公司代码：603696公司简称：安记食品

安记食品股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人林肖芳、主管会计工作负责人陈永安及会计机构负责人（会计主管人员）郭冬梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案拟以2024年末股份总数235,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利

0.90元（含税），共计派发现金股利21,168,000.00元（含税）。本年度公司现金分红比例为55.22%，剩余未分配利润57,823,500.47元结转以后年度。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用本公司已于本年报中披露了未来发展计划，但可能会受到外界环境、行业状况和实际经营变化的影响，本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、重大风险提示

公司已在本报告中描述了存在的行业风险，敬请查阅。

十一、其他

□适用√不适用

目录

第一节释义 ...... 5

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节管理层讨论与分析 ...... 10

第四节公司治理 ...... 36

第五节环境与社会责任 ...... 53

第六节重要事项 ...... 55

第七节股份变动及股东情况 ...... 79

第八节优先股相关情况 ...... 84

第九节债券相关情况 ...... 85

第十节财务报告 ...... 85

第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、基本情况简介

四、信息披露及备置地点

五、公司股票简况

六、其他相关资料

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

(二)主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

√适用□不适用注：前三个季度与年初至第三季度合计数据有汇率差异。

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，公司实现营业收入60,650.05万元，同比下降4.06%；实现归属于上市股东的净利润为3,833.35万元，较上年同期上升23.29%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3,146.92万元，较上年同期下降18.39%。截止2024年12月31日，公司总资产61,816.27万元，较上年同期下降1.57%；归属于上市股东的所有者权益为57,887.49万元，较上年同期上升3.88%。

二、报告期内公司所处行业情况

福建省人民政府关于印发《福建省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要的通知》，特别指出“提档升级特色现代农业与食品加工、冶金、建材、文化四大优势产业……打造“六四五”产业新体系。”及《福建省“十四五”

制造业高质量发展专项规划的通知》中指出“按照“产业集聚化、产线智能化、产品高端化”的思路，加快发展食品加工、冶金、建材、特色轻工等传统优势产业，以提档升级为主线，以智能化、绿色化为主攻方向，不断提高资源优化配置能力和专业化协作分工水平，提升质量品牌和发展层次，打造具有全国影响力的福建制造基地。”根据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》规划，国家坚定实施扩大内需战略，在促进消费的同时改善人民生活品质，推动居民消费升级；在政策和消费升级等多种因素的驱动下，调味品行业市场因消费需求进一步多样化。安全卫生、产品质量、方便快捷、食品添加剂是消费者重点关注的领域，吃的安全、吃的健康是消费者对食品安全的基本要求。

调味品行业市场空间巨大，据中研普华产业研究院的《2024-2029年调味品产业现状及未来发展趋势分析报告》预计到2025年，中国调味品市场规模将达到5500亿元人民币，显示了该行业持续扩大的市场需求。从全球范围来看，调味品市场规模同样庞大，并呈现出稳步增长的态势，尤其在亚洲地区，调味品市场需求尤为旺盛。根据最新数据，2024年中国调味品市场规模已达6871亿元，同比增长显著。这一增长趋势得益于居民收入的提升和健康观念的重视，调味品逐渐从普通的烹饪辅助品转变为现代人生活的重要调剂。调味品不仅要求美味，还向健康、自然、多样化等方向延伸，满足了消费者日益增长的品质需求。此外，调味品行业还逐渐从基础调味品向复合调味品升级。复合调味料和特色调味品满足了消费者对口味创新的追求，如菜谱式调料市场的逐渐加热，品类增速大致在15%左右。这些调料兼顾了消费者在时间和效率上的痛点，催生出巨大需求。

调味品行业竞争激烈，市场集中度不断提高。大型调味品企业凭借品牌优势、研发实力和市场占有率，逐渐成为行业的主导力量。然而，中小型调味品企业仍具有较强的市场活力和创新潜力，为行业注入了源源不断的活力。这些企业通过差异化竞争、

细分市场深耕等方式寻求突破，注重产品创新、品质提升和渠道拓展，以满足消费者多样化的需求。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）公司的主营业务公司自成立以来，一直专注于调味品的研发、生产和销售。调味品类主要产品包括排骨味调料、海鲜味调料、骨汤味调料、牛肉味调料、鸡鲜味调料、餐饮菜式调料等六大类产品。

（二）主要产品及用途

调味品类：复合调味粉主要包括排骨味王调味料、大骨浓汤调味料、牛肉味调味料、鸡粉、炒粉料、海鲜调味料等产品；天然提取物调味料主要包括鲜菇素调味料、海鲜素调味料、干贝素调味料、益鲜素调味料、主味素调味料、鲍鱼素调味料等产品；香辛料主要包括白胡椒粉、五香粉等产品；酱类主要包括蚝油、辣椒酱、咖哩调味料及排骨酱等产品；风味清汤主要包括清鸡汤、翅皇汤、鲍皇汤、白汤等产品。

