赖性较强，随着定价机制和相关政策逐步完善，行业发展前景向好。国家环保政策、财税政策、货币政策等改革和调整，都将对整个环保市场和企业经营活动产生较大影响。

应对措施：公司将密切关注国家环保及宏观经济政策的变化，充分利用国家的各项优惠政策；加强对市场和环保政策信息的采集和研究分析，提高科学决策能力，增强企业的应变能力和抵御政策性风险的能力，更好地把握发展机遇。

3、环保风险

随着环境保护日益受到政府重视，监管环境日益趋严，国家、省、市各级环保督察不断强化，环保执法更加严格，污水处理企业确保安全生产、达标排放责任加大，公司可能面临增加经营成本的风险。

应对措施：公司坚持依法经营、合法经营，牢固树立安全意识、法律意识、红线意识，严把风险管控。根据各地政府要求，实施精细化管理、专业化运营，加大员工培训，提升运营管理能力。

（五）其他

□适用 √不适用

七、 公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的有关要求，建立、健全内部控制体系，通过不断推进公司规范化、程序化管理，提升公司治理水平，依法履行信息披露义务，加强投资者关系管理工作，充分保障了投资者的合法权益，推动了公司的持续发展。报告期内，公司治理符合《公司法》及中国证监会相关规定的要求，不存在重大差异。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

公司按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作，建立、健全公司法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东，控股股东或实际控制人的其他企业，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

续聘2023年度会计师事务所的议案》《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

在股东单位任职情况

√适用 □不适用

在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

2023年10月，陈凯鸿先生因个人原因辞任公司副总裁兼董事会秘书职务，并不在担任公司及子公司任何职务。具体内容详见公司于2023年11月1日刊登在上交所网站（www.sse.com.cn）的《关于高级管理人员辞职的公告》（公告编号：2023-049）。

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

(二) 报告期内审计委员会召开4次会议

(三) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

(二) 薪酬政策

□适用 √不适用

(三) 培训计划

□适用 √不适用

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

1. 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

《公司章程》相关规定：公司利润分配政策应保持连续性和稳定性，应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。公司在选择利润分配方式时，相对于股

票股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式；具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。

公司拟向全体股东每10股派发现金红利2.7元（含税），不进行资本公积转增股本，不送红股。截至2023年12月31日，公司总股本461,760,000股，以此计算合计拟派发现金红利124,675,200元（含税），占2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的51.52%。如在实施权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股现金分红不变，相应调整现金分红总额，并将另行公告具体调整情况。报告期内，公司现金分红政策的制定和执行符合《公司章程》的规定，利润分配符合股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关决策程序和机制完备、合规，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，中小投资者有充分表达意见和诉求的机会，能维护中小投资者的合法权益。

2. 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

3. 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

4. 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用 √不适用

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内，公司严格遵照国家各项法律法规及对上市公司的监管要求，结合所在行业特征和自身管理需要，持续优化制度、改进管理、提升价值、降本增效，将防范风险作为工作重点，不断强化内部控制和风险管理，并通过内控自评、内控审计、经营审计和专项审计对内控制度和业务流程进行持续查漏补缺，有效促进内部控制持续改进，规范决策，以保证经营管理合法合规、提高公司经营管理水平和风险防范能力。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至2023年12月31日财务报告内部控制的有效性进行了审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

无

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

公司在四川、河南、新疆、云南开展污水处理业务，通过污水管网收集污水并集中至污水处理厂进行处理，污水处理达到国家排放标准后排入自然水体。出水满足《四川省岷江、沱江流域水污染物排放标准》（DB512311-2016）或《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准，主要污染物及特征污染物包括COD（化学需氧量）、BOD5（生化需氧量）、氨氮、总氮、总磷等主要指标，污水处理达标后直接排入江、河、湖等水环境。报告期内，公司污水处理总体实现达标排放，具体情况在所属地环境信息监测平台进行公示。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司下属重点排污企业主要分布于四川、河南、新疆、云南、山西，污水处理和垃圾焚烧发电项目按照国家法律法规进行可研批复、项目核准，并依法实施建设；项目投产前均按规定申办排污许可证，按照许可证核定的污染物种类、控制指标和规定的方式排放污染物，且运行稳定。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司下属重点排污企业主要分布于四川、河南、新疆、云南、山西，项目投产前均通过第三方咨询机构编制了环境影响评价报告（表），并获得了当地环保部门的批准。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司下属排污企业均已对其运营管理的污水处理设施编制有相应的突发环境事件应急预案，并定期组织演练。应急预案均已在各企业所在市（区、县）相关部门备案。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司下属排污企业依据排污许可证、环境自行监测指南要求，结合实际情况，制定自行监测方案，确定了自行监测标准及内容、监测质量控制措施和自动监控系统运营维护单位等，并报环保部门备案，具体情况在属地环境信息监测平台进行公示。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司下属供水公司接受主管局对自来水出厂水、管网水的年度检查和不定期抽检。

