新东方新材料股份有限公司

信息披露事务管理办法

第一章 总则

第一条 为提高新东方新材料股份有限公司（下简称“公司”）信息披露管理水平和信息披露质量，确保信息披露的真实、准确、完整、及时和公平，保护公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和中国证监会《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第2号——信息披露事务管理》以及《公司章程》等规定，结合本公司实际制定本办法。

第二条 本办法所称信息是指对股东和其他利益相关者的决策可能产生实质性影响以及证券监管部门要求或公司主动披露的信息。

第三条 公司应在不涉及敏感财务信息、商业秘密的基础上，主动、及时地披露对股东和其他利益相关者决策产生较大影响的信息，包括发展战略、经营理念、公司与利益相关者的关系等方面。

第四条 本办法的适用范围：公司控股股东、实际控制人和持股5%以上的股东、公司总部各部门、分公司、全资子公司、控股子公司、共同控制企业和参股公司。

第五条 本公司信息披露的基本原则：

（一）公开、公正、公平对待所有股东；

（二）真实、准确、完整、及时；

（三）公司应及时披露所有对公司股票价格可能产生重大影响的信息，并在第一时间报送上海证券交易所。

第六条 本办法由公司董事会负责制订和审议，报安徽省证监局和上海证券交易所备案，同时在上海证券交易所网站披露。

第七条 在内幕信息依法披露前，任何知情人不得泄漏内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。

第八条 披露信息应当简明扼要、通俗易懂，真实反映有关情况，不得含有宣传、广告、恭维、诋毁等性质的词句；公司应为使用者提供经济便捷的获得方式（如证券报

刊、互联网等）。

第九条 公司公开披露信息的指定网站是上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。公司在符合中国证监会规定条件的报刊、网站上刊登公司公告和其他需要披露的信息。

第二章 信息披露的职责分工

第十条 董事会办公室为负责本公司信息披露的常设机构，即信息披露事务管理部门。

第十一条 公司信息披露管理与披露工作的执行：

（一）董事会负责实施；

（二）董事长或总经理是第一责任人；

（三）董事会秘书是直接责任人，负责具体协调和实施。

第十二条 董事会和董事的职责：

（一）董事会管理公司信息披露事项；

（二）董事会全体成员（含独立董事）应勤勉尽责，遵守本办法所列信息披露的基本原则，确保信息披露的真实、准确、完整；未经董事会决议或董事长授权，董事个人不得向股东或媒体发布、披露公司未公开的信息；

（三）检查监督公司内部控制的建立和执行情况，保证相关控制规范的有效实施。

第十三条 监事会和监事的职责：

（一）监事会负责对公司董事及高级管理人员履行信息披露的相关职责行为进行监督；

（二）应对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；

（三）需要对外披露信息时，须将拟披露的监事会决议及披露事项的相关附件交董事会秘书办理具体的披露事务；

（四）监事应勤勉尽责，遵守本办法所列信息披露的基本原则，确保监事会公告内容的真实、准确、完整。

第十四条 高级管理人员的职责：

（一）高级管理人员应当及时就公司重大经营活动、对外投资、重大合同签订与执

行、资金运用和业绩盈亏等符合信息披露标准的情况，向董事会定期或不定期报告并提供有关文件及资料，同时必须保证这些信息的真实、准确和完整，承担相应责任；

（二）高级管理人员有责任和义务答复董事会关于定期报告、临时报告及公司其他情况的询问，以及董事会代表股东、证券监管部门做出的质询，并提供有关资料，承担相应责任；

（三）在公司内部召开涉及重大投资、预算等会议时，应责成公司有关部门负责会议的保密措施，在相关会议材料中做出保密提示，并在会议中提示参会人员的保密责任；

（四）检查监督公司内部控制的建立和执行情况，保证相关控制规范的有效实施。

第十五条 董事会秘书的职责：

（一）负责协调和组织公司的信息披露事宜，督促公司制定并执行信息披露管理制度和重大事项的内部报告制度，促使公司和相关当事人依法履行信息披露义务，并按规定向上海证券交易所办理披露事宜；

（二）负责与公司信息披露有关的保密工作，制订保密措施，促使董事、监事和其他高级管理人员以及相关知情人员在信息披露前保守秘密，并在信息泄露时及时采取补救措施，同时向证券监管部门报告；

