福建顶点软件股份有限公司董事会审计委员会2020年度履职情况报告我们作为福建顶点软件股份有限公司（以下简称“公司”）现任审计委员会成员，任职期间严格按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及《公司董事会审计委员会议事规则》的有关规定，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真行使职权，全面关注公司的发展状况，按时出席公司在年度内召开的董事会审计委员会会议，并对审议的相关事项基于独立立场发表意见，充分发挥独立董事及专业委员会委员的作用。

一、董事会审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由徐青女士、齐伟先生两名独立董事和一名非独立董事严孟宇先生组成，其中召集人由会计专业人士徐青女士担任。审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2020年董事会审计委员会共召开了5次会议，其中审议定期报告4次，全体委员报着勤勉尽职的原则，认真履行职责，亲自出席会议，积极对相关议题发表意见，同时对相关会议决议、会议记录进行签字确认。

召开会议的情况具体如下：

1、于2020年1月8日召开了2020年第一次会议，审议通过了《关于公司2019年度日常关联交易追认及2020年度日常关联交易预计的议案》。

2、于2020年3月27日召开了2020年第二次会议，审议通过了《董事会审计委员会2019年度履职情况报告》、《2019年度财务决算报告》、《2019年度利润分配预案》、《公司2019年年度报告及其摘要》、《关于公司2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《公司2019年度内部控制评价报告》、《关于续聘公司2020年度审计机构的议案》、《关于公司2019年年度内部审计工作报告的议案》、《关于公司2020年度内部审计工作计划的议案》。

3、于2020年4月21日召开了2020年第三次会议，审议通过了《关于公司

会计政策变更的议案》、《公司2020年第一季度报告》、《关于公司2020年第一季度内部审计工作报告的议案》。

4、于2020年8月24日召开2020年第四次会议，审议通过了《公司2020年半年度报告及其摘要》、《关于公司2020年第二季度内部审计工作报告的议案》。

5、于2020年10月26日召开2020年第五次会议，审议通过了《公司2020年第三季度报告》、《关于公司2020年第三季度内部审计工作报告的议案》。

三、审计委员会年度主要工作内容情况

报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要负责审计过程中的监督、核查和沟通工作，重点工作如下：

1、审计委员会在定期报告中的履职情况

审计委员会根据《上海交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、公司《审计委员会工作细则》的要求，对公司定期报告的编制提出了专业的意见和建议。在公司2020年度财务报告审计工作中，审计委员会积极履行职责。对年审会计师事务所的独立性与专业性进行审查，在审计机构进场前，听取了年审会计师的工作安排及其审计中重点关注的事项，就公司年度审计有关事项，如公司购买理财产品、证券投资产品及其相关收益情况；限制性股票激励计划解锁部分股票的账务处理；适用新收入准则后，对合同各项单独履约义务的拆分，收入确认的准确性及完整性等问题与审计师进行交流。在致同会计师事务所出具2020年度审计报告初步审计意见后，审计委员会认真审阅了审计报告初稿，就重点问题与审计师进行充分的沟通。在年审会计师出具最终审计意见后，审计委员会对审计报告再次进行审阅，并发表意见，我们认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司财务状况和经营成果，未发现编制的上述财务报告存在重大差错和遗漏，在所有重大方面公允反映了公司2020年度的财务状况，对公司2020年度财务报告审计意见无异议，一致同意提交公司董事会审议。

报告期内，我们在充分知悉内外部审计师对当期公司财务报告审阅或审计工作情况的基础上，就财务报告的编制工作和重点事项与公司管理层进行了广泛沟通，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行了审查，并提出

指导意见，为董事会的决策提供判断依据。

2、监督及评估外部审计机构工作

2020年4月7日，公司第七届董事会第二十六次会议审议通过了《关于续聘公司2020年度审计机构的议案》，同意继续聘请致同会计师事务所作为公司2020年度审计机构。报告期内，我们认为致同会计师事务所在为公司提供审计服务中一直恪尽职守，按照《中国注册会计师审计准则》的规定独立、严谨、客观地履行职责，相关审计意见客观公正，公司审计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。2020年，公司支付致同会计师事务所2020年度审计费为55万元，其中年度财务审计费用为45万元，内部控制审计费用为10万元，与公司所披露的审计费用情况相符。

3、评估内部控制的有效性

公司按照《企业内部控制基本规范》、《公司法》、《证券法》等法律法规和证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，形成了适应公司生产经营管理和战略发展需要的内部控制体系，确保公司重大经营活动的合规、有效。报告期内，审计委员会审查并通过了公司年度内部控制自我评估报告，对公司内控工作做了持续关注和指导。审计委员会认为，公司内部控制已按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大事项方面保持了对财务报告的有效管理，同时也未发现非财务报告内部控制存在重大缺陷的情况。

4、指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作资料，对公司及下属子公司的常规审计提出指导性意见。经审阅相关审计报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。我们一致认为公司内部审计工作制度健全，能够有效开展相关工作，充分发挥了内部审计的管理控制以及决策服务职能。

5、对其他重要事项的审议

报告期内，在5次审计委员会会议中，我们除审查监督财务报告外还审议了公司会计政策变更、日常关联交易事项、公司利润分配预案、聘任年度审计机构

议案、财务决算报告等议案。从专业的角度，独立、客观地做出判断，为董事会依法治企、合规运作、科学管理提供了重要依据。

四、总体评价

报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》等的相关规定，秉承审慎、客观、独立的原则，充分发挥审计委员会的监督职能，促进公司稳健经营、规范运作，切实维护了公司与全体股东的共同利益，依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了法定职责。

福建顶点软件股份有限公司董事会审计委员会

2021年4月16日

（此页无正文，为审计委员会2020年度履职情况报告签字页）

审计委员会委员签名：

徐青齐伟

严孟宇

签署日期：2021年4月16日