2017 年第三季度报告公司代码：603383  公司简称：顶点软件 福建顶点软件股份有限公司 2017 年第三季度报告  1 / 21  2017 年第三季度报告  目录一、 重要提示.................................................................. 3二、 公司基本情况 .............................................................. 3三、 重要事项.................................................................. 7四、 附录...................................................................... 9 2 / 21  2017 年第三季度报告一、 重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.3 公司负责人严孟宇、主管会计工作负责人董凤良及会计机构负责人（会计主管人员）熊婵静 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。二、 公司基本情况2.1 主要财务数据  单位：元 币种：人民币  本报告期末比上年度末增 本报告期末  上年度末  减(%)总资产  1,066,055,315.80 631,376,776.26 68.85归属于上市公司 872,333,369.55 471,932,078.73 84.84股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末  比上年同期增减(%) （1-9 月） （1-9 月）经营活动产生的  -5,463,999.78 -13,894,618.27 不适用现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9 月） （1-9 月） （%）营业收入  130,420,071.30  96,156,927.08 35.63归属于上市公司  37,644,702.63  14,487,041.04 159.85股东的净利润归属于上市公司  30,621,102.06  14,073,973.11 117.57股东的扣除非经常性损益的净利 3 / 21  2017 年第三季度报告润加权平均净资产 5.78% 8.21% 减少 2.43 个百分点收益率（%）基本每股收益 0.5193 0.2294 126.37（元/股）稀释每股收益 0.5193 0.2294 126.37（元/股）扣除非经常性损  0.4224 0.2229  89.50益后的基本每股收益（元／股）非经常性损益项目和金额√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币  本期金额 年初至报告期末金额  说明 项目 （7－9 月） （1-9 月）非流动资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府  1,798,775.00补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理  6,467,812.52  6,467,812.52资产的损益因不可抗力因素，如遭 4 / 21  2017 年第三季度报告受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其 -200,000.00 -399,910.00他营业外收入和支出其他符合非经常性损  5 / 21 2017 年第三季度报告益定义的损益项目少数股东权益影响额 -24,389.69（税后）所得税影响额 -641,057.51  -818,687.26  合计 5,626,755.01 7,023,600.572.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股股东总数（户） 8,493  前十名股东持股情况 持有有限售  质押或冻结情况 股东名称 期末持股数 比例(%) 条件股份数  股东性质 （全称） 量 股份状态  数量 量严孟宇 18,040,000 21.01 18,040,000  0 境内自然 无 人金石投资有限 13,140,000 15.30 13,140,000  0 境内非国 无公司  有法人福州爱派克电 12,240,000 14.25 12,240,000  0 境内非国 无子有限公司 有法人赵伟  6,180,000 7.20 6,180,000  0 境内自然 无 人雷世潘 2,780,000 3.24 2,780,000  0 境内自然 无 人赵莹  1,800,000 2.10 1,800,000  0 境内自然 无 人余养成 1,740,000 2.03 1,740,000 185,000 境内自然 质押 人中信信托有限 1,662,042 1.94  0  0 其他责任公司－中信信托成泉汇 无涌八期金融投资集合资金信托计划董南勇 1,156,000 1.35 1,156,000  0 境内自然 无 人戴小戈  947,000 1.10  947,000  0 境内自然 无 人  前十名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量 量 种类 数量  6 / 21 2017 年第三季度报告中信信托有限责任公司－  1,662,042  1,662,042中信信托成泉汇涌八期金  人民币普通股融投资集合资金信托计划何岸林  534,292 人民币普通股  534,292孙元元  376,446 人民币普通股  376,446中信信托有限责任公司－  351,293  351,293中信信托鑫涌成泉金融投  人民币普通股资集合资金信托计划李锋基  338,993 人民币普通股  338,993北京成泉资本管理有限公  308,854  308,854  人民币普通股司－成泉汇涌一期基金毕树真  308,679 人民币普通股  308,679刘翠兰  279,000 人民币普通股  279,000华润深国投信托有限公司  255,740  255,740－成泉风险缓冲 3 期集合资  人民币普通股金信托计划刘长虹  203,048 人民币普通股  203,048上述股东关联关系或一致 未知上述股东关联关系或一致行动关系行动的说明表决权恢复的优先股股东 无及持股数量的说明2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表□适用 √不适用三、 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用 □不适用1、 资产负债表主要项目大幅度变动情况及原因 单位：元币种：人民币  本期期末金额 项目名称 本期期末数 上期期末数 较上期期末变 情况说明  动比例（%）  本期公司购买理财产品导致期末 货币资金 259,517,223.13 512,859,515.41 -49.40 货币资金较上年期末下降。  公司回款一般集中在第四季度导 应收账款 30,922,294.38  17,778,227.23 73.93 致本期末应收账款较上年期末增  7 / 21 2017 年第三季度报告  加所致。  本期末预付采购项目件款较上年 预付款项 2,267,610.06 1,500,186.37 51.16 期末增加。 应收利息 5,431,137.74 889,742.73 期末理财产品计提利息增加。  510.42  本期末在执行项目增加导致存货 存货  57,931,203.11 36,268,577.00 59.73 较上年期末增加。 其他流动  650,078,713.09  本期购买保本型理财产品。资产 无形资产 1,545,096.39 1,146,118.02 本期购买办公软件。 34.81 长期待摊  本期无新增待摊费用导致长期待 373,873.76 640,806.13费用  -41.66 摊费用较上年期末减少。 应付账款 1,193,919.81 583,866.82 本期末部分采购付款期未到。  104.48 应交税费 5,205,732.24 11,414,185.73 本期支付上年期末企业所得税。  -54.39 其他应付  39,785,766.68 110,972.30 本期新增限制性回购股票义务。款  35,751.98 其他流动 2,406,060.02 1,554,609.03 待转销销项税额较上期末增加。负债 54.772、利润表主要项目大幅度变动的情况及原因科目 本期数  上年同期数 变动比例（%） 增幅变动原因 本期验收项目合同额较上年营业收入 130,420,071.30 96,156,927.08  35.63 同期增加。 本期收入较上年同期增加，成营业成本  26,679,424.21 17,923,168.61  48.85 本结转增加。投资收益  6,467,812.52  理财产品投资收益。