公司代码：603218公司简称：日月股份

日月重工股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人傅明康、主管会计工作负责人杜志及会计机构负责人（会计主管人员）徐燕声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用账户的股份余额为基数，向全体股东每股派发现金红利0.35元（含税），不送红股，也不进行资本公积金转增股本。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司可参与利润分配的总股本发生变动，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

以上利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场状况变化等多方面因素影响，并不构成公司对投资者的实质承诺，提请广大投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”的相关内容，敬请投资者注意投资风险。

十一、其他

□适用√不适用

目录

第一节释义 ...... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节管理层讨论与分析 ...... 9

第四节公司治理 ...... 28

第五节环境与社会责任 ...... 42

第六节重要事项 ...... 48

第七节股份变动及股东情况 ...... 65

第八节优先股相关情况 ...... 72

第九节债券相关情况 ...... 72

第十节财务报告 ...... 72

第一节释义

一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、基本情况简介

四、信息披露及备置地点

五、公司股票简况

六、其他相关资料

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

(二)主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1、2024年归属于上市公司股东的净利润较2023年同期增长29.55%，主要系处置孙公司股权，根据相关会计准则及应用指南，确认了处置收益约2.74亿元(所得税前)所致。

2、2024年扣除非经常性损益的净利润较2023年同期下降21.57%，主要系公司主要产品销售价格出现下降导致利润下降所致。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析公司始终致力于成为“低碳、环保、和谐”型高新技术重工企业，成为全球高端装备行业基础材质研究和装备部件主力铸件供应商，产品主要分布在新能源、通用机械、船舶及海洋工程等领域。公司一方面致力于做大做强风电铸件和塑料机械铸件两个大系列产品，并且通过球墨铸铁厚大断面技术在核电装备运用和合金钢领域研究贯通，积极布局多领域，在重工装备领域形成独有的竞争优势。

截至2024年12月31日，公司已经形成了年产超70万吨铸造产能规模，成为全球风电铸件和注塑机铸件产品的主要供货商。中国风电行业经历了2018年下半年开始到2020年的高速增长期，从2021年开始，陆上风电开始进入平价上网时代，2022年开始,海上风电正式进入平价或竞价上网新阶段，风机整机招标价格处于下降通道,行业进入调整周期，但随着产品大型化和轻量化技术路线推行，行业成长空间的天花板被打开，风电累计招标量屡创新高，行业迎来新的发展阶段。

2024年原材料市场价格受国际、国内的双重影响，出现震荡下行的趋势。公司内部持续深化提升公司的“六大任务”，在“安全、环保、劳动强度降低、质量、产量、成本”等多维度提质量降成本。利用规模、资金优势和良好的信誉与优秀供应商共同直面困难，通过共同谋划实施价值链工程,优化产品结构，使得各项成本费用得到有效的管控。

2024年全体员工在管理层带领下，实现主营营业收入469,594.75万元，实现归属于上市公司股东的净利润62,380.91万元。

报告期内，在稳定推进“六大任务”深入发展中，不断落实制定的各项经营计划。

1、持续研发投入

围绕以球墨铸铁件为主的产品核心技术和关键技术，力推技术创新与改造。公司报告期内投入研发费用合计22,743.66万元用于技术研发。截至2024年12月31日，公司已累计获得授权专利174项，其中发明专利66项。持续不断参与客户海上、陆上大型化风电产品的设计和研发，实现了批量出货国内大兆瓦机型和海上风机产品。完成核废料储存罐产品试生产和性能测试并得到客户的认可，完成了样机的生产和交付，为后续实现其他系列产品批量生产做好技术、生产储备。在合金钢领域成功研发了低合金钢、铬钼钢等特殊材料铸钢产品，并完善了全过程工艺参数验证，实现了批量出货，为公司产品和客户多元化发展打下良好基础。

2、销售

2024年全年公司产能利用率较2023年有所提升，但由于主机招标价格维持相对低位，价格竞争成为行业的标签，风电产业获利空间受到一定的挤压，公司审时度势采取灵活的市场策略，在巩固国内市占率的条件下，重点做好国际客户大型化产品试样、大批量供货推进工作，积极关注大型压铸机锻造产品改为铸钢产品的市场动向，以现有技术积极迎合市场机遇，进一步丰富产品系列。

3、制造与扩产

2024年全年实现销量49万吨，基本实现产销平衡。

（1）截至2024年底，公司已具备年产70万吨铸造产能。公司按照既定战略稳定推进各项产能提升工作，其中甘肃日月“年产20万吨（一期10万吨）风力发电关键部件项目”已于2023年3月进入生产阶段，年产13.2万吨铸造产能项目已于2023年4月进入生产阶段，以上两项目目前均处于产量爬坡阶段。

（2）结合市场状况，优化精加工产能布局，在首期“年产10万吨大型铸件精加工项目”已经达成。“年产12万吨海装关键铸件精加工项目”2020年7月份开始稳步释放部分产能后产量稳步提升。甘肃日月“年产20万吨（一期10万吨）风力发电关键部件项目”配套的10万吨精加工产能，已于2023年3月进入生产阶段。2020年非公开发行股票项目“年产22万吨大型铸件精

加工项目”已完成10万吨的精加工能力，提升了客户端“一站式”交付能力，形成了自主加工与优秀外协供方加工资源优势互补的弹性精加工格局。

4、采购及成本控制公司继续坚定推行大宗原材料招标的同时，践行行业龙头企业责任，在采购量、付款方式、合作模式等各个方面充分考虑优秀供方的诉求，优化和扶持供方，搭建健康、稳定的供应链体系。积极拓展采购渠道，引进高性价比的新材料和新供方。公司持续深化改进熔炼材料替代、优化方案、造型材料消耗持续优化，继续推行全员成本消耗考核机制，成本管理效果直接与员工绩效挂钩，实现全员参与并分享成本降低的成果，成立成本标准化小组，联合技术部门共同推动技术提升和工艺优化方案落地，确保产品综合废品率得到有效改善，降低了产品综合成本。

5、安全、环保及降低劳动强度随着公司生产规模越来越大，安全管理难度也不断提升。因此公司成立了安全标准化小组，加强对生产现场的不安全行为实施监控，对违规行为进行制止并培训纠正。不断将安全生产理念和行动贯彻到每一个生产环节和每一个员工行动上。公司安全生产各环节风险得到有效控制，公司安全管理上了一个新台阶。

继续践行国家提出的“绿水青山就是金山银山”方针，勇于承担企业环保责任，公司已于2020年12月份达到铸造行业排放新标准，同时紧抓节能、减排、降耗工作不放松，单位产品能耗持续下降，继续在行业中保持领先的水平。报告期内，继续保持“浙江省绿色工厂”和“国家级绿色工厂示范企业”资质，成为节能减排典范企业。

通过实施新设备改造等手段，改善员工劳动环境和降低其劳动强度，提升员工工作效率和归属感，争创和谐型用工企业。

6、完善的考核和激励制度

公司已经建立了包括“安全、环保、劳动强度降低、产量、质量、成本”六个维度，涵盖全员的考核制度，月度考核结果直接与个人绩效挂钩，并将数据入库，将形成员工个人职业规划和激励的量化评价依据，有效的平衡员工短期利益和长期职业规划。

