募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

广东迪生力汽配股份有限公司

容诚专字[2025]518Z0081号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2025]518Z0081号

广东迪生力汽配股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的广东迪生力汽配股份有限公司（以下简称迪生力公司）董事会编制的《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供迪生力公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为迪生力公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、 董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是迪生力公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对迪生力公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，

我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论

我们认为，后附的迪生力公司2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了迪生力公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。以下无正文

（此页无正文，为广东迪生力汽配股份有限公司容诚专字[2025]518Z0081号报告之签字盖章页。）

广东迪生力汽配股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告

广东迪生力汽配股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将广东迪生力汽配股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东迪生力汽配股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕793号），公司于2017年6月9日采用网下向投资者询价配售与网上按市值申购向投资者定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股（A股）6,334万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币3.62元,募集资金人民币22,929.08万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额人民币20,013.77万元。上述募集资金经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具了《验资报告》（瑞华验字【2017】48390001号）。

2024年度，本公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目1,638.22万元。

2024年度，公司累计使用募集资金16,830.12万元，募集资金专用账户利息收入扣除手续费后的累计金额为1,294.67 万元，公司累计实际结转补充流动资金4,478.31万元，募集资金专户2024年12月31日余额合计为0.00万元。

二、 募集资金管理情况

根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关法律法规规定，公司与发行保荐机构东北证券股份有限公司、开户行台山市农村信用合作联社营业部、中国民生银行江门支行、中国建设银行股份有限公司台山支行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。截至2024年12月31日，公司不存在违反三方监管

广东迪生力汽配股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告

协议、变更募集资金用途和控股股东、实际控制人占用或挪用募集资金等问题。协议各方均按照相关法律法规规定及协议约定行使权利和履行义务。

截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元

上述募集资金项目均已结项，相关募集资金账户已注销。

三、 2024年度募集资金的实际使用情况

截至2024年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币16,830.12万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日止，本公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情况详见附表2：变更募集资金投资项目情况表。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》和《募集资金管理制度》中的相关规定对募集资金进行管理，关于募集资金使用的相关信息能真实、准确、完整、及时地披露，不存在募集资金管理违规的情况。

六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见

2025年4月28日，东北证券股份有限公司针对本公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了《关于广东迪生力汽配股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》，专项核查报告认为，迪生力2024年度募集资金的存放和使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，迪生力对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。迪生力编制的2024年度《募集

附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额

20,013.77

20,013.77本年度投入募集资金总额

本年度投入募集资金总额

1,638.22

1,638.22

变更用途的募集资金总额

变更用途的募集资金总额

3,243.35

3,243.35已累计投入募集资金总额

已累计投入募集资金总额

16,830.12

16,830.12

变更用途的募集资金总额比例

变更用途的募集资金总额比例

16.21%

16.21%

承诺投资项

目

承诺投资项

目

已变更项

目，含部分变更（如有）

已变更项

目，含部分变更（如有）

募集资金承诺投资总额

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额

调整后投资总额

截至期末承诺投入金额(1)

截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额

本年度投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝

(2)-(1)

截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝

(2)-(1)

截至期末投入进度(%)(4)＝

(2)/(1)

截至期末投入进度(%)(4)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

项目达到预定可使用状态日期

本年度实现的效益

本年度实现的效益

是否达到预计效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变化

项目可行性是否发生重大变化

研发中心建设技术改造项目

研发中心建设技术改造项目

是

是

842.12

842.12

366.52

366.52

366.52

366.52

-

-

248.59

248.59

-117.93

-117.93

67.82

67.82

2023年

月

日

2023年

月

日

—

——

—否

否

全球营销网络建设项目

全球营销网络建设项目

无

无

9,000.00

9,000.009,000.00

9,000.009,000.00

9,000.00-

-8,342.07

8,342.07-657.93

-657.93

92.69

92.69

2021年

月

日

2021年

月

日

—

——

—否

否

年产

万

件旋压(低

压)铝合金轮毂技术改造项目

年产

万

件旋压(低

压)铝合金轮毂技术改造项目

是

是

11,000.00

11,000.008,232.25

8,232.258,232.25

8,232.251,638.22

1,638.228,239.46

8,239.46

7.21

7.21

100.09

100.09

2023年

月

日

2023年

月

日

—

——

—否

否

合计

合计

—

—20,842.12

20,842.1217,598.77

17,598.7717,598.77

17,598.771,638.22

1,638.2216,830.12

16,830.12-768.65

-768.65—

——

—

—

——

未达到计划进度原因

(分具体项目

)

1.