（三）应参加涉及信息披露事项的会议，并就公司重大事项的披露提出意见和建议；

（四）负责组织对公司董事、监事、其他高级管理人员、总部各部门、各分公司、控股子公司、共同控制企业、参股公司的负责人和其他负有信息披露职责的公司人员及部门开展信息披露制度方面的相关培训；

（五）证券监管部门要求履行的其他职责。

第十六条 信息披露事务管理部门的职责：作为信息披露事务的日常管理部门由董事会秘书直接领导，负责草拟修订公司信息披露事务管理的各项制度；负责有关信息的收集、审查和公告；负责定期报告的初审和临时公告的编制组织、初审；负责公司的投资者关系管理；负责跟踪公司股票的交易情况，及时了解真实情况，并提出信息披露的建议；负责公司内部信息披露的文件、资料等保管。

第十七条 公司财务和审计部门的职责：根据公司内控制度的规定，严格执行财务管理和会计核算的内部控制流程，确保所有披露的数据真实可靠。

第十八条 控股股东和持股5%以上股东的职责：对其已完成和正在进行的涉及公司股权转让、质押和拟对公司进行重大资产或业务重组等事项负有保证信息及时传递的责任，并对违反本办法的行为负责。

第十九条 公司各部门、分公司、全资子公司、控股子公司、共同控制企业和参股公司负责人的职责：认真、负责地传递本办法所要求传递的各类信息，保证对外信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。

第三章 传递和披露信息的内容及要求第一节 定期报告和临时报告

第二十条 公司应公开披露的信息包括定期报告和临时报告。定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告，其他报告为临时报告。

第二十一条 公司应当按照证券监管部门和上海证券交易所规定的时间和要求编制完成定期报告并公告。其中：年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内，季度报告应当在每个会计年度第三个月、第九个月结束后的一个月内编制完成并披露。公司第一季度季度报告的披露时间不得早于公司上一年度年度报告的披露时间。

公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向上海证券交易所报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案以及延期披露的最后期限。

公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况；公司监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见，应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。

董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。

第二十二条 公司董事会办公室和财务部为编制定期报告的主要责任部门，公司

其他有关部门、分公司、全资子公司、控股子公司、共同控制企业和参股公司应积极协助定期报告的编制工作，及时提供相关资料和信息，并保证其真实、准确、完整。

第二十三条 临时报告披露的内容包括公司股东大会、董事会、监事会会议决议公告、应披露的交易、关联交易以及其他重大事件等，其披露内容和审议程序应符合相关法律法规和上海证券交易所《股票上市规则》及公司章程的规定。临时报告（除监事会公告外）由公司董事会发布并加盖董事会公章。

第二节 临时报告涉及事项

第二十四条 董事会、监事会、股东大会决议公告的披露：

（一）公司召开董事会会议，应当在会议结束后及时将经与会董事签字确认的董事会决议报送上海证券交易所备案。

董事会决议涉及须经股东大会表决的事项，公司应当及时披露；董事会决议涉及审议定期报告、应披露交易、关联交易、其他重大事件的，公司除披露董事会决议公告外，还应披露相关重大事项公告。

（二）公司召开监事会会议，应当在会议结束后及时将经与会监事签字确认的监事会决议报送上海证券交易所备案。

（三）公司应当在年度股东大会召开二十日前、或者临时股东大会召开十五日前，以公告方式向股东发出股东大会通知，并在股东大会结束当日，将股东大会决议公告文稿、股东大会决议和法律意见书报送上海证券交易所，经登记后披露股东大会决议公告。

第二十五条 应披露的交易：

（一）本条所指的交易主要包括：

1、购买或出售资产；

2、对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；

3、提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）；

4、提供担保（含对控股子公司担保等）；

5、租入或租出资产；

6、委托经营或者受托管理资产和业务；

7、赠与或受赠资产；

8、债权或债务重组；

9、签订许可使用协议；

10、转让或者受让研究与开发项目；

11、放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权等）

12、上海证券交易所认定的其他交易。

上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但资产置换中涉及到的此类资产购买或者出售行为，仍包括在内。