报告期内，公司稳步推进战略规划，在公司内部实行技术改造，同时重点推进在建项目建设。基于行业分析并结合公司核心竞争优势，公司将按以下思路发展：

1、持续研发大兆瓦风电产品并进行产品延伸

随着风电技术进步和海上风电发展，风电主机功率大型化成为趋势，亦带动风电主轴趋向大型化。大风机单机功率大、单位面积装机容量大，对风能的利用效率高，发电效益更好，从而降低了成本空间。为应对这种趋势，公司将持续研发大兆瓦风电产品，抢占国内外海上风电市场制高点。

2、持续优化、提升宁波市外生产基地功能

公司在大力建设宁波地区生产基地的同时，基于国家近年大力发展“三北地区”新能源的战略，已在甘肃酒泉建立生产基地并拟定了后续产量提升规划，以减少风机大型化后大型产品长距离运输困难和高额的物流成本，更快速、高效服务西北、华北地区风电建设项目，有利于提升公司在铸件行业的影响及竞争力。

3、稳步提升铸造产能，优化精加工产能建设，逐步构建“一体化交付”产业链

截至2024年12月31日，公司已经形成70万吨铸造产能，42万吨的精加工能力。公司积极通过“一体化交付”产业链的建设提升对客户的产品交付能力，采取自有精加工产能与外协加工产能协调共进、优势互补的方式。

4、致力于球墨铸铁厚大断面技术的研发，拓展新的产品成长空间

公司一直致力于球墨铸铁领域的运用和技术研究，在注塑机、风电、船舶及海洋工程等领域取得良好的市场地位，进一步将球墨铸铁技术运用在大兆瓦风机轴类产品，将其性能提升到锻造轴同类水平，发挥其成本竞争优势。对将此技术延伸到核电所需核反应棒废料储存转运领域，在解决核电发展瓶颈同时，为企业谋求新的增长点，各项实验稳步推进，为后续批量商业化奠定基础。

5、大力推行各项技术改造、实施价值工程

在报告期内，公司稳步推进熔炼方式、材料的技术创新，在保证产品质量可控的条件下，有序推进，同时针对技术安全边际高的工艺重新评估，在风电平价时代，以成本为导向的技术优化稳步推进。

6、持续进行信息化建设，赋能价值链报告期内，公司建设了多个信息化应用平台并持续进行交互融合优化，努力打造一体化的业务、财务数据实时共享数据系统，赋能生产经营全过程。

二、报告期内公司所处行业情况

公司的主营业务为大型重工装备铸件的研发、生产及销售，主要为风力发电、塑料机械、船舶动力以及加工中心等下游行业提供铸件产品配套。《关于推动铸造和锻压行业高质量发展的指导意见》（工信部联通装〔2023〕40号）指出：铸造和锻压是装备制造业不可或缺的工艺环节，是众多主机产品和高端装备创新发展的重要支撑和基础保障，关乎装备制造业产业链供应链安全稳定。到2025年，铸造和锻压行业总体水平进一步提高，保障装备制造业产业链供应链安全稳定的能力明显增强。产业结构更趋合理，产业布局与生产要素更加协同。到2035年，行业总体水平进入国际先进行列，形成完备的产业技术体系和持续创新能力，产业链供应链韧性显著增强，绿色发展水平大幅提高，培育发展一批世界级优质企业集团，培育形成有国际竞争力的先进制造业集群。

公司在《国民经济行业分类标准》与《上市公司行业分类指引》中属于313和C34的通用设备制造业，上述行业作为国民经济的基础产业，市场需求受到国内外宏观经济形势的系统性影响，对公司主要产品下游应用行业分析如下：

1、风电行业

风电作为新能源行业，支持可再生能源发展、提高清洁能源在国家能源结构中的比例，实现“碳达峰和碳中和”已经是全社会的共识与我国政府的政策导向。

2020年9月，习近平主席在第七十五届联合国大会一般性辩论上郑重宣告，中国“二氧化碳排放力争于2030年达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和”。

2021年10月26日，国务院关于印发《2030年前碳达峰行动方案的通知》提出到2025年，非化石能源消费比重达到20%左右，到2030年，非化石能源消费比重达到25%左右，风电、太阳能总装机容量达到12亿千瓦以上。大力发展新能源，全面推进风电、太阳能发电大规模开发和高质量发展，坚持集中式与分布式并举，加快建设风电和光伏发电基地。

2022年5月30日，国务院办公厅转发了国家发展改革委国家能源局联合下发《关于促进新时代新能源高质量发展实施方案的通知》，《通知》共提出了21项方案。其中，文件明确，加快推进以沙漠、戈壁、荒漠地区为重点的大型风电光伏基地建设。促进新能源开发利用与乡村振兴融合发展。鼓励地方政府加大力度支持农民利用自有建筑屋顶建设户用光伏，积极推进乡村分散式风电开发。

2023年1月30日，国家发改委、国家能源局印发《以沙漠、戈壁、荒漠地区为重点的大型风电光伏基地规划布局方案》，提出到2030年规划建设风光基地总装机约4.55亿千瓦，其中库布齐、乌兰布和、腾格里、巴丹吉林沙漠基地规划装机2.84亿千瓦，采煤沉陷区规划装机0.37亿千瓦，其他沙漠和戈壁地区规划装机1.34亿千瓦。

2024年3月25日，国家发展改革委、国家能源局、农业农村部联合发布《关于组织开展“千乡万村驭风行动”的通知》，拉开了乡村风电大发展的序幕，为农村能源绿色低碳转型、建设宜居宜业和美乡村提供有力支撑。

欧盟在2024年更新了《绿色协议》，提出到2030年风电装机容量目标从原计划的450GW提高到500GW，同时提供更多的资金支持。美国继续实施《通胀削减法案》，为风电项目提供长期税收优惠，尤其是针对海上风电的投资税抵免效果，印度和巴西政府也相继推出了有利于风电产业的政策。在碳中和以及能源安全的大背景下，欧美各国将维持风电的发展节奏，亚非等新兴市场则将更为积极地推动市场扩容。国内海上风电进入规模化发展阶段，快速从近海向深远海拓展，从单一项目模式转向大型基地模式，多个省份积极规划深远海风电项目并推进建设。海上风电产业链体系逐渐完备，关键核心技术不断突破。

GWEC预测，2025-2030年欧洲海上风电建设将进入新一轮景气周期，预计未来5年累计装机73GW，年均装机12GW，远高于2024年的2.6GW。欧洲海上风电建设景气度的提升，不仅有利于自身的能源发展，也为国内海上风电产业链在欧洲的扩张提供了机会。

我国风电产业技术创新能力也快速提升，已具备大兆瓦级风电整机、关键核心大部件自主研发制造能力，建立形成了具有国际竞争力的风电产业体系，我国风电机组产量已占据全球一半以

上的市场份额，我国作为全球最大风机制造国地位持续巩固加强。为了实现国家“3060”战略，以风电和光伏为代表的清洁可再生能源行业将迎来历史发展机遇。短期内行业需要面对补贴取消后风电主要平价竞价上网，风电主要成本为固定资产投资折旧和投资资金成本，风机招标价格维持低位，一方面整个行业面临成本倒逼产业链进行技术创新和管理提升，实现技术迭代实现成本降低，行业将出现向技术先进、管理规范、成本具有竞争力的龙头企业聚拢的趋向。另一方面由于风机主机等投资成本的下降，在实现平价后风电投资具有了良好的投资回报，进一步会刺激装机规模的扩大市场容量和规模将得到有效拓展。