（三）公司经营模式

1)采购模式

公司坚持以市场为导向，根据销售计划和生产计划及原材料库存情况、安全库存和经济采购量等因素，依据即时市场调查情况确定供应商，从而进行原辅材料的采购。对于主要原材料供应商，公司与其签订年度采购合同，对采购数量、金额和质量等进行约定，以达到保质、保量、按时供货。公司设有专人跟踪主要原材料市场价格波动情况，在参考往年市场价格情况下进行大宗采购从而降低采购成本。

2)生产模式

公司采取以销定产的生产模式。生产管理中心根据营销中心提供的月度销售计划，并结合产品库存量制定月度生产计划，各生产车间根据生产计划安排生产，生产完毕经质量控制部检验合格后办理入库。

3)销售模式

公司销售渠道以流通渠道为主，电商渠道、商超渠道、餐饮渠道、工业渠道和海外渠道为辅。公司流通渠道、餐饮渠道、海外渠道主要采取经销商代理制，对部分经销商采取分渠道、分品牌、分品项操作。电商渠道在公司自营同时，大力开拓授权经

销商。公司主要客户为各地调味品、食品批发商，采用买断式销售方式。经销商向公司购买产品后，自行组织人员进行销售，其主要销售对象和场所包括超市、餐饮企业和农贸市场等。此外公司在工业渠道和部分餐饮渠道采用直销模式，公司直销客户为食品加工企业和餐饮、酒店等。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）品牌优势经过20多年发展，“安记”在复合调味粉领域具有较高的知名度和品牌影响力，其中排骨味王系列产品市场占有率位居同类产品前列，天然提取物调味料、风味清汤产品在国内高档餐饮业得到广泛运用。公司商标2005年、2008年和2011年连续三次荣获福建省著名商标，2005年获中国名牌，2011年获中国驰名商标。

（二）拥有先进的生产设备

公司拥有自主研发设计的多条全自动生产线，生产出风味独特的粉类调味品，该生产线为目前国内领先的生产设备之一。公司通过对关键工艺的参数设计，提高了产品的质量和生产效率，在投料、配比、混合、干燥、包装等方面实现了机械化、自动化和连续化，使生产技术水平在国内处于领先地位。

（三）产品研发能力

公司设有专门的研发中心，进行信息收集、数据分析、分析检验、工艺设计等工作，对调味品的口味、生产工艺和流程等进行研发。目前公司拥有21项专利（包括在审中）。公司作为行业领先企业，是《排骨粉调味料》行业标准（SB/T10526-2009）独家起草单位、《海鲜粉调味料》行业标准（SB/T10485-2008）第一起草单位、《牛肉粉调味料》行业标准（SB/T10513-2008）主要起草单位之一、《调味品分类》国家标准（GB/T20903-2007）主要起草单位之一。

（四）销售网络优势

公司多年来持续进行渠道建设，销售网络已覆盖了全国绝大部分省、自治区和直辖市的经销网络，辐射全国的各大批发农贸市场、连锁超市和便利店。为了迎合消费方式的变化和销售渠道的多样化，同时开拓线上和社区团购、抖音、快手社交新型社交网络的新零售渠道，构建了新型的营销网络体系。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入60,650.05万元，同比下降4.06%；实现归属于上市股东的净利润为3,833.35万元，较上年同期上升23.29%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3,146.92万元，较上年同期下降18.39%。截止2024年12月31日，公司总资产61,816.27万元，较上年同期下降1.57%；归属于上市股东的所有者权益为57,887.49万元，较上年同期上升3.88%。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

营业收入变动原因说明：主要是宏观经济增速放缓，消费者消费意愿下降，餐饮业复苏不及预期，导致主营收入总体下降10.35%营业成本变动原因说明：主要是营业收入同比减少所致销售费用变动原因说明：主要是本报告期公司为抢占市场份额及开拓新业务线，针对性的加强销售团队配置。管理费用变动原因说明：主要是本报告期公司强化费用管控，推行降本增效措施所致财务费用变动原因说明：主要是本报告期公司自有资金购买结构性存款收益减少所致研发费用变动原因说明：主要是本报告期内研发投入材料减少所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期应付票据到期支付及预付大宗材料款较多所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期内购买理财产品金额减少所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期派发现金红利增加所致无变动原因说明：无无变动原因说明：无无变动原因说明：无本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用

报告期内，公司主营业务收入比上年同期下降了10.35%，主营业务成本比上年同期下降了11.35%，主营业务毛利率同比上升了0.68%，毛利率上升的主要原因是香辛料的毛利率提高8.3%所致.

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1.分产品情况复合调味粉：实现销售收入17950.86万元，同比下降了9.59%；香辛料：实现销售收入2021.10万元，同比下降了11.57%；风味清汤：实现销售收入138.21万元，同比下降了27.97%，酱类调味品：实现销售收入2061.37万元，同比下降了12.35%；天然提取物：实现销售收入619.17万元，同比下降了15.99%；分地区情况华东地区：实现销售收入10678.45万元，同比下降了4.03%；

中南地区：实现销售收入9597.07万元，同比下降了12.72%；华北地区：实现销售收入207.95万元，同比下降了37.07%，东北地区：实现销售收入115.17万元，同比下降了36.47%；海外地区：实现销售收入1805.23万元，同比下降了10.83%；西南地区：实现销售收入323.24万元，同比下降了52.03%，西北地区：实现销售收入63.61万元，同比下降了28.93%。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用

