福建顶点软件股份有限公司董事会审计委员会2019年度履职情况报告我们作为福建顶点软件股份有限公司（以下简称“公司”）现任审计委员会成员，任职期间严格按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及《公司董事会审计委员会议事规则》的有关规定，忠实履行审计监督职责，勤勉尽职工作，现就
年度工作情况向董事会作如下报告：
一、董事会审计委员会基本
情况公司董事会审计委员会由徐青女士、齐伟先生两名独立董事和一名非独立董事严孟宇先生组成，其中召集人由会计专业人士徐青女士担任
审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验
二、董事会审计委员会会议召开情况2019年董事会审计委员会共召开了
次会议，全体委员均亲白出席了会议。
召开会议的情况具体如下：
、于2019年
月
日召开了2019年第一次会议，审议通过了《董事会审计委员会2018年度腹职情况报告平、《2018年度财务决算报告》、《2018年度利润分配预案》；《公司2018年年度报告及其摘要队《关于公司
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《公司
年度内部控制评价报告k《关于公司2019年度日常关联交易预计的议案》、《关于续聘公司2019年度审计机构的议案可、《关于修改＜公司审计委员会工作细则抖的议案队《关于修改＜公司审计委员会工作细贝lj＞的议案》、《关于公司
年年度内部审计工作报告的议案》、
关于公司2019年度内部
审计工作计划的议案，。
、于
年
月
日召开了
年第二次会议，审议通过了《公司
年第一季度报告》、《关于会计政策变更的议案》、〈关于公司2019年第一季度内部审
计工作报告的议案机
、于2019年
月
日召开
年第二次会议，审议通过了’公司
年半年度报告放其摘要》、《公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》、电关于公·i:J-J会计政策变更的议案》、《关于公司
年第二季度内部审计工作报告的议案〉。
、于
年
月
日召开2019年第四次会议，审议通过了F公司2019年第二季度报告队《关于公司2019年第二季度内部审计工作报告的议案》。
、于2019年l
月
日召开2019年第五次会议，审议通过了《关于首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。三、审计委员会年度主要工作内容情况报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽贵的原则，认真履行职责，二E要负责审计过程中的监督、核查和沟通工作，重点工作如下：
l、审计委员会在定期报告中的履职情况审计委员会根据｛上海交易所上市公司董事会审计委员会运作指引平、公司《审计委员会工作细则》的要求，对公司定期报告的编制提出了专业的意见和建议。在
公司
年度财务报告审计工作中，审计委员会积极履行职责。对年审会计师事务所的独立性与专业性进行审查，在审计机构进场前，听取了年审会计师的工作安排及其审计中重点关注的事项，就公司年度审计有关事项，如募集资金的使用情况、募投项目的完成情况、募集资金余额后续的使用情况；募集资金、自有资金购买理财产品以及收益情况；限制性股票激励计划解锁部分股票的账务处理；适用新金融
准则后，信用减值计提的准确性及完整性等问题与审计师进行交流。在致同会计师
事务所出具
年度审计报告初步审计意见后，审计委员会认真申阅了审计报告初稿，就重点问题与审计师进行充分的沟通。在年审会计师出具最终审计意见后，审计委员会对申计报告再次进行审｜刻，并发表意见，我们认为公·i-J-J财务报告真实、准确、完整地反映了公司财务状况和经营成果，未发Jyl编制的上述财务报告存在重大差错和遗漏，在所有京大方而公允反映了公司2019年度的财务状况，X-J公司
年度财务报情审计意见无异议，一致同意提交公＇?-J茸事会审议。报告期内，我们在充分知悉内外部审计师对当朋公司财务报告审阅或审计工作情况的基础上，就财务报告的编制工作和重点事项与公i:
.iJ管理层进行了广；二沟通，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行了审查，并J起冲l指导意
见，为董事会的决策提供判断依据。
、监督及评估外部审计机构工作
年
月
日，公司第七届董事会第十八次会议审议通过了
关于续聘公司
年度审计机构的议案》，同意继续聘请致同会计师事务所作为公司2019年度审计机构。报告期内，我们认为致同会计师事务所在为公司提供审计服务中一直恪尽职守，按照《中国注册会计师审计准则》的规定独立、严谨、客观地履行职责，相关审计意见客观公正，公司审计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。
年，公司支付致同会计师事务所
年度审计费为
万元，；其中年度财务审
计费用为
万元，内部控制审计费用为
万元，与公司所披露的审计费用情况相
符。
、评估内部控制的有效性
公司按照《企业内部控制基本规范》、《公司法》、《证券法》等法律法规和证监
会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，形成了适应公司生产经营管理和战略发展需要的内部控制体系，确保公司重大经营活动的合规、有效。报告期内，审计委员会审查并通过了公司年度内部控制白我评
估报告，对公司内控工作做了持续关注和指导。审计委员会认为，公司内部控制已按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大事项方面保持了对财务报告
的有效管理，同时也未发现非财务报告内部控制存在重大缺陷的情况。
、指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作资料，对公司及下属子公司的常规审计挝山指导性意见。经审阅相关审计报告，未发现内部审计工作有：在重大问题的情况。我们一致认为公司内部审计工作制度健全，能够布效开展相关工作，充分发挥了内部审计的管现控制以必诀策服务职能。
、对其他重要事项的审议
报告期内，在
次审计委员会会议中，我们除审查监督财务报告外还市议了公
司会计政策变更、日常关联交易事项、公司利润分配预案、聘任年度市计机构议案、
财务决算报告等议案。从专业的角度，独立、客观地做出判断，为董事会依法泊企、
舍规运作、科学管理提供了重要依据。
四、总体评价
报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司在事会审计委员会运作指引？以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》等的相关规定，进一·步规范审计委员会的日常运作，加强了公司外部审计和经营管理层之间的沟通，提高了专业水平与决策能力，为公司董事会科学决策提供了依据，促进公司规范运作、稳健经营，切实发挥了审计委员会的监督作用，恪尽职守、忠实勤勉地履行了审计委员会的职责。
福建顶点软件股份有限公司？董事会审计委员会
（此页无正文，为董事会审计委员会述职报告签字页）
审计委员会委员签名：
徐青做
齐伟1Yi
严孟宇
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签署日期：
年
月
日