研发中心建设技术改造项目

项目原实施地点位于台山市台城街道办西湖工业区兴业路

号及台山市台城西湖外商投资

示范区国际路一号，根据广东省《关于深入推进

“三旧”改造工作的实施意见》

,2019年台山市自

然资源局对南区西湖片区进行了调整规划，上述两处地点均被纳入台山市城乡规划局

“三旧”改造

范围，需对上述地块进行综合整治、功能改变等改造行为，原地点厂房后续将根据实际改造进度进行搬迁，公司拟增加实施地点

“台山市大江镇福安西路

号之四”，后续项目将迁移至该新地点

实施。由于新增项目实施地点，拟将项目达到预定可使用状态日期由

2022年

月

日调整为

2023年

月

日，本次新增实施地点并未导致项目实施主体发生变化。该方案于

2022年

月

日经2022年第三次临时股东大会决议通过。

“研发中心建设技术改造项目

”已投入募集资金

金额

248.59

万元，前期已支付的发行费用

117.92

万元。

2.全球营销网络建设项目

全球营销网络建设项目稳步推进，由于我国汽车改装市场发展较慢，公司在结合实际经营情况后优化投资规划，经过审慎研究分析，公司拟对

“全球营销网络建设项目

”进行优化调整，决定

暂不对“全球营销网络建设项目

”之“国内市场开发

”项目进行投入。该项目原拟投入

1.14

亿元，其

中募集资金拟投入

9,000万元；本次调整后该项目拟投入

9,000万元，资金来源全部为募集资金。

该方案于 2022年

月

日经2022年第一次临时股东大会决议通过。

“全球营销网络建设项目

”

已投入募集资金金额

8,342.07万元，前期已支付的发行费用

797.39

万元。

3.年产

万件旋压(低压)铝合金轮毂技术改造项目

项目原实施地点位于台山市台城街道办西湖工业区兴业路

号，根据广东省《关于深入推进

“三旧”改造工作的实施意见》

,2019年台山市自然资源局对南区西湖片区进行了调整规划，该地

点被纳入台山市城乡规划局

“三旧”改造范围，需对该地块进行综合整治、功能改变等改造行为，

原地点厂房后续将根据实际改造进度进行搬迁，部分生产设备延期安装，故将项目达到预定可使

注1：“本年度投入募集资金总额”不包括暂时补充流动资金的金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

附表2：

2024年度变更募集资金投资项目情况表

单位： 万元

变更后的项

目

对应的原项目

对应的原项目

变更后项目拟投入募集资金总额

变更后项目拟投入募集资金总额

截至期末计划累计投资金额(1)

截至期末计划累计投资金额(1)本年度实际投入金额

本年度实际投入金额

实际累计投

入金额(2)

实际累计投

入金额(2)投资进度(%)

(3)=(2)/(1)

投资进度(%)

