海通证券股份有限公司关于新东方新材料股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”、“保荐机构”）作为新东方新材料股份有限公司（以下简称“东方材料”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规的要求，对东方材料2020年度首次公开发行并上市募集资金的存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准新东方新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1687号）核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股股票（A股）2,566.67万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币13.04元，募集资金总额334,693,768.00元，扣除发行费用总额47,335,849.04元，募集资金净额为人民币287,357,918.96元。
上述发行募集资金到账时间为2017年10月9日，募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）审验，并出具了“天健验[2017]389号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
2020年度，公司募集资金直接投入募集资金项目8,923.52万元。2020年度公司累计使用募集资金20,643.35万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为8,092.44万元，募集资金专用账户利息收入496.20万元，募集资金专户2020年12月31日余额合计为8,588.64万元。
二、募集资金的管理情况
1、募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，公司制定了《新东方新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放、使用和监督等方面均作出了具体明确的规定。公司严格按照《募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金。
2、募集资金三方监管协议情况
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法律法规规定，公司及子公司新东方油墨有限公司（以下简称“新东方油墨”）、新东方新材料（滕州）有限公司（以下简称“滕州新材料”）均与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储监管协议。上述监管协议对公司及子公司、保荐机构及存放募集资金的商业银行的相关责任和义务进行了详细约定。在此协议签订前，未获得保荐机构海通证券书面同意，存放募集资金的商业银行将不接受公司从募集资金专户支取资金的申请。上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议得到了切实履行。
3、募集资金专户存储情况
（1）截至2020年12月31日，募集资金存储情况如下：
单位：万元
| 银 行 名 称 | 银行帐号 | 余额 | 备 注 |
| 中国建设银行股份有限公司台州黄岩支行 | 33050166220000000591 | - | 已注销 |
| 上海浦东发展银行台州黄岩支行 | 81020078801900000040 | 365.49 | 新东方油墨 募集资金专户 |
| 平安银行股份有限公司台州分行 | 15990422981588 | - | 已注销 |
| 上海浦东发展银行台州黄岩支行 | 81020078801000000520 | 423.15 | 滕州新材料 募集资金专户 |
| 合 计 | 788.64 |
单位：万元
| 银 行 名 称 | 产品名称 | 余额 | 备 注 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 利多多公司稳利20JG9340期人民币对公结构性存款 | 3,500.00 | 滕州新材料 理财户 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 利多多公司稳利固定持有期JG9004期人民币对公结构性存款 | 3,500.00 | 滕州新材料 理财户 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 利多多公司稳利固定持有期JG9004期人民币对公结构性存款 | 800.00 | 滕州新材料 理财户 |
| 合 计 | 7,800.00 |
下，使用不超过8,000万元（含8,000万元）人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资期限不超过12个月，且该额度在公司董事会审议通过该议案之日起一年内可以滚动使用。独立董事就此发表了同意的独立意见。截至2020年12月31日，公司和子公司已使用闲置募集资金购买理财产品未到期余额为人民币7,800万元。
6、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2020年12月31日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
7、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2020年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
8、节余募集资金使用情况
截至2020年12月31日，公司募投项目尚未建设完成，不存在节余募集资金。
9、募集资金使用的其他情况
截至2020年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2020年3月10日，公司第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，决定将原“市场战略建设项目”及“年产5000吨PCB电子油墨项目”拟投入的募集资金变更用途，用于永久补充流动资金。上述议案已经公司股东大会表决通过。
经上述变更后，公司目前在实施中的募集资金项目情况如下：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 投资总额 | 募集资金拟投资额 | 实施主体 |
| 1 | 年产3万吨环保型包装油墨、3万 | 44,479.47 | 10,000.00 | 滕州新材料 |
| 吨聚氨酯胶粘剂建设项目 | ||||
| 2 | 年产1万吨无溶剂胶粘剂项目 | 5,000.00 | 3,781.02 | 新东方油墨有限公司 |
附件1
2020年度募集资金使用情况对照表编制单位：新东方新材料股份有限公司 单位：万元
| 募集资金总额 | 28,735.79 | 本年度投入募集资金总额 | 8,923.52 | ||||||||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 7,952.08 | 已累计投入募集资金总额 | 20,643.35 | ||||||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 27.67% | ||||||||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |||||