（二）公司发生的交易（财务资助、提供担保除外）达到以下标准的，应及时披露：

1、交易涉及的资产总额（同时存在账面价值和评估价值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的10%以上；

2、交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

3、交易的成交金额（含承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

4、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；

5、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

6、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元。

上述指标计算涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

公司与同一交易方同时发生本条第（一）款第2项至第4项以外各项中方向相反的两个相关交易时，应当按照其中单个方向的交易涉及指标中较高者计算披露标准。

(三)公司发生的交易（财务资助、提供担保、受赠现金资产、单纯减免上市公司义务的债务及公司发生的交易仅达到本款第4项或者第6项标准，且公司最近一个会计年度

每股收益的绝对值低于0.05元的除外）达到下列标准之一的，除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议：

1、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的50%以上；

2、交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5000万元；

3、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50％以上，且绝对金额超过5000万元；

4、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元；

5、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的50％以上，且绝对金额超过5000万元；

6、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元。

上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。

（四）公司购买或者出售股权的，应当按照公司所持标的公司股权变动比例计算相关财务指标适用本条第（二）或第（三）款规定。交易将导致公司合并报表范围发生变更的，应当将该股权所对应的标的公司的相关财务指标作为计算基础，适用本条第（二）或第（三）款规定。

因租入或者租出资产、委托或者受托管理资产和业务等，导致公司合并报表范围发生变更的，参照适用前款规定。

（五）公司发生交易达到本条第（三）款规定标准，交易标的为公司股权的，应当披露标的资产经会计师事务所审计的最近一年又一期财务会计报告。会计师事务所发表的审计意见应当为标准无保留意见，审计截止日距审议相关交易事项的股东大会召开日不得超过6个月。

（六）公司发生交易达到本条第（三）款规定标准，交易标的为公司股权以外的其他资产的，应当披露标的资产由资产评估机构出具的评估报告。评估基准日距审议相关交易事项的股东大会召开日不得超过一年。

中国证监会、上海证券交易所根据审慎原则要求，公司依据其章程或者其他法律法规等规定，以及公司自愿提交股东大会审议的交易事项，应当适用前两款规定。

（七）公司发生交易达到本条第（二）款规定的标准，交易对方以非现金资产作为交易对价或者抵偿上市公司债务的，公司应当参照本条第（六）款的规定披露涉及资产的审计报告或者评估报告。

（八）公司购买或出售交易标的少数股权，因公司在交易前后均无法对交易标的形成控制、共同控制或重大影响等客观原因，导致确实无法对交易标的最近一年又一期财务会计报告进行审计的，可以在披露相关情况后免于按照本条第（五）款的规定披露审计报告，中国证监会或上海证券交易所另有规定的除外。

（九）公司进行“提供担保”“提供财务资助”“委托理财”等之外的其他交易时，应当对相同交易类别下标的相关的各项交易，按照连续十二个月内累计计算的原则，分别适用本条第（二）款或者第（三）款的规定。已经按照本条第（二）款或者第（三）款的规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

除前款规定外，公司发生“购买或者出售资产”交易，不论交易标的是否相关，若所涉及的资产总额或者成交金额在连续十二个月内经累计计算超过公司最近一期经审计总资产30％的，除应当披露并进行审计或者评估外，还应当提交股东大会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

（十）公司发生“提供担保”交易事项，除应当经全体董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，并及时披露。

担保事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：

1、单笔担保额超过本公司最近一期经审计净资产 10%的担保；

2、本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计 净资产的50%以后提供的任何担保；

3、本公司及本公司控股子公司连续十二个月内公司的对外担保总额超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保；

4、按照担保金额连续12个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计总资产30%的担保；

5、连续十二个月内公司的对外担保金额达到或超过最近一期经审计净资产的 50%

且绝对金额超过 5000 万元人民币；

6、为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；

7、对股东、关联人提供的担保；

8、上海证券交易所或《公司章程》规定的其他担保情形。

股东大会审议本款第4项担保事项时，应经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。对于已披露的担保事项，在出现被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的，或被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力的，公司应及时披露。

（十一）公司发生“财务资助”交易事项，除应当经全体董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，并及时披露。

财务资助事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：

1、单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的10%；

2、被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%；

3、最近12个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计净资产的10%；

4、上海证券交易所或者《公司章程》规定的其他情形。

资助对象为公司合并报表范围内的控股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人的，可以免于适用前三项规定。