公司下属重点排污企业（排水公司）排放口安装了COD、氨氮、总磷、总氮等在线监测仪表，主要污染物在线监测数据实时接受环保主管部门监督。

公司下属重点排污企业（垃圾焚烧发电公司）排放口安装了烟气自动监测设备，监测指标包括颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、一氧化碳、氯化氢、氧、炉温等，数据实时接受环保主管部门监督。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

详见本节“一、环境信息情况”中“（一）1.排污信息”。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

报告期内，公司下属企业供排水水质持续保持优质稳定，确保了民生用水安全和污水达标排放，减少了水体污染，保护了水生态环境，为建设生态文明、呵护绿水青山贡献力量。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

√适用 □不适用

公司下属企业，积极开展节能降耗工作，充分利用智慧水务建设、重要设备节能改造、优化生产运行及工艺控制、增加厂区绿化种植等多种方式，进一步降低用电量及生产用药量，有效的减少了碳排放量。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

详见公司于2024年3月20日在上交所网站www.sse.com.cn披露的《2023年度社会责任报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

√适用 □不适用

为贯彻落实中共四川省委、四川省人民政府关于开展39个欠发达县域托底性帮扶工作的决策部署，本公司主动履行上市企业社会责任，积极探索产业振兴，人才振兴，文化振兴，生态振兴，

组织振兴的新路径和新方法。面对平昌县的乡村振兴需求，本公司闻令而动、迅速响应，组建专班，在消费扶贫、产业扶贫方面实现结对帮扶；在项目建设、产业发展、绿色环保和捐资助学等多领域开展专项合作，为平昌县的振兴发展注入新动力、增添新活力。新津农村自来水的普及让城乡群众喝上“同质水、放心水”是新津地区的一项重要民生工程。为了提升当地供水能力，实施管道铺设，建设加压站等工程，有效提升了1483户5090人农户自来水安装入户需求，同时提升了约4390户15365人供水保障能力，进一步满足了群众百姓的生活获得感和幸福感。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

避免同业竞争的承诺：详见上交所官网《首次公开发行股票并上市招股说明书》第七节“二、（二）控股股东、实际控制人避免同业竞争出具的承诺”。

关于规范与减少关联交易的措施的承诺：详见上交所官网《首次公开发行股票并上市招股说明书》第七节“七、发行人关于规范与减少关联交易的措施。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

（1）执行《企业会计准则解释第16号》的说明

本公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定，对于单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，按照解释16号及《企业会计准则第18号——所得税》的规定进行追溯调整。

（2）执行上述会计政策的主要影响如下：

①合并比较财务报表的相关项目调整如下：

②母公司比较财务报表的相关项目调整如下：

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司未改聘会计师事务所，经2022年股东大会审议通过，公司续聘信永中和为公司2023年度财务报告及内部控制审计中介机构，报酬为1,700,000元（不含税）。截至本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了7年审计服务。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及公司控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位：万元

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

单位：万元

注1：蒲江县域污水处理厂及配套管网建设工程中募投项目达到预定可使用状态日期。上述项目包括蒲江县城污水处理厂二期工程及配套管网建设。蒲江县城污水处理厂二期工程已于2020年9月投入商业运营。配套管网建设工程项目共包括蒲江县域大兴镇、大塘镇、朝阳湖镇、成佳镇等9个乡镇的雨污管网子项目工程，各子工程较为分散，面临不同的施工环境，取得开工令时间也不同，截止2023年末，蒲江达海已完成配套管网主要路段的施工建设，预计全部项目可在2024年底完成工程施工。注2：截止2023年12月31日，蒲江县域污水处理厂及配套管网建设工程项目节余金额37,422.79万元，其中募集资金账户余额10,919.14万元、暂时用于补充流动资金25,000万元、募集资金账户利息收入1,072.89万元及理财收益430.76万元。

该项目已累计投资38,663.90万元，其中以募集资金投入10,580.79万元，募集资金投入占比较低的原因为：根据公司等社会资本与地方政府签署的项目PPP合同，项目总投资包括建设期利息，利息根据项目借款合同据实结算且不超过中标融资利率；由于地方政府对公司IPO募集资金的融资成本存在不同理解，为避免引发该募投项目投资争议，保障该项目投资回报，公司在前期主要使用银行贷款资金，后续将适当增加募集资金投入。

注3：雅安市大兴污水处理厂二期工程项目达到预定可使用状态日期。

2024年1月29日，经雅安市住房和城乡建设局批复，该项目已经于2023年12月4日开始商业试运行。截至2023年末，该项目已累计投资11,987.43万元，其中以募集资金投入8,898.68万元，预计后续在满足约定条件后尚需以募集资金支付工程款2,601.32万元。2024年2月，公司决定对该项目结项。

注4：截止2023年12月31日，雅安市大兴污水处理厂二期工程项目节余金额2,812.03万元，其中募集资金账户余额2,601.32万元、募集资金账户利息收入210.71万元。