产销量情况说明

报告期内，库存量较上年上升7.13%，主要原因为春节期间提前备货。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元

成本分析其他情况说明

报告期内成本13,615.48万元，同比减少1473.07万元，下降了9.76%；原材料同比下降了11.45%，主要原因是主营收入下降所致；人工费用同比上升2.07%，主要原因是劳动力市场变化及用工结构变化所致；制造费用同比上升6.67%，主要原因是固定成本分摊增加所致。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额10,774.99万元，占年度销售总额17.77%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额38,976.63万元，占年度采购总额74.42%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用无其他说明：

无

3、费用

√适用□不适用

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

(3).情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司研发支出总额912.64万元，同比下降18.62%，研发投入占母公司年度营业收入的3.62%，研发人数占母公司平均人数的10.58%。公司通过加大新产品研究和开发力度，及时梳理和精简研发课题，进一步强化研发投入产出要求，引导研发方向进一步聚焦未来技术壁垒的形成和核心竞争力的提升。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元

其他说明：

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明：

（1）报告期末，交易性金融资产下降63.78%，主要是本期末理财产品赎回增加所致

（2）报告期末，应收账款同比增加89.64%，主要是本期末大宗特通客户未到账期款

未结算所致

（3）报告期末，其他流动资产同比下降62.42%，主要是本期末购买存单存款减少所

致

（4）报告期末，使用权资产同比下降94.26%，主要是本期末使用权资产计提折旧所

致

（5）报告期末，长期待摊费用同比下降36.61%，主要是本期末会计摊销分摊费用所

致

（6）报告期末，其他非流动资产同比上升84.95%，主要是预付工程款所致

（7）报告期末，应付票据同比下降99.35%，主要是本报告期未应付票据到期支付所

致

（8）报告期末，应交税费同比上升43.98%，主要是本报告期末税费未汇算缴纳所致

（9）报告期末，其他应付款同比下降75.61%，主要是本报告期未其他应付款已到票

冲销所致

（10）报告期末，递延所得税负债同比上升172.05%，主要是本报告期内计提递延所

得税负债所致

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

一、健康化趋势明显据中研普华产业研究院的《2024-2029年调味品产业现状及未来发展趋势分析报告》分析预测健康饮食观念的普及将继续推动调味品行业的健康化趋势。消费者越来越注重调味品的营养成分和健康属性，调味品企业需要加强产品研发，推出更多符合健康需求的调味品。例如，开发低脂、低糖、低盐的调味品，以及有机、无添加等健康型产品，以满足消费者对健康饮食的需求。

同时，调味品企业还需要关注消费者对食品添加剂的敏感性，减少不必要的添加剂使用，提升产品的安全性和合规性。通过引入智能化设备和数字化管理系统，实现生产过程的自动化、智能化和可追溯，进一步提升产品的健康品质。

二、创新引领发展

创新是推动调味品行业持续发展的关键。随着市场竞争的加剧和消费者需求的不断变化，调味品企业需要不断推陈出新，通过产品创新、技术创新和营销创新等方式来保持竞争优势。

产品创新方面，调味品企业可以研发新的口味、开发新的烹饪方式，以满足消费者对口味创新的追求。例如，推出符合清真要求的调味品，以及适合不同地域和饮食习惯的特色调味品。技术创新方面，企业可以引入智能制造和数字化营销等现代技术手段，提高生产效率和产品质量，提升市场竞争力。营销创新方面，企业可以通过线上线下融合的新零售模式，实现更高效的销售和服务，提升品牌知名度和美誉度。

三、渠道变革加速

调味品销售渠道逐渐多元化和碎片化，传统的商超和餐饮渠道依然占据重要地位，但电商渠道和社区团购等新兴渠道的发展也不容忽视。这些新兴渠道为调味品企业提供了更多的销售机会和更广阔的市场空间。

一方面，传统渠道如商超和餐饮渠道依然是调味品销售的主要阵地。这些渠道具有稳定的客流量和较高的品牌曝光度，是调味品企业不可或缺的销售平台。另一方面，电商渠道和社区团购等新兴渠道的发展势头强劲，为调味品企业提供了新的增长点。这些渠道具有便捷性、灵活性和个性化等特点，能够满足消费者多样化的购物需求。

未来，调味品企业需要积极探索线上线下融合的新零售模式，实现全渠道覆盖和精准营销。通过整合线上线下资源，提升消费者购物体验，增强企业市场竞争力。同时，调味品企业还需要关注近场零售和即时零售等新兴渠道的发展，强化消费者的便利性消费。

四、高端市场竞争激烈

生活水平提高和消费者口味多样化，调味品的需求也呈现出多元化的趋势。消费者对调味品品质要求提高，高端市场竞争越来越激烈。调味品企业需要加强品牌建设，提升产品品质和服务水平来在高端市场中占据一席之地。

高端市场的竞争推动了调味品行业的整体升级和转型。调味品企业需要加强数字化技术的应用，通过大数据、人工智能等技术手段来提升运营效率、优化供应链管理、提高产品质量和服务水平。数字化转型不仅可以提高企业的竞争力，还可以为消费者提供更加便捷、个性化的购物体验。