第二十六条 关联交易的披露：

（一）关联交易是指公司或者控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项，除本办法第二十五条第（一）款规定的交易事项外，还包括以下交易：

1、购买原材料、燃料、动力；

2、销售产品、商品；

3、提供或接受劳务；

4、委托或受托销售；

5、与关联人共同投资；

6、在关联人财务公司存贷款；

7、其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。

（二）公司发生本条第（一）款的关联交易达到以下标准的，应及时披露：

1、公司与关联自然人发生的交易金额（包括承担的债务和费用）在30万元以上的关联交易（公司提供担保除外）；

2、公司与关联法人（或者其他组织）发生的交易金额（包括承担的债务和费用）高于300万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易（公司提供担保除外）；

3、公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产、单纯减免上市公司义务的债务和提供担保除外）金额高于3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，除应及时披露外，还应聘请专业的中介机构，对交易标的进行评估或审计，并将该交易提交股东大会审议。

4、公司在连续12个月内发生交易标的相关的同类关联交易（指与同一关联人进行的交易；与不同关联人进行的相同交易类别下标的相关的交易），累计金额达到上述标准的。

第二十七条 其他重大事项的披露：

（一）公司发生的重大诉讼或仲裁事项（如证券纠纷代表人诉讼、连续十二个月累计计算，涉及的金额占公司最近一期经审计的净资产绝对值10%以上的，且绝对金额超过1000万元的），应当及时披露。

未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，董事会基于案件特殊性认为可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响，或者上海证券交易所认为有必要的，以及涉及股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼，公司也应当及时披露。已经按照本条第（一）款的规定履行披露义务的，不再纳入累计计算范围。

（二）公司拟变更募集资金投资项目用途的，应当按照规定和约定履行必要的变更后及时披露程序。

（三）公司预计年度净利润为负值，或者业绩大幅波动（净利润与上年同期比较上升或下降50%以上，或实现扭亏为盈），应当刊登业绩预告公告。公司预计当期业绩与已披露的业绩预告差异较大的，应当及时披露业绩预告更正公告。

（四）公司应当在董事会审议通过利润分配和资本公积金转增股本方案后，及时披

露方案的具体内容，并在实施方案的股权登记日前三至五个交易日内披露方案实施公告。

（五）公司股票交易被中国证监会或者上海证券交易所根据有关规定、业务规则认定为异常波动的，公司应当于次一交易日披露股票交易异常波动公告；公共传媒传播的消息可能或已经对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当及时核实相关情况并向上海证券交易所提供传闻传播的证据，并披露情况说明或发布澄清公告。

（六）公司在董事会审议通过回购股份方案后应当及时对外披露，并同时披露董事会决议、独立董事意见和其他有关材料；按照《公司法》和公司章程规定，本次回购股份需经股东大会决议的，应当在董事会审议通过回购股份方案后，及时发布召开股东大会的通知。

（七）公司发行可转换公司债券应按照上海证券交易所《股票上市规则》相关规定，及时向上海证券交易所报告并披露。

（八）公司出现下列使公司面临重大风险情形之一的，应当及时披露：

1、发生重大亏损或者遭受重大损失；

2、重大债务、未清偿到期重大债务或重大债权到期未获清偿；

3、可能依法承担的重大违约责任或大额赔偿责任；

4、计提大额资产减值准备；

5、公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；

6、公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）；

7、主要债务人出现资不抵债或进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备；

8、主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押、出售、转让、报废超过总资产的30%；

9、主要或全部业务陷入停顿；

10、公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或受到重大行政、刑事处罚；

11、公司法定代表人或者总经理无法履行职责，公司董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违纪被有权机关调查或采取强制措施及出现其他无法履行职责的情况；

12、上海证券交易所或者公司认定的其他重大风险情况。

上述事项涉及具体金额的，应当比照第二十五条第（二）款有关规定执行。

（九）公司出现下列情形之一的，也应及时披露：

1、变更公司名称、公司章程、股票简称、注册资本、注册地址、办公地址和联系电话等；

2、经营方针和经营范围发生重大变化；

3、变更会计政策、会计估计；

4、董事会就发行新股、可转换公司债券、优先股、公司债券等境内外融资方案形成相关决议；

5、公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大资产重组事项等收到相应的审核意见；

6、持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司的情况发生或拟发生变更，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；