| 年产1万吨无溶剂胶粘剂项目 | 否 | 3,781.02 | 3,781.02 | 3,781.02 | 889.44 | 3,571.60 | -209.42 | 94.46 | 2021年6月30日 | [注1] | 否 | ||||||
| 年产5千吨PCB电子油墨项目 | 是 | 1,343.08 | 363.47 | 363.47 | 363.47 | 100.00 | 是 | ||||||||||
| 年产3万吨环保型包装油墨、3万吨聚氨酯胶粘剂建设项目 | 否 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | 73.97 | 2,116.98 | -7,883.02 | 21.17 | 2021年12月31日 | [注2] | 否 | ||||||
| 市场战略建设项目 | 是 | 7,562.05 | 589.58 | 589.58 | 8.03 | 589.58 | 100.00 | 是 | |||||||||
| 补充流动资金 | 是 | 6,049.64 | 14,001.72 | 14,001.72 | 7,952.08 | 14,001.72 | 100.00 | 否 | |||||||||
| 合计 | — | 28,735.79 | 28,735.79 | 28,735.79 | 8,923.52 | 20,643.35 | -8,092.44 | — | — | — | — | ||||||
| 未达到计划进度原因（分具体项目） | 年产1万吨无溶剂胶粘剂项目：目前土建工作已完成，但由于国内智能化、自动化设备发展更新较快，原设计方案已显落后，目前针对各种设施方案进行筛选，导致工期延误。 | ||||||||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 年产5千吨PCB电子油墨项目变更原因： 由于国内PCB行业发展迅速，原计划实施“年产5000吨PCB电子油墨项目”的设计方案已经落后，不适宜再继续建设。硬板和软板应用的电子油墨用户的需求发生了较大变化，进入到软硬结合油墨的需求状态。公司董事会根据实际情况，拟终止本项目的建设。公司后续计划调整PCB项目的研发方向，根据市场的需求以自有资金进行投入。 市场战略建设项目变更原因： ①2019年公司董事会调整募集资金投资项目后，集中精力实施在山东省滕州市建设的“年产3万吨环保型包装油墨、3万吨聚氨酯胶粘剂建设项目”，该项目已完成取得207亩土地使用权，目前处于总体设计阶段。项目建成后，公司在国内布局以长江为界，划分为嘉兴桐乡和山东滕州南北两大基地，产业规划布局较为合理，有利于产品的供应、运输和服务，已无需原“市场战略建设项目”中增加仓储物流基地的计划。 ②国内各地区对危险化学品的储存管理日趋严格，直接购买危险化学品仓库的产权或者自行建设危化品仓库较难实施。各大物流园以及大型的危化品生产储存企业的危化品仓库也不会单独对外出售，地方政府对于不产生经济效益建设项目支持力度较弱。 ③公司加大力量发展以直销为主的经营模式。大部分货物由公司直发客户单位，减少了中间环节。对于新增加的办事处，公司董事会根据当前国内经济及房地产市场的形势，审慎投资，尽量减少商用房屋产权等固定资产的购买，保持良好的流动性。此外，根据实际经营情况，公司在沈阳、滕州、成都、佛山、龙港、郑州、雄县、晋江、潮安、大连等地的办事处已基本满足供应需求。因此，随着未来公司业务发展，对于确有必要建立办事处的区域，办公场地原则上以长期租赁为主，使用募集资金购买房产等大额的支出将逐渐减少。 ④公司产品用于广告（以参加国内行业展览会、产品推介会、行业性网站和杂志为主）的投入具有长期性、连续性而单次广告投入金额不大等特点，公司的产品不针对大众消费者，是面向专业的食品药品软包装制造企业及电子线路板制造厂家。因此，将募集资金永久补充流动资金后，对日常的经营较为有利。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 上述募集资金到位前，本公司利用自有资金累计投入募集资金项目共计788.99万元。经2015年8月28日第二届董事会第八次会议审议批准，公司使用募集资金788.98万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。该置换事项经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，出具了天健审〔2018〕1074号鉴证报告，由海通证券股份有限公司出具了相应的核查意见。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 2020年3月30日,经第四届董事会第一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司使用不超过人民币8,000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在不影响募集资金的投资项目的前提下，用于购买安全性高、流 |
| 动性好、有保本约定的理财产品，以提高募集资金的使用效率，适当增加收益，为公司及股东获取更多的回报。上述额度在董事会审议通过之日起12个月内有效，同时授权公司财务总监在该投资额度内签署合同文件，公司财务部负责组织实施和管理。截至2020年12月31日，本公司及新东方油墨、滕州新材料使用闲置募集资金购买保本型理财产品未到期部分金额为7,800万元。 | |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 不适用 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况 | 不适用 |
附件2
2020年度变更募集资金投资项目情况表
编制单位：新东方新材料股份有限公司 单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额 | 截至期末计划累计投资金额(1) | 本年度实际投入金额 | 实际累计投入金额(2) | 投资 进度(%) (3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 | ||
| 补充流动资金 | 年产5千吨PCB电子油墨项目 | 363.47 | 363.47 | - | 363.47 | 100% | ||||||
| 市场战略建设项目 | 589.58 | 589.58 | 8.03 | 589.58 | 100% | |||||||
| 补充流动资金 | 14,001.72 | 14,001.72 | 7,952.08 | 14,001.72 | 100% | |||||||
| 合 计 | — | 14,954.77 | 14,954.77 | 7,960.11 | 14,954.77 | — | — | — | — | |||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） | 2020年3月10日，经公司第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于变更部份募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，同意终止年产5000吨PCB电子油墨项目和市场战略建设项目，并将上述项目的剩余募集资金用途变更为永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。 | |||||||||||
| 未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） | 不适用 | |||||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||||