五、国际化拓展加速

随着全球化的深入发展，调味品企业可积极寻求国际化拓展机会，拓展海外市场，实现市场多元化。国际化拓展不仅可以为企业带来新的增长点，还可以提升品牌的国际知名度和影响力。未来，调味品企业需要继续加强国际化拓展，通过参与国际展会、建立海外销售渠道、开展国际合作等方式，提升品牌的国际知名度和影响力。同时，调味品企业还需要关注不同国家和地区的饮食文化和消费习惯，推出符合当地市场需求的产品和服务。

食品行业经营性信息分析

1、报告期内主营业务构成情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

2、报告期内线上销售渠道的盈利情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

(五)投资状况分析

对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

（1）上海安记食品有限公司

上海安记成立于2003年6月27日，注册资本为13000万元，安记食品出资13000万元，占注册资本的100%，法人代表：林肖芳，经营范围：批发非实物方式，预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），食用农产品（不含生猪产品）的销售。截至2024年12月31日，上海安记资产总额13048.70万元，净资产13044.83万元，净利润-41.69万元。

（2）福建省永春味安食品有限公司

永春味安成立于2009年5月27日，注册资本14410万元。安记食品出资14252.48万元，占注册资本的100%，法人代表：林肖芳，经营范围：从事生产调味品的前期建设。技术、货物进出口（不含进口分销）业务。截至2024年12月31日，永春味安资产总额21890.55万元，净资产13817.52万元，净利润279.44万元。

（3）安记食品（香港）有限公司

香港安记成立于2003年3月12日，注册资本：7800万港币，安记食品占注册资本的100%，法人代表：林肖芳，经营范围：食品生产与贸易。截至2024年12月31日，香港资产总额5091.45万元，净资产5067.20万元，净利润-49.91万元。

（4）上海安记生物医药科技有限公司

上海安记生物成立于2018年8月21日，注册资本：1000万元，安记食品占注册资本的100%，法人代表：林润泽，经营范围：从事生物科技、医药科技、化工科技领域内技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，食品销售，电子商务（不得从事金融业务），第三方物流服务，商务信息咨询，会务服务，市场营销条策划，食用农产品的销售，办公用品、一般劳防用品、橡塑制品、电子产品、家用电器、包装材料、服装服饰、家居用品、皮革制品、建材、音响设备、消防器材、环保设备、仪器仪表、陶瓷制品、工艺礼品、日用百货的批发、零售。截至2024年12月31日，上海生物资产总额151.71万元，净资产-102.85万元，净利润-169.90万元。

（5）上海安记食品销售有限责任公司

上海安记销售公司成立于2020年7月24日，注册资本为1000万元，安记食品占注册资本的100%，法人代表：林润泽，经营范围：食品经营、日用百货销售、服装服饰批发、服装服饰零售、家居用品销售、音响设备销售、消防器材销售、环境保护专用设备销售、仪器仪表销售、建筑陶瓷制品销售、工艺美术品及收藏品批发、工艺

美术品及收藏品零售、数据处理和存储支持服务、互联网销售、信息咨询服务、礼仪服务、市场营销策划、技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。截至2024年12月31日，上海安记销售资产总额458.22万元，净资产-159.35万元，净利润-232.66万元。

（6）悠先投资有限公司

悠先投资成立于2016年9月1日，注册资本：5万元美元，香港安记占注册资本的100%，注册地：英属维尔京群岛，法人代表：林肖芳，经营范围：投资与贸易。截至2024年12月31日，安记悠先资产总额789.65万元，净资产5.95万元，净利润0.03万元

（7）安记食品（柬埔寨）有限公司

柬埔寨安记成立于2016年11月18日，注册资本：100万美元，悠先投资占注册资本的100%，法人代表：林润泽，注册地：柬埔寨金边市，经营范围：农作物种植，畜牧业，水果蔬菜加工和存储，水果和动物油脂生产，乳制品生产，谷物磨粉产品、淀粉和淀粉产品生产，其他食品制造业，动物饲料生产，饮料酒水生产，批发农业原材料和活体动物，批发食品、饮料和烟草。零售、专门销售。截至2024年12月31日，安记柬埔寨资产总额168.41万元，净资产168.41万元，净利润-86.05万元。

（9）TOMODSBIOTECHNOLOGYLIMITED

TOMODS成立于2018年7月26日，注册资本：32.6万新西兰币，香港安记占注册资本的100%，法人代表：林润泽，注册地：新西兰，经营范围：从事食品、营养保健产品销售。截至2024年12月31日，TOMODS资产总额18.24万元，净资产-13.55万元，净利润-2.70万元。

（10）泉州经济技术开发区百盛小额贷款股份有限公司

百盛公司成立于2011年

月

日，注册地址为：泉州经济技术开发区崇敏街

号；注册资本10,000万元，安记食品占注册资本的10%；主要业务为办理小额贷款业务；主要客户为泉州本地公司或个人。截至2024年12月31日，百盛公司总资产9880.90万元，净资产9697.82万元；净利润-16.33万元。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用1）行业集中和竞争挤压进一步加剧

