新东方新材料股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告

根据《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》及其他有关规定，2022年度公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现对审计委员会2022年度的履职情况汇报如下：

一、审计委员会会议召开情况

2022年度共召开了3次会议，各委员均亲自参加，审议并提交董事会讨论的具体事项如下：

召开时间

会议 审议事项 决议情况

2022年4月13日

第五届董事会审计委员会第四次会议

《2021年度财务决算报告》《2021年年度财务报告》《2022年第一季度财务报表》《关于确认公司2021年度日常关联交易执行情况并预计2022年度日常关联交易的议案》《关于向金融机构申请授信额度的议案》《2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》《2021年度内部控制审计报告》《2021年度内部经营业绩审计分析报告》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于修订<审计委员会工作细则>的议案》

一致同意

2022年8月15日

第五届董事会审计委员会第五次会议

《2022年半年度财务报表》《2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》《2022年半年度内部经营业绩审计分析报告》

一致同意

2022年10月17日

第五届董事会审计委员会第六次会议

《2022年三季度财务报表》《2022年半年度内部审计报告跟踪情况及下半年审计工作进展》

一致同意

二、董事会审计委员会工作内容

根据《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等中国证监会、财政部、上海证券交易所出台的有关法规和规则，以及公司董事会《审计委员会工作细则》的有关规定，公司董事会审计委员会主要负责审计机构的聘任，内部审计的监督，公司内、外部审计之间的沟通，财务信息的审核与披露，公司内控制度的审查，重大关联交易的审核等。

三、董事会审计委员会相关工作履职情况

1、定期报告等审计工作中的履职情况

根据公司相关规定和监管要求，审计委员会切实履行了对本公司的年度报告、半年度报告、季度报告及募集资金使用等的审阅工作，并对定期报告的编制、募集资金规范使用等提出了专业的意见和建议。报告期内，审计委员会委员通过电话会议、邮件等形式与会计师事务所进行沟通与交流，履行审计委员会职责，明确公司年度审计工作计划和策略，对公司财务报告发表专业意见，在公司年报编制过程中履行监督、核查职能。经认真审议，审计委员会认为公司的财务报告能全面、客观、真实反映公司财务状况、经营成果、现金流量和资产质量。

2、监督及评估外部审计机构工作

报告期内，公司于2022年4月27日召开第五届董事会第六次会议，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计的会计师事务所，并由公司2021年年度股东大会审议批准。

公司审计委员会对拟聘任会计师事务所的执业资格和专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分地了解和审查，认为其能够满足为公司提供年度审计服务的资质要求，因此，同意提请公司董事会续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报告审计和内部控制审计机构。

3、指导公司内部审计工作

报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会作用，督促公司内部审计机构严格按照相关法律法规、规范性文件的要求以及公司内部审计工作计划，执行审计工作，并结合审计工作开展情况审阅公司内部审计工作报告。审计委员会未发现公司内部审计工作存在重大问题等情况。

4、评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会审核内控制度的建立健全和执行情况，通过审计部敦促公司加强对各职能部门的内控检查及督促整改工作，强化内控工作在企业管理过程中的重要作用。公司严格执行各项法律法规、公司章程等相关制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。

四、总体评价

报告期内，董事会审计委员会依据《上市公司治理准则》、《公司章程》以及公司制定的《审计委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的各项职责。

新东方新材料股份有限公司

董事会审计委员会

2023年4月26日

新东方新材料股份有限公司 2022年审计委员会履职报告

（本页无正文，为新东方新材料股份有限公司2022年审计委员会履职报告之签字页）

委员：

李若山

时间：2023年4月26日

委员：

王鸿祥

时间：2023年4月26日

委员：

曾广锋

时间：2023年4月26日