2、塑料机械行业作为高分子复合材料的“工作母机”，塑料机械是先进制造业的重要组成部分，与七大战略性新兴产业紧密相联，产业带动能力强；符合科技革命发展方向，具有良好的经济技术效益；产品应用领域广泛，具有广阔的市场空间。注塑机领域是塑料机械行业中的一个重要分支，注塑成型装备作为塑料加工业中使用量最大的加工机械，可直接生产大量的塑料制品，还是组成注拉吹工业的关键设备，在塑料机械领域占据主导地位，大约占全部塑料成型机械产值40%。目前中国、美国、日本、德国、意大利、加拿大等国家注塑机产量占塑料加工机械总量的比例达到60%-85%。我国塑料成型设备的产量已经连续十余年位居世界第一，是名副其实的世界塑料机械生产大国、消费大国和出口大国，在全球塑料机械市场具有举足轻重的地位。

我国已成为全球塑料机械制造的重要国家之一，出口额在全球塑料机械市场中占据了近20%的份额。特别是在高端注塑机等领域，国内企业逐渐掌握核心技术，并具备一定的国际竞争力。同时，整个行业正朝着精密化、节能化、智能化及多功能集成的方向健康发展，不断缩小与欧洲机械制造强国的技术差距。随着下游应用领域如汽车、家电、医疗等行业的不断升级和发展，对塑料机械的需求也日益多样化和高端化，推动了行业的技术进步和产品创新。此外，随着工业4.0和智能制造的推进，注塑机正向智能化、自动化方向发展，进一步提升了生产效率和灵活性。

随着近年来我国汽车、家电等行业的不断发展，我国注塑机市场规模也不断扩大，在经过多年的高速发展后，我国已成为全球最大的注塑机市场与生产基地，我国注塑机进出口贸易更是连续多年保持顺差。根据相关数据预计，注塑机行业增长平稳，近十年行业增速在3-5%；目前全球注塑机市场规模在600-700亿元，我国注塑机市场规模在300-350亿元。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司自成立以来，一直致力于大型重工装备铸件的研发、生产及销售，产品包括风电铸件、塑料机械铸件和柴油机铸件、加工中心铸件等其他铸件，主要用于装配能源、通用机械、海洋工程等领域重工装备。截至2024年12月31日，公司已拥有年产70万吨铸件的产能规模，最大重量250吨的大型球墨铸铁件铸造能力，依托技术、产品、规模、质量及品牌等方面的优势，公司建立了长期稳定的客户群体，并在大型重工装备铸件行业中确立了稳固的市场地位，依据2011年9月中国铸造协会公布的中铸协字【2011】102号文件，公司被列入“中国铸造行业千家重点骨干企业”首批300家企业名单。2014年5月，公司被中国铸造协会评为“中国铸造行业综合百强企业”。

公司根据市场需求稳步推进扩产和产业链延伸项目。公司在2019年11月成立了宁波日月核装备制造有限公司，专注于核电装备及其零部件的研发、生产加工及销售业务。2021年1月成立了宁波日月精华精密制造有限公司，专业从事高端合金钢产品的研发、设计、制造和销售业务，2024年5月成立了本溪辽材金属材料有限公司，主要从事铸造用高纯生铁的生产和销售，2024年7月成立了肃北浙新能风力发电有限公司，主要经营风力发电业务，逐步丰富企业产品线，谋求增加企业利润点。

公司采取“以销定产”的订单式生产方式，在宁波地区形成了以股份公司与精华金属、日益智能所在的宁波市鄞州区和日星铸业与月星金属所在的象山县黄避岙、贤庠大中庄三大铸造生产基地及贤庠大中庄精加工生产基地，形成了股份公司技术中心研发、培育、实验，鄞州区生产基地实施“小批量、多品种，柔性化”产品类生产和象山生产基地专业化生产风电产品的格局。在宁波地区以外，甘肃日月“年产20万吨（一期10万吨）风力发电关键部件项目”在2023年3月进入生产提升阶段，该项目配套10万吨铸造及10万吨精加工能力，进一步辐射西北、华北市场，巩固企业在行业内的领头雁地位。

（1）采购模式

公司产品的主要原材料为生铁和废钢，辅助材料为树脂、球化剂、孕育剂和固化剂等。公司主要采购模式为：销售公司接到客户订单后交运营中心、工艺研究院、质量安全中心、财务管理中心、采购中心、工厂评审，运营中心根据订单情况测算所需各种原辅材料的用量和规格需求，采购中心则视库存情况确定采购需求量、时间要求并及时安排采购。由于生铁产地距离较远且采购量较大，公司为保证资金安全及生铁品质，主要通过宁波本地经销商间接或代理采购的方式，满足生产需要。与主要材料商建立了长期稳定共赢的合作模式，在行业内建立了良好的口碑。

（2）生产模式

公司主要采取按订单生产、分工序制作的生产模式。在生产安排方面，销售公司接到订单后，及时与运营中心协商制定排产计划单，随后运营中心根据排产计划单确定生产计划，并将派工单送达各工厂进行生产安排。在生产工序方面，公司根据铸件产品的生产流程进行分工序生产。宁波地区，在毛坯铸造阶段，股份公司与日星铸业主要负责造型、熔炼、浇注等工序，精华金属和月星金属则主要负责清理等工序，其中，对砂箱、模具底座等制作工艺相对简单、附加值相对较低的自用铸件工具，主要通过外协予以解决。在机加工阶段，公司铸件产品的机械加工在公司“产10万吨大型铸件精加工建设项目”和“年产12万吨海上装备铸件精加工”形成规模化产能之前，主要通过外协方式解决，由公司和客户确定的合格外协加工厂商完成铸件的精加工。随着工厂内精加工产能持续释放，实现了大型铸件精加工工序内移的战略。在风电产品大型化趋势越来越明确的趋势下，大型产品加工能力将成为行业发展的瓶颈。

（3）定价模式

公司采用“材料成本+加工费+利润”并结合市场竞争格局的形式向下游客户定价销售。由于铸件毛坯完工后需进一步加工才能投入使用，因此，根据交付状态的不同，公司产品定价大致可分为毛坯交付以及机加工交付两种情形，相应的，毛坯交付下的加工费主要包括铸造费用，机加工交付下的费用除铸造费用外，还包括机加工环节的成本费用。在该定价模式下，公司产品材料成本主要受生铁、废钢等原辅材料市场供求影响而波动，加工费则随着人工成本、加工耗时、加工复杂度及风险程度，以及市场供需环境的变化而波动。因此，为获得更大的利润空间，公司一方面努力提高管理水平，降低材料消耗及价格波动对生产成本的不利影响，另一方面持续进行科技创新和装备更新，提高产品附加值和生产效率，保持行业领先水平，持续为股东创造价值。

（4）销售模式

公司产品是非标定制的工业中间产品，主要为下游成套设备制造商提供配套，所以主要采取一对一的销售模式，这一销售模式有利于公司客户资源管理、双方技术沟通、生产协调、供需衔接、后续回款管理、售后服务、市场动态研判的顺利进行。

（5）生产资质

2014年3月，公司通过工信部铸造行业准入认定，被列入“符合《铸造行业准入条件》企业名单（第一批）”；2015年2月，工信部公布“符合《铸造行业准入条件》企业名单（第二批）及撤销部分企业准入公告资格的公告”，全资子公司宁波日星铸业有限公司被列入符合《铸造行业准入条件》企业名单（第二批），2020年12月份已达到铸造行业排放新标准。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司致力于成为“低碳、环保、和谐”型高新技术重工企业，成为全球高端装备行业基础材质研究和高端装备部件主力供应商。公司产品主要分布在新能源、通用机械等领域，公司一方面致力于做大做强风电铸件和塑料机械铸件两个主要大系列产品，一方面通过球墨铸铁厚大断面技术在核电装备运用和合金钢领域研究贯通，积极推进多领域布局，在重工装备领域形成独有的比较竞争优势。