根据尚普咨询数据显示，2022年中国调味料市场规模达到5133亿元，预计2025年市场规模达7881亿元，中国调味品企业在疫情期间仍能实现收入逆势增长，调味品产业市场规模存在一定的发展空间。但行业集中度将进一步提升，头部企业凭借资

金、渠道、品牌优势，在价格战与产品创新中占据主导地位。长期来看市场将呈现“两

极分化”，传统调味品进入存量竞争，复合调味料保持10%以上增速，健康化、便捷化产品成为新增长极。2）健康化持续升级

健康化成为消费者关注重点。消费者健康观念提升，除了口味和品牌之外，健康元素成为消费者购买调味品的重要考虑因素，零添加、减钠等需求明显增长。相较于零添加而言，减盐趋势更值得调味品企业重视。从日本调味品的发展历程看，减盐已

成为目前健康化的核心力量。

3）基础调料行业发展稳定，菜谱式调料需求剧增

酱油行业、食醋行业、鸡精行业和酒行料业已经属于存量市场，增长较为缓慢；而菜谱式调料加速市场渗透，品类增速大致在15%左右。菜谱式调料兼顾了消费者在时间和效率上的痛点，从而催生出巨大需求。菜谱式调料仍然以川味为主，但同时也逐渐出现更多地方性风味复合调料，呈现出碎片化发展的特性。口味以辣味为主流，麻辣、酸辣、香辣合计占比55%，其后依次为红烧和酸爽各占11%，浓香9%，其他口味作为补充。比如，日本的调味品市场以复合调味品为主，其中菜谱式调料占比24%，位居第一。4）消费细分及竞争推动品类分化

消费细分推动品类分化，特别是丰富复合调味料更是给品类分化创造了极好的条件。复合调味料可以按照形态、程度、菜式、用途四个方面进行分类，具有天然的分化过程。头部品牌的挤压式竞争加剧，二三线品牌回避与头部品牌展开直接竞争，选

择另外的市场边界，与竞争对手形成明确的区别，对原有市场进行细分切割拓展，在新的市场构建竞争优势。例如火锅底料的品类分化有川味和非辣等。5）多渠道布局成为主流态势

调味品产业的分销模式目前主要以线下渠道为主，但渠道变化的内在驱动力是消费者的购物模式变化。消费者购物模式反映了消费者的不同需求点，在疫情常态化下的背景下，互联网经济影响力的进一步扩大，线上渠道凭借着精准抵达目标客户与有效运用资源的特点，由此加剧了渠道的多业态发展，给厂商带来极大挑战。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

根据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》规划，国家坚定实施扩大内需战略，在促进消费的同时改善人民生活品质，推动居民消费升级；在政策和消费升级等多种因素的驱动下，调味品行业市场因消费需求进一步多样化。安全卫生、产品质量、方便快捷、食品添加剂是消费者重点关注的领域，吃的安全、吃的健康是消费者对食品安全的基本要求。

因此，公司将继续坚守调味品行业，继续坚持聚焦肉风味复合调味粉、咖喱、即食酱料等衍生的SKU，构造在消费者心智中的知名调味品品牌。通过渠道、品牌、产品以及供应链的优化升级，力求让满足消费者日益丰富的需求和更加方便快捷的购买方式。

(三)经营计划

√适用□不适用

在当前市场竞争白热化与消费需求迭代加速的背景下，公司2025年度经营计划将以区域深耕与生态共建为核心战略，通过渠道精耕、产品创新、服务升级三大引擎驱动，构建差异化竞争壁垒。开辟全新增长赛道。基于这一思路，公司制定2025年度详细规划，全力推动业务的稳健扩张与高质量发展，在激烈竞争中抢占先机。

一、销售方面

1)公司将深化“用户开发、渠道分销”双轮驱动模式，建立分级市场管理体系，重点突破核心城市及区域市场，通过推广存量战略单品提升单点贡献率，同步探索线上线下融合运营模式，强化品牌渗透与渠道粘性。

2)加强市场调研工作，对年轻消费群体的口味偏好、消费习惯，网络爆品等信息收集。针对市场推出新品（酸汤肥牛、即食日式咖喱等），加速核心品类迭代与线上渠道创新，优化产品结构并挖掘年轻消费市场潜力。

3）聚焦工业渠道，持续深化工业客户定制化解决方案开发，针对餐饮连锁及预制菜领域需求完善复合调味料产品矩阵，同步拓展OEM、ODM代工业务提升产能效能与订单柔性供应效能。

二、产品研发方面

公司将继续以市场需求聚焦餐饮与零售双线战略，以场景化研发创新驱动增长。餐饮品类将深耕夜市烧烤、调汤及炒粉场景，研究开发“安记烧烤撒料、铁板鱿鱼酱”等新品，完善“排骨味王、浓鲜鸡精、大骨高汤”产品矩阵，优化高增长单品布局。零售品类将围绕“止滑增效”，推进咖喱类配方与规格升级；聚焦家庭年轻用户，开发酸汤肥牛调味料等高频家常菜汁酱新品，并通过技术研究升级现有产品配方。同步，为充分发挥研发资源的协同效应，进一步赋能高质量发展，公司将对泉州研发中心和上海研发应用双中心开展深度整合。搭建常态化沟通平台，组织两地研发团队线上交流和开展线下研讨，促进技术和经验共享。与此同时，着力强化研发与生产环节的沟通衔接，成立专项对接小组，深入生产一线收集痛点。通过对工艺流程的深入研究与持续优化，引入智能化生产技术，减少生产环节的物料损耗与时间成本，助力公司降本增效，提升市场竞争力。