7、公司董事长、高级管理人员、董事（含独立董事）或三分之一以上的监事提出辞职或发生变动；

8、生产经营情况、外部条件或生产环境发生重大变化（包括产品价格、原材料采购、销售方式发生重大变化等）；

9、订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；

10、新颁布的法律、行政法规、部门规章、政策可能对公司经营产生重大影响；

11、聘任、解聘为公司审计的会计师事务所；

12、法院裁定禁止控股股东转让其所持股份；

13、任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法标记、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权，或者出现被强制过户风险；

14、获得大额政府补贴等额外收益，转回大额资产减值准备或者发生可能对上市公司的资产、负债、权益或经营成果产生重大影响的其他事项；

15、因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；

16、上海证券交易所或者公司认定的其他情形。

（十）公司拟组织的有可能涉及信息披露事项或者可能对公司股票价格产生影响的有关活动。

（十一）公司自愿披露的其他事项。

第二十八条 如果已披露的重大事项发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的其他进展或者变化的，还应及时披露进展或者变化情况。

第二十九条 公司拟披露的信息属于商业秘密、商业敏感信息，按照本办法披露或者履行相关义务可能引致不当竞争、损害公司及投资者利益或者误导投资者，并且符合以下条件的，可以向上海证券交易所申请暂缓披露，说明暂缓披露的理由和期限：

（一）拟披露的信息尚未泄漏；

（二）有关内幕人士已书面承诺保密；

（三）公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动。

经上海证券交易所同意，公司可以暂缓披露有关信息。

暂缓披露申请未获上海证券交易所同意、暂缓披露的原因已经消除或者暂缓披露的期限届满的，公司应当及时披露。

第三十条 公司拟披露的信息属于国家秘密，按照上海证券交易所《股票上市规则》披露或者履行相关义务可能导致其违反法律法规或危害国家安全的，可以向上海证券交易所申请豁免披露或者履行相关义务。

第三十一条 信息披露的时间和格式，按上海证券交易所有关规定执行。

第四章 信息对外披露程序

第三十二条 公司信息披露应严格履行下列程序：

（一）公司发生涉及信息披露的重大事项或交易，公司有关部门、分公司、全资子公司、控股子公司、共同控制企业和参股公司应及时编写重大事项内部报告，经有关部门负责人认真核对后，提交董事会秘书；

（二）凡属必须披露的信息，董事会秘书接到上述报告后，必须履行信息披露职责，对报告进行合规性审查后，按相应程序提交公司董事会审议或董事长审定； （三）公告事项经董事会审议同意或董事长（或其授权人）同意后，由董事会秘书

负责将公告文稿和相关备查文件报送安徽证监局和上海证券交易所，并在指定报纸和指定网站进行披露；

（四）公告相关材料应通报各位董事，并置备于公司住所供社会公众查阅。第三十三条 公司下列人员有权以公司的名义对已披露的信息进行解释说明：

1、董事长；

2、总经理；

3、董事会秘书及其他高级管理人员；

4、证券事务代表。

上述任何人对外发布信息的时间不得早于公司在指定报纸和指定网站上发布公告的时间，信息内容不得含有公司未对外公告的内容。第三十四条 公司董事、监事、高级管理人员对公司信息披露的真实性、准确性、完整性负责。公司董事长、总经理、董事会秘书对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性承担主要责任。

公司董事长、总经理、财务总监对公司财务报告的真实性、准确性、完整性承担主要责任。

第三十五条 公司制订《重大事项内部报告制度》，明确相关部门和下属公司应协助做好信息披露事务管理工作。

（一）公司财务部门应积极配合，确保公司定期报告以及有关重大资产重组的临时报告能够及时披露。

（二）子公司应建立重大事项报告流程等，确保控股子公司发生的应予披露的重大事项及时上报给公司信息披露事务管理部门。

（三）明确公司各部门以及各分公司、子公司的负责人是本部门及本公司的信息报告第一责任人，同时各部门以及各分公司、子公司应当指定专人作为指定联络人，负责向信息披露事务管理部门或董事会秘书报告信息。