1、研发技术优势

技术升级、工艺改进，是公司得以持续发展的基础。基于对技术研发的重视与投入，截至2024年12月31日，公司拥有已授权的专利174项，其中发明专利66项。此外，公司还积累了包括“高强珠光体球墨铸铁风力发电行星架的低成本铸造技术”、“大型节能耐高压多油缸体铸件关键技术”、“100万千瓦超临界汽轮机中压外缸铸件关键技术的研发与应用”、“大型厚断面球墨铸铁件组织性能控制关键技术”、“低温高强度球墨铸铁大功率风电轮毂的研制”等在内的多项技术成果。凭借过硬的技术开发能力和丰富的产品系列开发业绩，公司在2019年获得“工信部制造

业单项冠军”,2020年获得“国家级博士后科研工作站”，2023年1月获得“KY1693百吨级球墨铸铁乏燃料运输容器筒体铸件”国内首台（套）产品，公司已经具备了完整的知识产权获取、管理、应用体系和研发能力。

2、规模优势大型重工装备铸件行业是较为典型的规模行业，但在中国仍处于比较分散状态，在行业向纵深快速发展中，规模化经营对于有效提升技术升级、降低经营成本、抵御市场风险尤为重要。公司目前已拥有年产70万吨铸件的铸造产能规模，42万吨精加工产能规模，竞争优势具体体现在：

（1）规模化采购优势公司有条件利用规模化采购的优势，在与材料、服务供应商的谈判中占据较为有利地位，从而在保证材料、服务供货质量、及时性的同时，可以有效地控制采购成本。

（2）稳定的技术研发投入较大的产销规模一方面保证了研发经费的稳定投入，2024年公司研发费合计投入22,743.66万元，有效的巩固和发展公司在产品技术研发领域的比较优势，另一方面也保证了公司在安全、环保节能等方面的投入，有利于改善员工工作环境，降低产品的单位能耗。

（3）持续稳定的技改投入较大的产销规模保证了公司具有较强的设备投入力度，有利于工艺的进一步优化与完善，提高材料的利用率和产出效率，降低生产成本，增加产品附加值，在探索从成本领先走向技术领先方面积累丰富的经验。

3、产品结构优势公司致力于大型重工装备铸件的研发、生产和销售，主要产品包括风电铸件、塑料机械铸件和柴油机铸件、加工中心铸件等其他铸件，构建了涵盖新能源、塑料机械、船舶、加工中心和矿山机械等多个成套装备制造行业的多元化产品体系，这有利于公司规避单一行业需求波动风险，降低生产经营受下游某一特定行业景气周期变化的不利影响。同时公司持续投入资源研发核电乏燃料转运储存罐，报告期内已具备批量制造能力，布局高端合金钢市场，在继续做大做强风电和注塑机类产品的同时，积极研发新能源汽车大型压铸机对铸铁和铸钢需求的产品，进一步优化和丰富公司产品线，增强企业的抗风险能力。

4、品牌与质量优势公司以市场为导向、以客户为中心，在技术优势、质量控制与售后服务的基础上，建立了一整套内部质量控制体系，配置了包括各类专用理化检测设备与仪器，确保产品整个生产过程受到严格质量控制。公司产品质量稳定，产品综合废品率控制水平良好。随着风电机组大型化、轻量化越来越明显，公司不断加大研发投入，优化工艺技术路线，在整个生产过程中克服各种困难，保质保量按时交付国内外风电产品订单，得到了客户广泛认可，同时加强了市场对公司品牌的信任度，已经成为全球主要风电主机制造企业的重要供货商，业务量稳步提高。

5、客户与市场优势大型重工装备铸件产品与下游成套设备制造具有很强的配套关系，成套设备制造商更换铸件供应商的转换成本较高且周期较长，因而双方易于形成紧密的战略合作伙伴关系。公司作为国内产销规模较大的大型重工装备铸件专业生产企业，凭借技术、规模、质量、品牌等优势，通过长期的合作，已经与下游众多客户建立了稳定、密切的合作关系。目前与国内外主要风机客户的合作已全面深入，逐步形成稳定、紧密的合作关系。形成了深耕国内市场战略和优秀的客户群体，细耕国际市场的销售战略和优秀的客户群体。

6、大型化风电铸件生产条件和技术储备优势随着海上风机装机量的迅速提升以及需求的快速释放，大型化的海上风电铸件生产能力已经制约了海上风机的装机速度，公司年产18万吨海装关键铸件项目已投资完成并开始释放产能。年产12万吨海装核心铸件精加工项目从2020年7月份开始释放部分产能，在2022年第3季度结项。年产13.2万吨大型化铸造产能项目已于2023年3月投产，甘肃日月“年产20万吨（一期10万吨）风力发电关键部件项目”已于2023年3月投产，2020年11月非公开发行股票融资投资年产22万吨大型铸件精加工项目已建成10万吨的产能，为大型铸件铸造加工一体化储备了充足的产能和技术条件。

7、得天独厚的区位优势

海上风机大型化趋势近几年已经明确，为了便于超大型的海上风机整机在海上安装的交付，主机厂商一般在临海临港区域进行组装，陆上运输已经严重制约了大型风机部件的交付，公司全资子公司日星铸业坐落在宁波市象山县临港工业区，工业区具有大型码头进行配套，公司大型风电铸件已经通过海运交付，良好的区位优势将为国内海上风电主要建设地广东、福建、浙江、江苏等地将形成批量海上大型风电铸件的交付能力。

五、报告期内主要经营情况

1、2024年实现营业收入469,594.75万元,同比增长0.87%，报告期内产销基本平衡。

2、在风机招标价格维持低位、风电全面平价上网背景下，风电全产业链均在生产和技术方面对成本优化做出了深入探索，产品销售价格均出现了一定下降，项目投产后资产折旧、摊销出现一定幅度增加，公司继续强化内部管理提升，通过持续严格控制各项费用支出、优化产品成本结构，在采购环节降本、技术提升降本方面取得了良好的效果，2024年，实现归属于母公司股东的净利润62,380.91万元，相比上年增长29.55%。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

营业收入变动原因说明：主要为产品出货量增加所致。营业成本变动原因说明：主要为产量增加，相应成本增加及在建转固，资产折旧、摊销增加所致。销售费用变动原因说明：主要为新系统将产品包装费用计入产品成本所致。管理费用变动原因说明：主要为计入管理费用的资产折旧、摊销增加所致。财务费用变动原因说明：主要为计入财务费用的外币汇兑收益及利息收益减少所致。研发费用变动原因说明：主要为研发项目所需研发资源改变，减少相应投入所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为资金综合管理收益及政府补助收益减少叠加储备存货增加资金支付所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为收回到期投资资金所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本年度无项目长期借款业务发生。其他收益变动原因说明：主要为享受先进制造业增值税加计抵减政策的增值税加计扣除收益减少所致。投资收益变动原因说明：主要为处置孙公司股权，增加投资收益所致。公允价值变动收益变动原因说明：主要为理财资金收益计入公允价值变动损益增加所致。