其他收益  9,845,294.96  本期执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》新准则，营业外收 与企业日常活动相关的政府  1,798,865.00 8,138,334.31入 -77.90 补助，计入其他收益。营业外支 本期捐赠增加所致。 400,000.00  53,393.04出 649.16 报告期盈利增长，利润同比增利润总额  39,585,927.98 15,722,832.70  151.77 加。净利润 36,619,848.46 13,558,478.62  170.09归属于母公司的净  37,644,702.63 14,487,041.04  159.85利润 8 / 21  2017 年第三季度报告3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用 □不适用 2017 年 7 月 10 日，公司召开第七届董事会第一次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；2017 年 7 月 26 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了上述议案；2017 年 7 月 27 日，公司召开 2017年第七届董事会第二次会议审议通过了《关于调整公司限制性股票激励计划激励对象和授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》； 2017 年 9 月 5 日，公司完成了对 134名员工 167.7 万限制性股票的授予登记工作，目前，公司正在按照《股权激励管理办法》相关规定积极推进该计划。（具体公告详见上交所网站 www.sse.com.cn）3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用 √不适用3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明□适用 √不适用 公司名称 福建顶点软件股份有限公司  法定代表人 严孟宇 日期 2017 年 10 月 27 日四、 附录4.1 财务报表  合并资产负债表  2017 年 9 月 30 日编制单位:福建顶点软件股份有限公司  9 / 21  2017 年第三季度报告 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计  项目 期末余额  年初余额流动资产： 货币资金 259,517,223.13 512,859,515.41 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据  40,000.00 应收账款 30,922,294.38 17,778,227.23 预付款项  2,267,610.06 1,500,186.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息  5,431,137.74  889,742.73 应收股利 其他应收款 3,738,163.55 5,286,351.01 买入返售金融资产 存货 57,931,203.11 36,268,577.00 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产  650,078,713.09 流动资产合计 1,009,926,345.06  574,582,599.75非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 39,822,321.62 41,728,442.22 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产  1,545,096.39 1,146,118.02 开发支出 商誉 长期待摊费用  373,873.76 640,806.13 10 / 21  2017 年第三季度报告 递延所得税资产  14,387,678.97 13,278,810.14 其他非流动资产 非流动资产合计  56,128,970.74 56,794,176.51 资产总计  1,066,055,315.80 631,376,776.26流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款  1,193,919.81 583,866.82 预收款项 129,303,183.27 126,413,346.99 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬  12,367,766.74 14,883,345.00 应交税费  5,205,732.24 11,414,185.73 应付利息 应付股利 其他应付款  39,785,766.68 110,972.30 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债  2,406,060.02 1,554,609.03 流动负债合计  190,262,428.76 154,960,325.87非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 11 / 21  2017 年第三季度报告 非流动负债合计 负债合计  190,262,428.76  154,960,325.87所有者权益 股本 85,867,000.00  63,140,000.00 其他权益工具 其中：优先股  永续债 资本公积  465,548,252.36  87,014,744.17 减：库存股  38,503,920.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 29,117,862.13  29,117,862.13 一般风险准备 未分配利润 330,304,175.06  292,659,472.43 归属于母公司所有者权益合计 872,333,369.55  471,932,078.73 少数股东权益 3,459,517.49 4,484,371.66 所有者权益合计  875,792,887.04  476,416,450.39 负债和所有者权益总计 1,066,055,315.80 631,376,776.26法定代表人：严孟宇  主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静  母公司资产负债表  2017 年 9 月 30 日编制单位:福建顶点软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计  项目 期末余额 年初余额流动资产： 货币资金  205,872,216.83  465,407,383.47 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 25,715,182.60  13,349,540.13 预付款项 1,194,652.48  347,628.19 应收利息 5,357,589.04  869,761.91 应收股利 其他应收款  2,189,294.55 5,095,967.88 存货 40,375,673.52  26,153,312.67 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产  620,061,131.97 流动资产合计  900,765,740.99  511,223,594.25  12 / 21  2017 年第三季度报告非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资  101,802,800.00 38,455,000.00 投资性房地产 固定资产 23,786,934.73 25,261,234.57 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产  1,528,918.92 1,125,695.25 开发支出 商誉 长期待摊费用  337,097.44 587,025.30 递延所得税资产  9,644,105.79 8,830,041.94 其他非流动资产 非流动资产合计  137,099,856.88 74,258,997.06 资产总计  1,037,865,597.87 585,482,591.31流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款  456,099.81 570,890.92 预收款项 102,825,130.68 99,536,400.88 应付职工薪酬  8,324,876.06 9,799,900.00 应交税费  4,194,320.91 7,690,219.79 应付利息 应付股利 其他应付款  62,312,821.72 7