第三十六条 公司董事和董事会、监事和监事会以及高级管理人员有责任保证公司信息披露事务管理部门及公司董事会秘书及时知悉公司组织与运作的重大事项、对股东

和其他利益相关者决策产生实质性或较大影响的信息以及其他应当披露的信息。第三十七条 为保证董事会秘书充分履行信息披露职责，公司有关部门研究、决定涉及信息披露事项时，应通知董事会秘书列席会议，并向其提供信息披露所需要的各类资料。第三十八条 公司有关部门对于是否涉及信息披露事项有疑问时，应及时向董事会秘书或通过董事会秘书向上海证券交易所咨询。第三十九条 公司在其他公共传媒披露的信息，不得先于指定报纸和指定网站，不得以新闻发布会或答记者问等其他形式代替公司的公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。

第四十条 公司应制定《投资者关系管理制度》，明确公司与投资者、证券服务机构、媒体等的信息沟通制度，强调不同投资者间的公平信息披露原则，保证投资者关系管理工作的顺利开展。

第四十一条 公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告和媒体上转载的有关公司的信息）有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告、补充公告或澄清公告。

第五章 保密措施

第一节 一般规定

第四十二条 公司董事、监事、董事会秘书、其他高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信息的工作人员，对未公开披露的信息负有保密责任。

第四十三条 公司董事、监事、董事会秘书、其他高级管理人员应采取必要的措施，在信息公开披露前，将信息知情者控制在最小范围内。

第四十四条 当董事会得知，有关尚未披露的信息难以保密，或者已经泄露，或者公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以披露。

第二节 内幕信息管理

第四十五条 内幕信息是指本制度第二条所定义的，涉及公司的经营、财务或者对公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。

第四十六条 内幕信息的范围包括本办法第二十五条、第二十六条和第二十七条所列举的，对证券交易价格有显著影响的信息。

第四十七条 “内幕信息知情人”是指：

（一）公司及公司的董事、监事、高级管理人员；

（二）持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；

（三）公司的控股子公司及其董事、监事、高级管理人员；

（四）由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员；

（五）公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员；

（六）因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；

（七）因职务、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员；

（八）因法定职责对证券的发行、交易或者对公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员；

（九）法律、法规和中国证监会、上海证券交易所规定的其他知情人员。

第四十八条 公司内幕信息知情人在公司信息尚未公开披露前，应将信息知情范围控制到最小。有机会获取内幕信息的内幕人员不得向他人泄露内幕信息内容、不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。

第四十九条 公司应加强对内刊、网站、宣传性资料的管理，在信息披露前：不得将载有内幕信息的资料、录音、会议记录、会议纪要、会议决议等文件外借；不得将公司季度、半年度、年度报表及有关数据向外界泄露；不得在公司内部非业务相关部门或个人之间以任何形式进行传播。

第五十条 公司不得在没有合理依据的情况下向外部信息使用人报送未公开财务信息。公司财务部门向控股股东报送非公开财务信息时，应严格控制未公开信息知情人范围，并根据本办法管理相关内幕信息及其知情人。公司依据法律法规向特定外部信息使用人报送年报相关信息的，提供时间不得早于公司业绩快报的披露时间，业绩快报的披露内容不得少于向外部信息使用人提供的信息内容。

第五十一条 公司应如实、完整记录内幕信息在公开前的报告传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等相关信息，

并在董事会秘书室登记备查。第五十二条 公司董事、监事、高级管理人员以及控股股东、控股子公司、公司各职能部门的负责人应当积极配合公司做好内幕信息知情人登记备案工作，及时告知公司内幕信息知情人情况以及相关内幕信息知情人的变更情况。

第三节 处罚措施

第五十三条 凡因有关人员失职导致公司信息披露违规，给公司或投资者造成严重影响、重大损失的，董事会秘书有权建议公司董事会对相关责任人给予行政及经济处罚，并且可追究其法律责任或向其提出适当的赔偿要求；有关处理结果应在5个工作日内报上海证券交易所备案。

第六章 附则

第五十四条 本办法所称“以上”、“超过”都含本数。

第五十五条 本办法由公司董事会负责制订、修改和解释。

第五十六条 本办法自公司董事会审议通过之日起施行。

新东方新材料股份有限公司

2022年04月