三、组织管理方面

1）实施扁平化改革：精简管理层级，明确区域负责人决策权限，缩短决策周期。首季度完成组织架构调整，制定新的工作流程和协作机制，提升组织响应速度。

2）加强企业文化建设：组织团建活动、文化培训等，传播企业文化，增强员工归属感。建立跨部门沟通机制，每月召开跨部门协调会议，解决协作问题，提升组织效率。

四、提升企业数字化水平为积极顺应数字化发展趋势，全面提升企业数字化水平，公司将系统性推进数字化转型。搭建全链条数据中台，借助前沿的大数据、云计算技术，打破采购、生产、销售、售后等核心业务环节的数据壁垒，让数据跨部门自由流通。通过整合分析海量数据，构建智能决策模型，助力企业实现经营决策智能化。同时，优化经销商管理系统，植入数字化追踪模块，对渠道分销的各个节点、用户开发的全过程进行实时监控，借助数据分析洞察市场动态，开展精细化运营，实现降本增效，增强市场竞争力。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

（1）食品安全控制风险

食品安全愈发受到社会公众和监管机构的关注，虽然公司已经建立了一套严格、完善、科学的评估与检验监督机制，并有效实施，同时主要供应商也均按公司要求建立了良好的质量控制体系，但影响食品安全的因素较多，采购、运输、生产、储存、销售过程中均可能产生涉及食品安全的随机因素。因此，公司仍然存在质量安全控制潜在风险。

（2）原材料价格波动风险

公司原材料中，胡椒、花椒、茴香、姜黄等农产品以及白糖、味精、肉味香精、淀粉、I+G、盐等比重较大。农产品价格受种植情况、天气状况及病虫害等因素影响较大，不同年份价格会有一定的波动，此外市场操纵情况的存在对农产品价格也有一定的影响；如原材料价格上涨较大，将有可能对产品毛利率水平带来一定影响。

（3）行业景气度下降风险

虽然市场经济的逐步回暖，但国内外宏观经济环境仍处于复杂且充满挑战的状态，导致整体消费市场表现乏力，消费者的信心有所降低。在此背景下，我司所处的调味品细分领域由于其在食品行业中相对较小的市场份额，加上不断有新的竞争者涌入赛道，行业竞争压力显著增大，整体态势表现为一种“弱复苏伴随强劲分化的格局”。

（4）不可抗力风险自然灾害、战争以及突发性公共卫生事件可能会对公司的财产、人员造成损害，并有可能影响公司的正常生产经营，此类不可抗力的发生可能还会给公司增加额外成本，从而影响公司的盈利水平。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制管理制度，持续深入开展公司治理活动，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。具体内容如下：

（一）股东与股东大会：公司依照《公司法》、《证券法》以及国家有关法律法规的要求，制定了《公司章程》和《股东大会议事规则》，能够严格按照规定召集、召开股东大会，确保股东充分行使表决权力，特别是中小投资者享有平等的地位和权力，公司与关联人之间签订的关联交易协议充分体现了平等、自愿、等价、有偿的原则。

（二）控股股东:上市公司本公司控股股东的行为符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，没有直接或者间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，人员、资产、财务分开，机构、业务完全独立于控股股东，各自独立核算，独立承担责任和风险。

（三）董事与董事会:公司依法制定了《董事会议事规则》，董事会的人数及人员构成、董事的选聘符合法律法规的要求，董事会建立了独立董事制度，常设三名独立董事，按照法律法规的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。公司按照股东大会的决议要求，设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各司其职，对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用√不适用控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股

姓名

公司董事兼董事会秘书。曾任公司质检部主管、人事行政部主管、总经理助理,至今兼任香港安记技术主管。

其它情况说明

□适用√不适用

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

□适用√不适用

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况

(二)报告期内审计委员会召开4次会议

(三)报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

(四)报告期内战略委员会委员会召开1次会议

(五)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况

(二)薪酬政策

√适用□不适用

为适应公司战略发展的需要，体现薪酬的公平性、激励性及竞争性，建立了科学规范的薪酬管理体系。通过不断完善绩效考核制、薪酬福利制度和晋升制度，对员工进行全面的考评，促进员工的工作热情，激发员工的积极性。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司设有专职的培训管理部门，专门负责员工技能提升和素质培养工作。经过多年的积累，已建立了符合公司发展的培训管理体系，根据每年制订的年度培训计划，组织实施内部员工和管理人员的各级培训；确保与公司管理相适应，提高员工综合素质，保障公司发展战略目标的实现。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的要求，及2021年5月18日公司2021年年度股东大会审议通过的《安记食品股份有限公司章程（草案）》中现金分红政策的相关条款如下：

