公司代码：603232 公司简称：格尔软件
格尔软件股份有限公司2020年第三季度报告正文
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人孔令钢、主管会计工作负责人顾峰及会计机构负责人（会计主管人员）邹瑛保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 1,490,298,988.38 | 855,164,697.68 | 74.27% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,242,045,208.92 | 663,726,601.04 | 87.13% |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -41,088,683.36 | -29,000,373.66 | 不适用 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 175,827,200.77 | 151,481,884.65 | 16.07% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -33,739,792.36 | -5,509,297.70 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -42,671,485.23 | -22,975,543.36 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -4.77% | -0.78% | 减少3.99个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.19 | -0.03 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.19 | -0.03 | 不适用 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,882,243.46 | 5,284,364.68 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,260,877.59 | 3,505,895.72 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 576,408.99 | 1,720,570.93 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -77,329.84 | -74,335.84 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 195,287.67 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | -8,639.03 | -45,389.03 | |
| 所得税影响额 | -911,012.46 | -1,654,701.26 |
| 合计 | 4,722,548.71 | 8,931,692.87 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 11,732 | ||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 孔令钢 | 25,067,885 | 12.98 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 陆海天 | 17,307,329 | 8.96 | 0 | 无 | 0 | 境外自然人 | |
| 上海格尔实业发展有限公司 | 16,937,760 | 8.77 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 上海展荣投资管理有限公司 | 9,739,212 | 5.04 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 杨文山 | 8,615,154 | 4.46 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 陈宁生 | 8,548,400 | 4.43 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 中国银行股份有限公司－易方达均衡成长股票型证券投资基金 | 3,718,345 | 1.93 | 648,300 | 无 | 0 | 其他 | |
| 马晓娜 | 2,265,656 | 1.17 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 中国建设银行股份有限公司－易方达信息产业混合型证券投资基金 | 2,185,491 | 1.13 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 易方达基金管理有限公司－社保基金17041组合 | 1,681,282 | 0.87 | 324,149 | 无 | 0 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 孔令钢 | 25,067,885 | 人民币普通股 | 25,067,885 | ||||
| 陆海天 | 17,307,329 | 人民币普通股 | 17,307,329 | ||||
| 上海格尔实业发展有限公司 | 16,937,760 | 人民币普通股 | 16,937,760 | ||||
| 上海展荣投资管理有限公司 | 9,739,212 | 人民币普通股 | 9,739,212 | ||||
| 杨文山 | 8,615,154 | 人民币普通股 | 8,615,154 | ||||
| 陈宁生 | 8,548,400 | 人民币普通股 | 8,548,400 | ||||
| 中国银行股份有限公司－易方达均衡成长股票型证券投资基金 | 3,070,045 | 人民币普通股 | 3,070,045 | ||||
| 马晓娜 | 2,265,656 | 人民币普通股 | 2,265,656 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－易方达信息产业混合型证券投资基金 | 2,185,491 | 人民币普通股 | 2,185,491 | ||||
| 叶枫 | 1,486,541 | 人民币普通股 | 1,486,541 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、公司实际控制人为孔令钢先生、陆海天先生，二人合计控制公司30.72%的股份。其中，孔令钢先生直接持有公司12.98%的股份，陆海天先生直接持有公司8.96%的股份；同时，二人通过格尔实业间接控制公司8.77%的股份。2011年12月，孔令钢先生与陆海天先生签署了《一致行动人协议》，协议约定：双方作为一致行动人行使股东权利、承担股东义务，参与公司的重大决策；在决定公司日常运营管理事项时，共同行使公司股东权利，特别是行使提案权、表决权时采取一致行动。若双方无法就该等一致行动事项达成一致，则在最终投票表决、实际作出决定及对外公开时，应以孔令钢先生的意见为准。因此，孔令钢先生与陆海天先生互为一致行动人，为公司实际控制人。 2、上海展荣投资管理有限公司是公司部分高管和骨干员工于2012年12月成立的员工持股公司。周海华先生担任上海展荣投资管理有限公司法人代表。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 项目 | 本报告期末 | 上年度期末 | 增减比例（%） |