信用减值损失变动原因说明：主要为报告期内下半年出货量增加，应收账款增加导致计提信用减值损失增加。资产减值损失变动原因说明：主要为加强资产管理，需要计提减值准备的资产净值同比减少所致。营业外收入变动原因说明：主要为计入营业外收入政府补助减少所致。所得税费用变动原因说明：主要为利润增加以及递延所得税费用增加所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用报告期内，公司面对市场需求不足，积极开拓优质客户，持续实施开源节流工程，取得了一定的成绩：

1、公司2024年实现营业收入469,594.75万元，与上年基本持平，市场占有率稳固。

2、公司2024年营业总成本428,883.57万元，较上年增长2.44%，主要为产量增加，相应成本增加及设备转固，资产折旧、摊销增加。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：万元币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用

产销量情况说明2024年，公司产品订单状况总体平稳，产销基本平衡，产能利用率有所提高。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：万元

成本分析其他情况说明无

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用前五名客户销售额249,644.06万元，占年度销售总额53.16%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用B.公司主要供应商情况

√适用□不适用前五名供应商采购额99,399.02万元，占年度采购总额32.94%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用其他说明：

无

3、费用

√适用□不适用

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元

其他说明：

无

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

税负债项目

对承兑汇票根据风险等级进行重分类，根据风险级别将已经贴现尚未到期、已背书未到期承兑汇票列入受限资产范围。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

参见第三节管理层讨论与分析。

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

1、公司于2017年4月19日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于拟投资国家智能铸造产业创新中心（有限公司）的议案》，同意公司与共享装备股份有限公司及中国铸造协会等单位共同出资23,000万元发起共享智能铸造产业创新中心有限公司（国家智能铸造产业创新中心为暂定名，共享智能铸造产业创新中心有限公司为最终工商登记名称），其中本公司出资500万元，占比2.17%。经核准并完成工商登记注册，最终工商登记名称：共享智能铸造产业创新中心有限公司，具体内容详见公司于2017年6月26日在上海证券交易所网站及同日于指定披露媒体披露的《关于共同发起设立智能铸造产业创新中心的进展公告》（公告编号：2017-051）。

2、公司于2024年3月18日召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第五次会议，于2024年4月9日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于转让控股公司部分股权的议案》，同意全资子公司日月重工（甘肃）有限公司转让酒泉浙新能风力发电有限公司80%股权。上述股权于2024年4月24日完成转让，甘肃日月持有酒泉浙新能股权比例由95%降低至15%。具体内容详见公司于2024年3月21日在上海证券交易所网站及同日于指定披露媒体披露的《关于转让控股公司部分股权的公告》（公告编号：2024-013）。

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

√适用□不适用

公司于2024年3月20日召开了第六届董事会第五次会议、第六届监事会第五次会议，于2024年4月9日召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于转让控股公司部分股权的议案》，同意公司全资子公司甘肃日月转让其持有的酒泉浙新能80%股权。本次股权转让完成后，甘肃日月仍持有酒泉浙新能15%股权，酒泉浙新能不再纳入公司合并报表范围。具体内容详见公司2024年3月21日和2024年4月10日于上海证券交易所网站披露的《关于转让控股公司部分股权的公告》（公告编号：2024-013）、《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-018）。

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用详见第三节管理层讨论与分析

(二)公司发展战略

√适用□不适用基于行业分析并结合公司核心竞争优势，公司将按以下思路发展：

1、持续研发大兆瓦风电产品随着风电技术进步和海上风电发展，风电主机功率大型化成为趋势，亦带动风电主轴趋向大型化。大风机单机功率大、单位面积装机容量大，对风能的利用效率高，发电效益更好，从而降低了成本空间。为应对这种趋势，公司将持续研发大兆瓦风电产品，抢占国内外海上、陆上风电市场制高点。

2、持续布局宁波市外生产基地功能公司在大力建设宁波市内生产基地的同时，基于西北地区风电建设的研判，公司已实施西北地区风电项目配套产能的建设并投产，并拟定了后续功能提升目标，不断扩展提质增效的空间。目前，减少风机大型化后大型产品长距离运输困难和高额的物流成本，更快速、高效服务西北、华北地区风电建设项目，有利于提升公司在铸件行业的影响及竞争力。

3、稳步提升铸造产能利用率，优化精加工产能布局，构建“一体化交付”产业链截至2024年底，公司已经形成70万吨铸造产能,42万吨的精加工产能，根据市场需求，灵活调整铸造产能利用率，优化精加工产能布局，与外协加工产能协调共进、优势互补，构建“一体化交付”产业链。

4、致力于球墨铸铁厚大断面技术的研发，拓展新的产品成长空间公司一直致力于球墨铸铁领域的运用和技术研究，在注塑机、风电、船舶等领域取得良好的市场地位，进一步将球墨铸铁技术运用在大兆瓦风机轴类产品，将其性能提升到锻造轴同类水平，发挥其成本竞争优势。将此技术延伸到核电所需核反应棒废料储存转运领域，在解决核电发展瓶颈同时，为企业谋求新的增长点。

(三)经营计划

√适用□不适用

1、持续研发投入持续培养和引进研究型人才，关注行业前沿技术（包括先进装备），结合潜在市场需求开展系列化研究，重视对取得的研究成果知识产权保护和研究人员的保密工作，形成完备的知识产权体系。

积极跟进主要客户对产品的技术和质量需求，开展一系列的技术和质量创新工作，在风电行业致力于大型化产品的研发，以球墨铸铁技术为根本，不断攻克“厚大断面”技术。同时为应对主要材料波动对成本构成的压力，通过铸造材料优化，减轻铸件重量，优化产品设计，积极开发新材料工艺，新技术为公司降本增效提供技术支持。

2、销售

根据公司的战略发展方针，广泛了解客户和潜在客户的发展战略，不断开拓新渠道、新客户。尤其为核废料储存罐研发成功后快速对接市场做好准备。对老客户（尤其是发展潜力大的优质客户）加强互动，从客户新品设计开始，各重要节点植入本公司要素。积极开发国际市场，紧跟风电行业机型大型化趋势，调整产品结构，重点向大型化产品和国际客户进行拓展，深化“两海战略”，争取公司风电市场占有率不断提升。

3、制造与扩产

2024年公司产销量基本平稳，通过精益生产和IE生产，严格按照客户订单安排生产，减少库存产品资金占用。稳步推进扩产项目建设落地，力争早投产早出效益。

2023年重点推动了内部熔炼工艺技改工作，协调政府部门和电力部门做好电力扩容，为公司全面使用清洁能源创造条件；同时推动造型环节价值工程，通过技术流程再造，减轻型砂再生系统的负荷，提高型砂质量，在提高产品质量安全性的前提下，降低产品砂比和粘结剂的消耗量。通过以上两个工程的实施，达到减少排放、降低成本的目的。

4、采购及成本控制

根据新材料工艺，积极开拓新材料市场采购渠道，不断提高各类物资的性价比，降低采购成本，与核心供应商开展包括技术、管理等多方面合作，利用资金优势，扶持核心供方做大做强，建立完善的供应链体系。同时加强消耗的管控，提升产品出品率和良品率，有效的管控成本。

持续推进成本考核，并把考核责任落实至生产班组，继而分解至每位员工身上，争取继续保持成本领先的优势。密切跟进大宗原材料的价格变化趋势，在满足生产的条件下，合理控制采购节奏，有效地降低采购成本。