（一）利润分配政策的基本原则

公司应牢固树立回报股东的意识，实行持续、稳定的利润分配政策；公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。

（二）利润分配的形式

公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合及其他合法的方式分配股利，且优先采取现金分红的利润分配形式，但利润分配不得超过累计可分配利润的范围。在满足公司现金支出计划的前提下，公司可根据当期经营利润和现金流情况进行中期现金分红。

（三）现金分红条件和比例

在公司当年实现的净利润为正数且当年末公司累计未分配利润为正数的情况下，公司应当进行现金分红，以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%。同时进行股票分红的，董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出现金分红政策：

1．公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；2．公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；3．公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。公司若未来有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；若无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利

润分配中所占例最低应达到40%。公司严格按照《公司章程》的规定执行现金分红政策：

2016年5月13日召开的公司2015年年度股东大会审议通过了公司2015年度利润分配方，以公司2015年末总股本12,000万股为基数，向全体股东每10股派1.50元(含税)的比例实施利润分配，共分配现金股利18,000,000.00元（含税），尚余185,855,669.51元作为未分配利润留存。

2017年5月16日召开的公司2016年年度股东大会审议通过了公司2016年度利润分配方案，拟以公司2016年末总股本12,000万股为基数，向全体股东每10股派1.25元(含税)的比例实施利润分配，共分配现金股利15,000,000.00元（含税），尚余206,956,285.67元作为未分配利润留存。

2018年5月4日召开的公司2017年年度股东大会审议通过了公司2017年度利润分配方案，以公司2017年末股份总数120,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.25元（含税），共计派发现金股利15,000,000元（含税），剩余未分配利润206,956,285.67元结转以后年度；以资本公积转增股本，每10股转增4股，转增完成后，公司股份总数变更为168,000,000股，注册资本变更为168,000,000元，不送红股。

2019年4月24日召开的公司2018年年度股东大会审议通过了公司2018年度利润分配方案，以公司2018年末股份总数168,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币5.85元（含税），共计派发现金股利98,280,000元（含税），剩余未分配利润64,557,397.57元结转以后年度；以资本公积转增股本，每10股转增4股，转增完成后，公司股份总数变更为235,200,000股，注册资本变更为235,200,000元，不送红股。

2020年5月12日召开的公司2019年年度股东大会审议通过了公司2019年度利润分配方案，以公司2019年末股份总数235,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币3.00元（含税），共计派发现金股利70,560,000元（含税），剩余未分配利润36,238,557.96元结转以后年度。

2021年5月18日召开的公司2020年年度股东大会审议通过了公司2020年度利润分配方案，以公司2020年末股份总数235,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.50元（含税），共计派发现金股利58,800,000元（含税），剩余未分配利润24,415,524.36元结转以后年度。

2022年5月13日召开的公司2021年年度股东大会审议通过了公司2021年度利润分配方案，以公司截至2021年末股份总数235,200,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.25元(含税)，共计派发现金股利29,400,000.00元（含税），剩余未分配利润35,568,322.66元结转以后年度。

2023年5月12日召开的公司2022年年度股东大会审议通过了公司2022年度利润分配方案，以公司截至2022年末股份总数235,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），共计派发现金股利11,760,000元（含税），剩余未分配利润5,478,186.86元结转以后年度。

2024年5月15日召开的公司2023年年度股东大会审议通过了公司2023年度利润分配方案，以公司截至2023年末股份总数235,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.75元（含税），共计派发现金股利17,640,000元（含税）。本年度公司现金分红比例为56.73%，剩余未分配利润44,751,927.29元结转以后年度。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司建立了绩效考核标准，对高级管理人员的工作业绩进行评估、考核。公司高级管理人员的聘任程序公开、透明，符合法律及《公司章程》规定。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用《公司2024年度内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格按制度的有关要求对子公司的经营管理、投资决策、人事及薪酬与考核、财务制度、信息披露、监督审计等方面工作进行管理，各子公司的重大事项报告、信息披露管理、关联交易管理等事项需严格遵守公司相关规定的要求。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

□适用√不适用是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

无

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

□适用√不适用

(二)社会责任工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

名称

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1、存款业务

□适用√不适用

2、贷款业务

□适用√不适用

3、授信业务或其他金融业务

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

□适用√不适用

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其他情况

√适用□不适用无

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元

其他说明

□适用√不适用

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

√适用□不适用

单位：万元

公开发行股票

本次募投项目变更/终止原因：

注（1）“年产10,000吨1：1利乐装调味骨汤产品生产项目”该项目原由公司全资子公司上海安记食品有限公司承建实施，实施主体变更为公司全资子公司福建省永春味安食品有限公司（“永春味安”），实施地点变更至福建省泉州市永春县永春味安厂区（变更实施地点后将使用永春味安原有厂房），原投资额12,000万元变更为8,126万元。截至目前，该项目购买的主要生产设备已到货，该项目需使用的原有2-1号厂房在竣工验收过程中，组织专家验收时提出了现场整改意见，目前正在整改中。经慎重考量，为了应对市场上的诸多不确定性因素和提高募集资金使用效率，将放缓该项目的建设速度，将结余募集资金永久补充流动资金。公司根据自有资金情况继续投入建设，使项目达到投产状态；并密切关注市场动态，待行情回暖将快速投产。