注5：翠屏区象鼻镇污水处理厂及配套管网项目本年实现的效益

2018年10月，公司与宜宾市翠屏区工业园区管理委员会签订《宜宾市翠屏区象鼻镇污水处理厂及配套管网项目特许经营协议》，设立翠屏海天，负责翠屏区象鼻镇污水处理厂及配套管网项目（一期）（以下简称“宜宾象鼻项目”）的融资、建设、运营和维护。该项目于2018年12月开工建设，经宜宾市翠屏区工业园区管理委员会2021年3月出具的《关于翠屏区象鼻污水处理厂进入商业运营的函》（翠工管函[2021]10号）同意，自2020年10月22日进入商业运营。

该项目2019年收到宜宾市翠屏区财政局根据宜宾市发展和改革委员会文件（宜发改发[2018]73号）下发的重点流域水环境综合治理2018年中央预算内投资计划资金750.00万元。该项目于2020年收到四川长江源工业园区开发有限责任公司（实际控制人为宜宾市翠屏区国有资产监督管理和金融工作局）拨付资金合计7,676.10万元。根据公司、翠屏海天与宜宾市翠屏区工业园区管理委员会2021年3月签署的特许经营补充协议，以宜宾象鼻项目争取到的各级政府专项资金由翠屏海天用于项目建设，工程竣工后经政府审计后的投资总额扣减政府专项资金后的剩余投资按照特许经营协议主合同条款执行。

经公司第三届董事会第二十九次会议、2021年度股东大会审议通过，公司将宜宾象鼻项目结项后的结余募集资金5,240.69万元永久性补充流动资金。截至2023年12月31日，宜宾象鼻项目总投资尚未经政府审计，翠屏海天暂按自有资金投资计算经济效益。

注6：截止2023年12月31日，翠屏区象鼻镇污水处理厂及配套管网项目节余金额19.58万元为募集资金账户利息收入。

注7：截止2023年12月31日，公司补充流动资金节余金额18.97万元为募集资金账户利息收入。

(三) 报告期内募投变更或终止情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用 √不适用

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

√适用 □不适用

1.截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为20,000万元。

2.本公司于2023年1月3日将用于临时补充流动资金的15,000万元闲置募集资金提前归还至公司募集资金专用账户，并及时将募集资金归还情况通知了公司保荐机构及保荐代表人。

3.2023年1月，本公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议并通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意本公司使用不超过人民币10,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

4.2023年3月，本公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议审议并通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意本公司使用不超过人民币10,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

5.本公司于2023年12月11日将用于暂时补充流动资金的5,000万元闲置募集资金提前归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月，并及时将募集资金归还情况通知了公司保荐机构及保荐代表人。

6.2023年12月，本公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议审议并通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币5,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

截至2023年12月31日，本公司暂时用于补充流动资金的金额为25,000万元。

3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

其他说明

2022年8月，本公司第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第二十七次会议审议并通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意本公司在确保不影响募集资金投资项目进度安排及募集资金安全的前提下，使用不超过10,000万元（含本数）闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

截至2023年12月31日，公司用于现金管理的募集资金均已按期全部赎回。

4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

□适用 √不适用

5、 其他

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和本公司募集资金管理制度的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情形。

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准海天水务集团股份公司首次公开发行股票的批复》（证监许可﹝2021﹞22号）核准，并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）不超过7,800万股，发行价格为11.21元/股，发行后公司的总股本为31,200万股。公司股票于2021年3月26日在上海证券交易所上市,注册资本由23,400万元增加到31,200万元。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

√适用 □不适用

（一）海天投资、大昭添澄、费伟自公司股票上市之日起三年内不得减持所持股票，锁定期满后两年内每年减持股份不超过发行前持有股份总数的20%。

（二）和邦集团自公司股票上市之日起一年内不得转让所持股票，锁定期满后两年内累计减持不超过发行前持有股份总数的100%。

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

XYZH/2024CDAA6B0020海天水务集团股份公司海天水务集团股份公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了海天水务集团股份公司（以下简称海天股份）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海天股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海天股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

四、 其他信息

海天股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括海天股份2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估海天股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海天股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督海天股份的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海天股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海天股份不能持续经营。

（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6） 就海天股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、 财务报表

合并资产负债表

2023年12月31日编制单位: 海天水务集团股份公司

单位:元 币种:人民币

公司负责人：费俊杰 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：李杏

母公司资产负债表

2023年12月31日编制单位:海天水务集团股份公司

单位:元 币种:人民币

公司负责人：费俊杰 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：李杏

合并利润表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：费俊杰 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：李杏母公司利润表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

公司负责人：费俊杰 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：李杏

合并现金流量表2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：费俊杰 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：李杏

母公司现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

公司负责人：费俊杰 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：李杏

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

公司负责人：费俊杰 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：李杏

母公司所有者权益变动表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币