继续通过质量标准化小组对员工违反工艺生产规定的行为检查，切实提升产品质量，降低公司产品质量成本。

5、加强安全教育和环境保护力度，致力于成为重工行业零事故企业

实施全员培训，提高全员安全意识，提高员工识别安全隐患能力，上岗调岗换岗前对员工进行岗位安全培训，严格执行安全操作规程。继续按“国一级”标准化开展各项工作，提高班组KYT活动实际效果，并对活动结果进行考核。通过安全标准化小组加强对违反安全规定的行为检查，杜绝安全事故发生。

加强员工学习环保知识及各种操作规程，提高全员环保意识，严格执行国家法律、法规及公司相关规定。持续推进环保设备改造，优化用能（绿电等清洁能源）结构的投入，同时优化生产设备及布局，以实现生产效率的持续优化改善工作环境，严控不良操作现象发生，确保环保设备有效运行。

继续研发和引进自动化设备，提高生产效率。加快改善工艺流程，优化人力资源配置和排产工作，均衡生产，逐步降低员工劳动强度。

6、持续完善公司激励制度

为使员工充分享受公司发展的红利，并充分调动员工的主人翁意识。对员工的“六大任务”分月度公平、透明的考核并量化形成完整的数据库。作为员工月度绩效和将来实施股权激励的主要依据，有效的结合了员工短期和长期利益诉求，让员工通过公司平台来进行“创业”，进而获取财富，最终形成公司得到良好发展、员工分享公司发展红利的良性循环。

7、继续做好风场滚动开发工作，为主业赋新能

2023年公司完成30万千瓦时风场项目开发和并网事项，2024年将通过出售部分股权方式回收现金，在获得合理回报的同时，为主业赋能，同时将做好后续资源的建设工作。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、原材料价格波动风险

公司铸件产品所需的主要原材料为生铁和废钢及合金、树脂等，若原材料价格上涨或维持高位，原材料采购将占用公司更多的流动资金，从而加大公司资金周转的压力，同时原材料价格上涨使得产品成本走高，如果不能有效的将增加的成本向下游转移，可能导致公司产品获利能力下降。

2、行业集中、客户集中的风险

2024年风电类产品占营业收入总额的比例超过80%，公司前五名客户销售额占半年度销售总额的接近50%，如果公司与主要客户的合作出现问题，或者公司主要客户所处行业的生产经营发生重大不利变化，可能会对公司的生产经营带来不利影响。

3、安全生产及环保风险

公司属于大型重工装备企业，生产条件复杂，部分工种存在一定的安全风险，虽然企业一直以来高度重视安全生产，并获得了国家一级安全企业认证和国家级绿色企业称号。但如果由于重大安全生产或环保事件，可能对公司正常生产造成不利影响。

4、市场需求量波动导致产能利用率不足的风险

由于新能源产业还处于发展上升阶段，行业经过2018-2020年高增长后，2021年中国对陆上风电实行平价上网，2022年对海上风电将实现平价上网，虽然中国提出了“3060”碳中和规划，对行业长期发展具有推动作用，风电行业的技术也得到了持续进步，但由于补贴前后投资收益有一定的差距可能会导致风电投资收益波动而影响业主投资积极性，从而短期出现需求波动导致产能利用率不足的风险。

5、固定资产投资规模较大，资产折旧和资金压力对业绩形成压力的风险

近年来，公司陆续在宁波基地建设了年产13.2万吨大型铸件项目并投产，年产22万吨大型铸件精加工项目，在酒泉建设了年产20万吨（一期10万吨）大型铸件铸造、精加工项目，随着产能的迅速提升，如果市场需求或公司订单并没有同步提升，可能出现资产闲置从而因相关折旧和资金成本导致业绩承压；酒泉项目主体厂房为开发区建设平台公司代建，目前公司通过租赁形式进行生产，如果收购后将进一步增加公司的固定资产规模，形成一定的财务压力。在未进行收购前，如果建设方不能依约履行租赁义务，对项目公司持续稳定经营将存在一定风险。

6、汇率波动风险

人民币实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度，汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售定价，从而影响到公司的盈利水平，给公司经营带来一定风险。此外，随着出口业务规模的增长，公司的外币资产也将随之增加，人民币对外币的汇率波动会给公司带来汇兑损益。

针对上述公司可能面临的风险，公司坚持以技术研发、工艺改进、设备升级、管理提升作为发展重要推手，强化成本领先优势，不断推出质量水平更高、价格更低、性能更优的产品，公司将进一步加强风险控制，提升公司信息化管理水平，加强与客户、供应商的沟通合作。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会、上交所有关要求，建立健全公司内部控制制度，加强内幕信息管理，完善公司法人治理结构，提升信息披露水平，切实维护公司及全体股东利益，保证公司的规范运作和长远发展。公司治理情况具体如下：

1、关于股东与股东大会

报告期内，公司共召开1次年度股东大会、2次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开程序完全符合《公司法》《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的相关规定，确保股东能够依法行使表决权。关联交易信息及时、充分披露，股东大会审议关联交易议案时，关联股东均回避表决，确保了所有股东尤其是中小股东的合法权益。

2、控股股东与上市公司

报告期内，公司控股股东严格按照法律法规的规定依法行使其权利并承担义务。本公司在人员、资产、财务、机构和业务等五个方面均独立于控股股东。控股股东没有超越股东大会干预公司的决策和经营活动。

3、关于董事及董事会

报告期内，公司共召开7次董事会，公司董事均能忠实、诚信、勤勉地履行职责，不存在连续两次不出席董事会的情况。本公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求。董事会的召集、召开程序完全符合《公司法》《公司章程》及公司《董事会议事规则》的相关规定。董事会下设的审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会均严格按照其议事规则在重大事项方面提出科学合理建议。

4、关于监事及监事会

报告期内，公司共召开7次监事会，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求。公司监事会的召集、召开程序完全符合《公司法》《公司章程》及公司《监事会议事规则》的相关规定。公司监事均能认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于高级管理人员

报告期内，公司高级管理人员均严格按照国家法律法规和公司治理制度的要求组织实施董事会会议决议，忠实、勤勉地履行职责。

6、关于信息披露和透明度

公司严格按照《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定及时、准确、完整地履行信息披露义务，《上海证券报》为公司指定的2024年度信息披露报纸，上交所网站为公司信息披露网站。同时公司不断完善投资者关系管理工作，通过接待股东来访、接听股东电话等形式提高公司信息披露的透明度。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股

其它情况说明

√适用□不适用

公司监事会于2024年3月27日收到职工监事俞时杰先生的书面辞职报告，因个人原因俞时杰先生申请辞去公司第六届监事会职工监事职务，辞职后不在公司担任任何职务。公司于2024年3月28日召开职工代表大会，选举林山先生为本公司第六届监事会职工监事，任期自本次职工代表大会决议通过之日起至第六届监事会任期届满之日止。

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况

(二)报告期内审计委员会召开六次会议

(三)报告期内提名委员会召开一次会议

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开三次会议

(五)报告期内战略委员会召开一次会议

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况

(二)薪酬政策

√适用□不适用

1、员工薪酬制度公司执行的薪酬制度是依据《日月重工股份有限公司工资政策若干规定》，采用以全公司计时（计件）制员工规定作息时间（或全部时间）内的薪酬平均数，结合公司当期产量、产品质量、成本因素作为全公司的计酬依据。公司的薪酬结构主要包含：基本工资、绩效工资、其他津贴与补贴。其中绩效工资是薪酬结构中相对浮动的部分，体现当期的公司整体业绩、部门业绩和员工通过个人努力而取得的工作绩效。公司对于市场稀缺的关键岗位人才或企业重点吸引和留用的高级人员采用协议工资制。