注（2）“年产700吨食用菌提取物及1,625吨副产品生产项目”该项目由于当地政府征地补偿的搬迁安置问题而导致延误工期。截至目前，该项目的2017年一期厂房已转入固定资产；已到货的生产设备已按照车间布局安装；2018年二期厂房建设已完成，在竣工验收过程中组织专家验收时提出了现场整改意见，正在整改中。经慎重考量，为了应对市场上的诸多不确定性因素和提高募集资金使用效率，将放缓该项目的建设速度，将结余募集资金永久补充流动资金。公司根据自有资金情况继续投入建设，使项目达到投产状态；并密切关注市场动态，待行情回暖将快速投产。

注（3）“研发中心建设项目”该项目位于上海市奉贤区南桥镇东方美谷大道，且距离奉贤富力万达广场1000米毗邻5号地铁，鉴于政府提出该地块不再适宜兴建从生产型工厂，应向研发中心和总部大厦方向转型升级，公司积极与各相关部门沟通后，将已建24936.7㎡厂房调整为研发中心及仓储配套所需建筑。2022年12月14日经公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次会议批准通过，将“年产10,000吨1：1利乐装调味骨汤产品生产项目”变更实施主体为公司全资子公司福建省永春味安7食品有限公司，变更实施地点至福建省泉州市永春县永春味安厂区；同时变更了“研发中心建设项目”的项目内容、规模和投资总额，原投资额4,000万元变更为12,255万元。截至目前，该项目厂房尚未完成验收工作，公司正在积极与相

关部门沟通验收事项。鉴于该项目所在地块涉及当地政府产业规划发展方向，尽管公司已积极与各相关部门沟通，预计后续的推进进度会较为缓慢，同时为提高募集资金的适用效率，公司拟终止该项目。后续公司将持续与政府各部门对接，契合产业要求和公司发展战略，以自有资金继续推进项目。

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

□适用√不适用

2、自然人

√适用□不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

□适用√不适用

2、自然人

√适用□不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

审计报告

华兴审字[2025]24015560013号

安记食品股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了安记食品股份有限公司（以下简称“安记食品”或“公司”）财务报表，包括2024年12月31日合并及母公司资产负债表，2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安记食品2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于安记食品，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1、事项描述：

相关信息披露详见财务报表附注三、（二十九）和附注五、（三十二）。

公司2024年度营业收入为606,500,536.84元，收入是公司的关键绩效指标之一，从而存在管理层为达到特定业绩目标或预期而产生重大错报的固有风险，因此我们将公司收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对：

我们实施的与评价收入确认相关的主要审计程序如下：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性。

（2）选取样本检查销售合同，识别合同中的履约义务，判断客户取得相关商品控制权时点，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。

（3）对本年账面记录的收入选取样本，核对发票、出库单和客户签收单，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策。

（4）针对资产负债表日前后确认的收入进行双向的截止测试，从明细账到签收单、从签收单到明细账，核对相关支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

（5）实施实质性分析程序，如收入增长变动分析及各类产品收入、成本、毛利率与上期变动分析，并与同行业比较分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况。

（6）根据客户交易的重要性和性质，选取样本执行函证程序，以确认销售收入金额和应收账款余额。

（7）根据客户交易的重要性和性质，选取样本对客户进行访谈，以确定销售收入的交易实质。

（8）对应收账款进行账龄分析和回款检查等，以确认应收账款的真实性。

（二）在建工程减值

1、事项描述：

相关信息披露详见财务报表附注三、（二十）、（二十三）和附注五、（十一）。公司在建工程主要包括上海研发中心建设项目、1：1利乐装调味骨汤生产线、香菇提取设备生产线以及永春味安厂房建设，分别由全资子公司上海安记食品有限公司、福建省永春味安食品有限公司负责实施，截至2024年12月31日在建工程账面价值合计为人民币165,461,409.62元，占合并财务报表资产总额的26.77%。

由于在建工程账面价值对财务报表影响重大，且减值测试涉及管理层的重大判断和估计，因此我们将在建工程减值作为关键审计事项。

2、审计应对：

针对公司对在建工程减值的测算，我们主要执行了以下程序：

（1）了解公司在建工程减值政策，并评价其合理性。

（2）了解和评价管理层识别在建工程的减值迹象和减值测算的方法与公司的在建工程减值政策是否相符。

（3）对在建工程实施监盘程序，了解在建工程的进展，检查在建工程的状况。

（4）复核管理层评估在建工程不存在减值迹象的依据。

（5）检查在建工程减值相关信息在财务报表中的列报和披露是否符合会计准则的要求。

四、其他信息

安记食品管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括安记食品2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估安记食品的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算安记食品、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督安记食品的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对安记食品持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非

无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致安记食品不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就安记食品中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

合并资产负债表

2024年12月31日编制单位：安记食品股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅

母公司资产负债表

2024年12月31日编制单位：安记食品股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅

合并利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅

母公司利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

项目

公司负责人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅

母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

项目