新东方新材料股份有限公司2021年财务决算报告

新东方新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务决算报告已编制完成。本报告所涉及的财务数据已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出具了无保留意见审计报告，财务报表按照企业会计准则的规定编制，公允地反映了2021年12月31日的财务状况以及2021年的经营成果和现金流量。

一、财务状况

截止2021年末，公司资产总额 8.37亿元，负债总额 1.54亿元，资产负债率为

18.35 %，归属母公司所有者权益（即股东权益）6.84亿元。

（一）报告期内资产类项目变化分析如下：

1、截止2021年末，公司货币资金余额 21,984.21万元，较年初增加8,713.59万元，主要系报告期内母公司转让新来桥厂房现金净增加 10,194.46万元，新东方新材料（滕州）有限公司支付土地款1,533.70万元；

2、交易性金融资产期末余额13,033.05万元，系募集资金购买理财产品8,000万元和自有资金购买华宝信托产品5,000万元。募集资金购买的理财产品包括2022年1月13日到期的5000万元和2022年3月24日到期的3000万元，华宝信托产品将于2022年12月29日到期并在2021年度获得分红收益41.92万元。

3、2021年末应收账款账面余额15,960.20万元，累计提取坏账准备金1,449.33万元，应收账款净额14,510.87万元，2021年度公司货款回笼业绩良好,应收账款账面余额较上年减少了1,334.68万元，报告期内核销了部分逾期三年以上未有任何业务发生的应收账款195.30万元，报告期内应收账款周转天数约为139天左右，货款回笼中收到承兑汇票22,272.03万元，占总回笼资金的48.75%，报告期共使用承兑汇票用于支付材料款 11,508.95万元，到期托收10,860.43 万元。

4、存货期末余额7,870.04万元，较期初增加了2,046.85万元，主要是原材料钛白粉备货640吨，金额1048万元，IPDI备货20吨，金额129万元；库存商品较年初库存量减少151吨，但由于原材料价格上涨，成品成本单价上升，导致金额增加203.14万元。

5、在建工程报告期末余额2,919.18万元，主要是新东方油墨有限公司白墨车间自动化生产线本期投入1,361.51 万元，万吨无溶剂胶粘剂生产线设备安装本期投入

402.93 万元。

新东方油墨有限公司“年产1万吨无溶剂胶粘剂项目”已取得竣工验收报告,等待政府有关部门验收完成，因疫情等原因，预计第二季度完成，该项目截止报告期末累计投入 4,314.77万元,其中自有资金投入404万元。

新东方新材料（滕州）有限公司“年产3万吨环保型包装油墨、3万吨聚氨酯胶粘剂建设项目”募投项目，于2021年9月 6日取得了土地不动产权证，因疫情、施工许可审批及钉子户搬迁协调等原因，造成工程进度延期。

（二）负债类科目变化的分析如下：

1、2021年底应付票据余额6,335.96万元，报告期内新增开具银承支付材料款累计约 13,945.75 万元，较同期多开具了 4,419.28 万元,偿还到期应付票据 11,973.13 万元，较同期多偿还4,514.80万元。

2、应付账款期末余额 3,049.40 万元，较上年同期减少了339.54 万元，主要是应付工程款减少802.11万元，应付采购材料款增加361.60万元。

3、应交税费期末余额 517.97万元，较上年同期减少1,367.90万元，主要原因是2020年年底应交增值税1,148.19万元办理了延期缴纳。

4、其他流动负债期末余额 3,438.58万元，其中已背书未到期的银行承兑汇票3,436.56万元。

（三）所有者权益类科目变动情况分析如下：

2021年度合并报表实现净利润5,569.21万元,同比增加591.44万元，增长11.88%，影响利润增长的因素主要是转让新来桥房产获得的净收益，扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润784.31万元，同比减少4,072.89万元，下降83.85%，下降的主要原因是原材料价格上涨所致。

母公司实现净利润 4,098.55 万元,提取法定盈余公积409.86 万元。根据2020年年度股东大会决议，实施了资本公积转增股本，每10股转增4股,股本增加了5,749.34万元，资本公积减少了5,749.34万元。

二、经营成果分析如下：

2021年全年实现营业收入合计39,588.61万元,较去年同期减少1,908.64万元,营业成本 28,971.11万元，较去年同期增加2,140.83万元，主要产品销售业绩情况分析如下：

1. 包装油墨（含特种油墨）

单位：万元

2. 聚氨酯胶粘剂

单位：万元

3. 电子油墨

单位：万元

4、主要原材料

报告期内，导致产品毛利率下降主要原因是：主要原材料平均价格都有较大幅度上涨,尤其是醋酸乙酯、己二酸，公司主要原材料采购价格同期对比如下：

三、期间费用分析如下:

1、销售费用发生额 2,506.16 万元，与去年同期数对比减少51.64万元，其中职工薪酬减少130.61万元，租赁费减少63.15万元，业务招待费增加120.54万元，汽油费减少27.02万元。

2、管理费用较同期增加了740.21万元，主要是：

（1）职工薪酬增加了669.88万元，其中社会保险费2020年因疫情享受了国家社保减免优惠政策，报告期内较上年同期增加了222.22万元，管理人员工资增加了283.14万元；

（2）修理费增加了70.37 万元，主要是安全工程管道安装、维修费增加；

（3）折旧费增加了 267.32万元，主要是新增小汽车折旧164.33万元，使有权资产折旧64.57万元；

3、财务费用-479.85万元，其中存款利息收入489.86万元,主要系报告期内银行存款增加，存款利息收入较去年增加144.51万元，利息费用5.59万元为根据新租赁准则核算的当期未确认融资费用。

4、资产减值损失39.02万元为提取的原材料减值损失。

5、投资收益278.38万元，主要是购买理财产品和信托产品投资收益。

6、资产处置收益4,747.50万元，主要是母公司处置新来桥房产获得的净收益。

7、营业外收入25.71万元，主要是核销了部分长期挂账的应付未付的款项22.90万元。

8、营业外支出 30.13万元,主要是固定资产报废清理损失10.05万元，公益捐赠支出15万元。

四、现金流情况如下:

报告期内经营活动产生的现金净流入 2,622.34 万元，比去年同期减少 5,161.51万元，主系支付原材料采购款较去年增加 2,673.96 万元，实交税费较去年多流出1,755.44 万元。投资活动产生的现金净流入 5,468.93万元，主要系报告期处置新来桥房产等取得现金净额10,841.09万元,购建固定资产、无形资产净流出 5,450.54 万元；筹资活动产生的现金净流出 131.82万元，系支付租赁负债的本金和利息。

新东方新材料股份有限公司董事会

2022年4月27日