2、薪酬级别公司员工薪酬主要是由基本工资、绩效工资、其他津贴和补贴组成，不同级别和岗位的员工薪酬体系存在差异。副科级以上员工存在固定发放的基薪（由基本工资、其他补贴和津贴组成），根据基薪确定绩效工资基数，最终发放绩效工资受公司经营绩效（包括公司产量、质量和成本等因素）、员工自身出勤情况和工作质量影响；其他员工不存在基薪，其基本工资是根据岗位级别确定，绩效工资主要受部门（车间）绩效、员工自身出勤情况和工作质量影响。

3、公司未来薪酬制度及水平变化趋势公司未来将进一步完善薪酬制度，加强各级别、各岗位评估和考核，使得公司薪酬考核体系与市场接轨，最大限度地调动全体员工的工作积极性和创造性，提升员工的企业价值观念，形成能够留住和吸引人才的科学、合理的薪酬制度。同时，公司将定期修订员工工资指导价，使公司薪酬始终保持对外竞争性和对内公平性。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司建立了完善的培训体系。根据各个部门每年度提供的培训计划以及需求来为员工制定职业发展规划。培训内容包括企业文化、领导力、员工素质、职业技能、办公自动化软件使用技巧等各个方面，培训形式分管理人员授课、外聘讲师等，并由专人统筹负责培训计划的实施及效果反馈，同时将员工参与培训考核情况作为绩效考核与职位晋升的依据之一。通过不断丰富培训资源、完善培训制度，鼓励并支持员工积极参与培训来促进公司的发展。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

注：上表中的工时总数单位为“小时”，报酬总额单位为人民币“元”。

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

根据《公司章程》，公司的股利分配政策为：

1、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。

公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。

公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。

股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

公司持有的本公司股份不参与分配利润。

2、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。

法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。

3、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。

4、公司利润分配基本原则：

（1）公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑了企业实际情况、发展目标，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对股利分配作出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性，在累计可分配利润范围内制定当年的利润分配方案。

（2）公司股东回报规划充分考虑和听取股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意见，坚持现金分红为主这一基本原则。

5、利润的分配形式：

（1）公司采取现金、股票或者现金和股票相结合的方式分配股利，并优先考虑采取现金方式分配股利。公司原则上应按年度将可供分配的利润进行分配，在有条件的情况下，可以进行中期现金分红。

（2）公司现金分配的具体条件和比例：在公司当年经审计的净利润为正数且符合《公司法》规定的分红条件的情况下，公司应当采取现金方式分配股利，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。

（3）现金分红政策：公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；④公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照上述规定处理。

（4）公司发放股票股利的具体条件：在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，基于回报投资者和分享公司价值的考虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真实因素出发，当公司股票估值处于合理范围内，公司可以在满足上述现金股利分配的条件下，进行股票股利分配。

6、利润分配的决策程序和机制：

公司在每个会计年度结束后制定利润分配的具体方案。董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件以及决策程序要求等事宜。董事会提交股东大会的现金分红的具体方案，应经董事会全体董事过半数以上表决通过，并经全体独立董事三分之二以上表决通过，由股东大会审议并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。独立董事应当发表明确意见。

独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道（电话、传真、电子邮件、投资者关系互动平台）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。

7、利润分配的监督约束机制：

公司应及时根据股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意见对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，确定该时段的股东回报计划。调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。有关调整利润分配政策议案由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，提交股东大会审议并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过，在股东大会提案时须进行详细论证和说明原因。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司对高级管理人员按照“安全、环保、劳动强度降低、质量、产量、成本”六大维度进行考核，并根据其完成质量薪酬核算，建立了工作质量和工作责任考核和积分制度，有效地调动了高级管理人员工作积极性。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上，结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。

公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。

公司第六届董事会第十三次会议审议通过了公司《2024年内部控制评价报告》，全文详见上海证券交易所网站。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定，对子公司实施管理控制。公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性。公司建立《子公司管理制度》《重大事项内部报告制度》等相关制度，对子公司的经营管理权限进行明确的限制，主要包括治理结构、组织机构、内部审计、人力管理、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、存货管理、销售业务、研究与开发、工程项目、对外担保、投资管理、关联交易、预算管理、合同管理、信息系统、信息管理等方面。报告期内，未发现对子公司的管理有内部控制缺陷。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的公司《2024年度内部控制审计报告》，详见上海证券交易所网站。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1、排污信息

□适用□不适用

全资子公司宁波日星铸业有限公司、日月重工（甘肃）有限公司均属于生态环境局规定的一般环境监管单位。

公司主要污染物为生活废水、废气、固废和噪声，具体排污情况如下表所示：

2、防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

（一）生活污水处理日星铸业大林厂区自建有生活污水处理站，污水通过生活污水处理站经化粪池+A/O生化系统+膜处理去除其中的各污染因子，废水排放达《污水综合排放标准》(GB8978-1996)中一级排放标准后排放。

日星铸业大中庄厂区废水经处理后经园区管网排至污水处理厂处理。日月重工（甘肃）有限公司自建有生活污水处理池，污水通过化粪池，废水排放达《污水综合排放标准》(GB8978-1996)排放标准后排放；公司废水经城镇污水管网排至酒泉市第二污水处理厂。

日月重工废水经城镇污水管网排至鄞州区新周污水处理厂。

（二）废气处理公司冲天炉熔炼废气不再产生，厂区冲天炉设备已全部拆除，相关拆除事项已对接市生态环境局，排污许可证已经变更审核通过。采用电炉代替冲天炉使用。

日月重工（甘肃）有限公司电熔炼、砂处理、抛丸、打磨废气经布袋除尘工艺处理达标后高空排放；喷锌房经活性炭吸附+旋风除尘+布袋除尘工艺处理达标后高空排放；喷漆房经多级水旋过滤+催化燃烧+活性炭吸附+布袋除尘工艺处理达标后高空排放。

日星铸业冲天炉熔炼废气：废气经多管旋风除尘+布袋除尘+干法脱硫脱硝工艺处理达标后高空排放，已逐步采用电炉代替冲天炉使用。

（三）固废处理

公司委托第三方资质单位进行安全处置，处置均满足《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等有关规定要求。危险废物执行《国家危险废物名录（2021年版）》和《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）等有关规定。

（四）噪声处理

厂区内有效控制噪声，每季度进行厂界噪声检测，检测显示能够达到工业企业厂界噪声排放标准。

3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

日月重工股份有限公司在项目建设前进行环境影响评价，在建设完成后办理环保验收。日月重工股份有限公司已在宁波市生态环境局办理了排污许可证。

日星铸业在项目建设前进行环境影响评价，在建设完成后办理环保验收。公司已在宁波市生态环境局象山分局办理了排污许可证。

日月重工（甘肃）有限公司已在酒泉市经济技术开发区管理委员会办理了排污许可证。

4、突发环境事件应急预案

√适用□不适用

为及时有效处置公司区域内发生的突发性环境事件或由安全生产次生、衍生的各类突发环境事件，公司及旗下全资子公司均按《环保法》、《突发环境事件应急预案管理办法》和《国家突发环境事件应急预案》等相关要求，制定了突发环境事件应急预案，并在环境保护局进行了备案，备案号为：330225-2020-014-L、330225-2021-020-L、330212-2020-014-L、330225-2023-005-L、330212-2023-146-L。