(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

项目达到预定可使用状态日期

本年度实现的效益

本年度实现的效益

是否达到预计效益

是否达到预计效益

变更后的项目可行性是否发生重大变化

变更后的项目可行性是否发生重大变化

研发中心建设技术改造项目

研发中心建设技术改造项目

研发中心建设技术改造

项目

研发中心建设技术改造

项目

366.52

366.52

366.52

366.52

-

-

248.59

248.59

67.82

67.82

2023年

月

日

2023年

月

日

—

——

—否

否

全球营销网络建设项目

全球营销网络建设项目

全球营销网络建设项目

全球营销网络建设项目

9,000.00

9,000.009,000.00

9,000.00-

-8,342.07

8,342.07

92.69

92.69

2021年

月

日

2021年

月

日

—

——

—否

否

年产

万件旋压(低

压)铝合金

轮毂技术改造项目

年产

万件旋压(低

压)铝合金

轮毂技术改造项目

年产

万

件旋压(低

压)铝合金

轮毂技术改

造项目

年产

万

件旋压(低

压)铝合金

轮毂技术改

造项目

8,232.25

8,232.258,232.25

8,232.251,638.22

1,638.228,239.46

8,239.46

100.09

100.09

2023年

月

日

2023年

月

日

—

——

—否

否

合计

合计

—

—17,598.77

17,598.7717,598.77

17,598.771,638.22

1,638.2216,830.12

16,830.12—

——

—

—

——

—

变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目

)

变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目

)

1.研发中心建设技术改造项目

项目原实施地点位于台山市台城街道办西湖工业区兴业路

号及台山市台城西湖外商投资示范

区国际路一号，根据广东省《关于深入推进

“三旧”改造工作的实施意见》，

2019年台山市自然资源

局对南区西湖片区进行了调整规划，上述两处地点均被纳入台山市城乡规划局

“三旧”改造范围，需对

上述地块进行综合整治、功能改变等改造行为，原地点厂房后续将根据实际改造进度进行搬迁，公

东大会决议通过。

2023年

月

日，经2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并

将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，

“年产

万件旋压(低压)铝合金轮毂技术改造项目

”项

目结项并调整为永久补充流动资金

1,513.69万元（含利息收入及手续费支出，具体金额以实际结转

时专户资金余额为准）永久性补充流动，用于与公司主营业务相关的日常经营活动。

未达到计划进度的情况和原因

(分具体

募投项目)

未达到计划进度的情况和原因

(分具体

募投项目)

1.研发中心建设技术改造项目

项目原实施地点位于台山市台城街道办西湖工业区兴业路

号及台山市台城西湖外商投资示范

区国际路一号，根据广东省《关于深入推进

“三旧”改造工作的实施意见》

,2019年台山市自然资源局

对南区西湖片区进行了调整规划，上述两处地点均被纳入台山市城乡规划局

“三旧”改造范围，需对上

述地块进行综合整治、功能改变等改造行为，原地点厂房后续将根据实际改造进度进行搬迁，公司拟增加实施地点

“台山市大江镇福安西路

号之四”，后续项目将迁移至该新地点实施。由于新增项

目实施地点，拟将项目达到预定可使用状态日期由

2022年

月

日调整为2023年

月

日，

本次新增实施地点并未导致项目实施主体发生变化。该方案于

2022年

月

日经2022年第三次

临时股东大会决议通过。

2.全球营销网络建设项目

全球营销网络建设项目稳步推进，由于我国汽车改装市场发展较慢，公司在结合实际经经营情

况后优化投资规划，经过审慎研究分析，公司拟对

“全球营销网络建设项目

”进行优化调整，决定暂不

对“全球营销网络建设项目

”之“国内市场开发

”项目进行投入。该项目原拟投入

1.14

亿元，其中募集

资金拟投入

9,000万元；本次调整后该项目拟投入

9,000万元，资金来源全部为募集资金。该方案于

2022年

月

日经2022年第一次临时股东大会决议通过。

“全球营销网络建设项目

”已投入募集资

金金额8,342.07万元，前期已支付的发行费用

797.39

万元。

3.年产

万件旋压(低压)铝合金轮毂技术改造项目

项目原实施地点位于台山市台城街道办西湖工业区兴业路

号，根据广东省《关于深入推进

“三旧”

改造工作的实施意见》

,2019年台山市自然资源局对南区西湖片区进行了调整规划，该地点被纳入台

山市城乡规划局

“三旧”改造范围，需对该地块进行综合整治、功能改变等改造行为，原地点厂房后续

将根据实际改造进度进行搬迁，部分生产设备延期安装，故将项目达到预定可使用状态日期由

2022

年

月

日调整为2023年

月

日，本次新增实施地点并未导致项目实施主体发生变化。该方

案于2022年

月

日经2022年第三次临时股东大会决议通过。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用

不适用

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。