| 货币资金 | 344,695,570.13 | 98,389,709.51 | 250.34% |
| 预付款项 | 15,246,438.94 | 23,072,552.68 | -33.92% |
| 其他流动资产 | 18,695,242.71 | 9,743,015.54 | 91.88% |
| 预收款项 | 111,264,227.33 | -100.00% | |
| 合同负债 | 190,755,723.56 | 不适用 | |
| 应付职工薪酬 | 534,205.55 | -100.00% | |
| 应交税费 | 1,928,800.69 | 10,877,314.71 | -82.27% |
| 其他应付款 | 8,656,642.68 | 6,543,713.94 | 32.29% |
| 递延收益 | 3,259,545.27 | 1,155,923.87 | 181.99% |
| 实收资本（或股本） | 193,101,694.00 | 121,268,000.00 | 59.24% |
| 资本公积 | 754,138,099.04 | 190,015,925.72 | 296.88% |
| 其他综合收益 | -6,284,871.64 | -4,215,644.56 | 不适用 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减比例（%） |
| 营业成本 | 80,342,312.54 | 56,166,539.40 | 43.04% |
| 税金及附加 | 1,246,981.71 | 434,657.39 | 186.89% |
| 销售费用 | 36,120,551.21 | 24,386,835.20 | 48.11% |
| 研发费用 | 57,103,749.27 | 37,833,665.54 | 50.93% |
| 财务费用 | -1,490,752.84 | -518,922.77 | 不适用 |
| 其他收益 | 192,169.27 | 43,448.58 | 342.29% |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,330,149.83 | 12,293,050.64 | -40.37% |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,720,570.93 | 不适用 | |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -286,149.69 | -1,971,232.91 | 不适用 |
| 营业外收入 | 5,123,354.99 | 8,468,768.39 | -39.50% |
| 所得税费用 | -1,088,416.96 | 1,130,743.81 | -196.26% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -41,088,683.36 | -29,000,373.66 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -328,756,744.87 | 49,433,605.70 | -765.05% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 615,401,149.45 | -23,324,000.00 | 不适用 |
1. 货币资金较上年度期末增加主要系本期非公开发行A股股票所致；
2. 预付款项较上年度期末减少主要系本期预付采购款减少所致；
3. 其他流动资产教上年度期末增加主要系本期留抵税额增加所致；
4. 预收款项较上年度期末减少系会计政策变更，本期末预收账款调整至合同负债；
5. 合同负债较上年度期末增加系会计政策变更，本期末预收账款调整至合同负债；
6. 应付职工薪酬较上年度期末减少系本期支付工资所致；
7. 应交税费较上年度期末减少主要系本期支付税费所致；
8. 其他应付款较上年度期末增加主要系非公开发行A股股票的发行费用所致；
9. 递延收益较上年度期末增加主要系政府补助增加所致；
10. 股本较上年度期末增加系本期资本公积转增股本及非公开发行A股股票所致；
11. 资本公积较上年度期末增加系本期非公开发行A股股票所致；
12. 其他综合收益较上年度期末减少系可供出售金额资产公允价值变动所致；
13. 营业成本较上年同期增加主要系公司业务增长所致；
14. 税金及附加较上年同期增加主要系公司业务增长所致；
15. 销售费用较上年同期增加主要系公司销售人员增加所致；
16. 研发费用较上年同期增加主要系公司研发投入增加所致；
17. 财务费用较上年同期减少主要系银行存款利息收入增加所致；
18. 其他收益较上年同期增加主要系本期与日常活动相关的政府补助增加所致；
19. 投资收益较上年减少主要系本期理财产品收益减少所致；
20. 公允价值变动收益较上年同期增加主要系交易性金融资产确认公允价值变动收益所致；
21. 信用减值损失较上年同期减少主要系本期收回账龄较长的应收账款所致；
22. 营业外收入较上年同期减少主要系本期与日常活动无关的政府补助减少所致；
23. 所得税费用较上年同期减少主要系确认递延所得税资产所致；
24. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金
增加所致；
25. 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要系本期购买与赎回理财产品所产生的
现金流净额减少所致；
26. 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要系本期非公开发行A股股票所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准格尔软件股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1328号）核准，公司实际非公开发行人民币A股股票20,901,134股（每股面值1.00元人民币），每股发行价人民币30.85元。本次非公开发行募集资金总额为644,799,983.90元，扣除发行费用人民币8,844,116.58（不含税）元后，募集资金净额为635,955,867.32元。上会会计师事务所（特殊普通合伙）已于2020年8月25日对本次非公开发行的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（上会师报字〔2020〕第6894号）。公司本次发行新增股份的登记托管手续于2020年8月31日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。详见公司于2020年9月2日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《格尔软件股份有限公司关于非公开发行A股股票发行结果暨股本变动的公告》（公告编号：2020-057）及《格尔软件股份有限公司非公开发行A股股票发行情况报告书》。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
| 公司名称 | 格尔软件股份有限公司 |
| 法定代表人 | 孔令钢 |
| 日期 | 2020年10月29日 |