5、环境自行监测方案

√适用□不适用

公司按照排污许可证管理条例，委托有相关资质的第三方检测机构对公司废水、废气、厂界噪声情况进行监测。

日月重工（甘肃）有限公司在2024年5月31日-6月21日委托甘肃中检联检测有限公司对日月重工（甘肃）有限公司各厂区废水、废气、厂界噪声进行了年度检测。

公司在2024年4月29日-5月4日委托宁波远大检测技术有限公司组织进行了日月重工股份有限公司废水、废气、噪声排放检测；公司冲天炉现已拆除，排污许可证也已同步进行变更，安装在线监测系统仍委托浙江新寰科环保科技有限公司运维管理等待区生态环境部门现场确认后组织停运。

受托机构按照相关法律法规要求对污染物进行了检测，并分别出具了检测报告，结果显示各项污染物均符合相关法律法规要求。

6、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7、其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1、因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2、参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

3、未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

1、日月重工推行了冲天炉改电炉停用工程，减少固废产生、减少废气排放，进一步推进绿色环保工程。

2、除尘器改造项目：对日星铸业砂处理线除尘器进行提标改造，在符合国家排放要求基础上通过改造实施超低标排放。

3、日星铸业实施焦改电工程，减少冲天炉焦炭使用量对应的固废，为后续使用绿能创造条件。

4、日月重工（甘肃）有限公司项目实际建设过程中，考虑到环保方面的因素，取消了原计划的冲天炉，并且新增环保除尘设备11套，增加排放口8个。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

√适用□不适用

1、10.1MW光伏项目：光伏系统持续运行，2024年1-12月节约用电量约636.7万度。

2、5.1MW光伏项目：日月重工股份有限公司光伏系统持续运行，2024年1-12月节约电量约468.13万度。

二、社会责任工作情况

(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用□不适用

1、规范运作，保护全体股东合法权益报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所的相关规定以及《公司章程》的要求，完善法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，有效运行公司内控体系，公司股东大会、董事会、监事会和公司经营管理层均严格按照内控制度的要求规范运行，切实维护公司及全体股东合法权益。

2、严格履行信息披露义务，维护投资者良好关系公司积极履行信息披露义务，信息披露做到真实、准确、完整、公平、及时，保证信息披露的效率和质量，满足广大投资者的信息需要，为投资者的投资决策提供依据。公司以中国证监会、上海证券交易所相关规定及公司《信息披露管理制度》指导信息披露工作；指定董事会秘书负责信息披露工作；指定《上海证券报》、《证券日报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息，以保证全体股东都能公平地获取信息。

3、严格遵守上市分红承诺，积极回报股东根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及公司承诺与相关规定，公司满足现金分红条件的，应当进行现金分红；在此基础上，公司将结合发展阶段、资金支出安排，采取现金、股票或现金股票相结合的方式，可适当增加利润分配比例及次数，保证分红回报的持续、稳定。

4、保障职工权益公司坚持以人为本的原则，在追求经济效益的同时，也同步追求社会效益的最大化。公司根据《劳动法》等法律法规，已建立了完善的人力资源管理制度，健全包括社保、医保等在内的薪酬福利体系，保证薪酬和各项福利待遇按时足额发放。同时公司非常重视员工身心健康，定期安排体检，通过组织与员工座谈，加强团队凝聚力。

5、供应商和客户权益的保护公司一直坚持“客户至上”原则，严格把控产品质量，注重产品安全为客户提供优质的产品与服务；同时加强与供应商的沟通合作，实现互惠共赢。

6、环境保护公司高度重视环境保护工作，践行“绿水青山就是金山银山”的信念，将节能减排作为工作重点，在硬件上重点投资效率高，能耗低的环保设备，有序地收集生产中的废弃物，减少碳排放，在软件上持续研发节能减排的新工艺，从输入和输出端有效的控制各项排放，建设环境友好型企业。

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

具体说明

√适用□不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用□不适用

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

租赁情况说明：

1、甘肃日月年产20万吨大型铸件（一期10万吨）项目于2023年年初建设完成，并开始试生产，一期建设了年产10万吨铸造及精加工产能已经完工，其中部分厂房由酒泉经济技术开发区产业投资（集团）有限公司代建，代建投资金额约为3.53（根据最新资料暂估）亿元，此部分厂房设施暂时由甘肃日月租赁使用，根据最新协商结果，重新确定了租赁起始日期。

2、本溪辽材采用租赁方式开展生产经营活动。

(二)担保情况

□适用√不适用

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元

其他说明

□适用√不适用

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

□适用√不适用

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

1、2023年限制性股票激励计划激励对象谢正明、唐钟雪等2人因离职已不符合激励条件，公司已对该部分激励对象已获授但尚未解除限售的95,000股限制性股票进行回购注销。本次限制性股票于2024年1月11日完成注销，公司总股本由1,031,020,000股减少至1,030,925,000股。

2、经2024年4月23日召开的第六届董事会第六次会议和第六届监事会第六次会议审议通过，公司2023年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解除限售期的解除限售条件已经成就，公司60名激励对象符合解除限售条件，共计解除限售1,276,500股，并已于2024年5月13日上市流通。

3、经中国证监会《关于核准日月重工股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2373号）核准，公司非公开发行新增股份57,986,911股于2022年12月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续，锁定期为18个月。报告期内上述股份限售期已届满，57,986,911股限售股已于2024年6月11日上市流通。

4、2023年限制性股票激励计划激励对象何小远、舒世江、严银旭等3人因离职已不符合激励条件，激励对象张永昌因2023年度个人考核为“合格”，公司已对该部分激励对象已获授但尚未解除限售的232,250股限制性股票进行回购注销。本次限制性股票于2024年6月27日完成注销，公司总股本由1,030,925,000股减少至1,030,692,750股。

5、2023年限制性股票激励计划激励对象杨波、李斌等2人因离职已不符合激励条件，公司已对该部分激励对象已获授但尚未解除限售的127,500股限制性股票进行回购注销。本次限制性股票于2024年12月26日完成注销，公司总股本由1,030,692,750股减少至1,030,565,250股。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股

注：本报告期内，7名激励对象因离职已不符合激励条件，1名激励对象因2023年度个人考核原因解除限售比例为80%，上述合计股份454,750股已在本报告期内进行回购注销。详见上节“2、股份变动情况说明”。

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

□适用√不适用

2、自然人

√适用□不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

□适用√不适用

2、自然人

√适用□不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

审计报告

信会师报字[2025]第ZF10609号日月重工股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了日月重工股份有限公司（以下简称日月股份）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了日月股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于日月股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

四、其他信息日月股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括日月股份2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估日月股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督日月股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对日月股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致日月股份不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就日月股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所中国注册会计师：俞伟英（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：郑益安中国?上海二〇二五年四月二十五日

二、财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：日月重工股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：傅明康主管会计工作负责人：杜志会计机构负责人：徐燕

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：日月重工股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：傅明康主管会计工作负责人：杜志会计机构负责人：徐燕

合并利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元,上期被合并方实现的净利润为：0.00元。公司负责人：傅明康主管会计工作负责人：杜志会计机构负责人：徐燕

母公司利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：傅明康主管会计工作负责人：杜志会计机构负责人：徐燕

合并现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：傅明康主管会计工作负责人：杜志会计机构负责人：徐燕

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：傅明康主管会计工作负责人：杜志会计机构负责人：徐燕

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

项目

公司负责人：傅明康主管会计工作负责人：杜志会计机构负责人：徐燕

母公司所有者权益变动表2024年1—12月

单位：元币种：人民币