证券代码：603042 证券简称：华脉科技 公告编号：2023-076
南京华脉科技股份有限公司关于前期会计差错更正的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》（2020年修订）等相关规定，南京华脉科技股份有限公司（以下简称“公司”）对前期会计差错进行更正。现将具体情况公告如下：
一、会计差错更正概述
2022年5月，陕西省高级人民法院民事判决书《（2021）陕民终1100号》《（2021）陕民终1115号》认定：从合同实际履行来看，林洋将网上购买的手机盒子冒充真手机交由你公司和华讯科技验收，同时安排他人冒充西安电信员工进行虚假验收，并伪造收货确认单，给公司制造货物已被接收的假象，实际上该合同并未实际履行。鉴于判决书结果，该合同未实际履行，不应确认收入。公司已于2023年4月对2017年、2018年、2019年、2020年及2021年财务报表进行追溯调整并公告，现根据《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号—财务信息的更正及相关披露》（2020年修订）要求，对受更正事项影响的最近一期即2022年半年度财务报表进行追溯调整。
二、已履行的相关决策程序
本次前期会计差错更正事项公司已于2023年4月18日经第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第十九次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。
三、本次会计差错更正具体情况及对公司的影响
公司根据期后发生、发现的情况，根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号—财务信息的更正及相关披露》（2020年修订）等相关规定，本次对2022年半年度资产负债表、现金流量表以及报表附注采用追溯重述法进行更正，相关项目调整前后对照
如下：
(一) 对2022年半年度合并财务报表及附注的影响
1、对2022年半年度合并财务报表的影响
（1）资产负债表项目
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 2022年6月30日 | |||
| 调整前金额 | 调整后金额 | 调整金额 | 调整比例（%） | |
| 盈余公积 | 22,232,362.53 | 21,816,879.62 | -415,482.91 | -1.87 |
| 未分配利润 | 149,470,055.03 | 149,885,537.94 | 415,482.91 | 0.28 |
（2）现金流量表项目
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 2022年1-6月 | |||
| 调整前金额 | 调整后金额 | 调整金额 | 调整比例（%） | |
| 销售商品提供劳务收到的现金 | 630,993,095.68 | 587,841,395.68 | -43,151,700.00 | -6.84 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,687,680.60 | 51,839,380.60 | 43,151,700.00 | 496.70 |
2、对2022年半年度合并财务报表附注的影响
追溯调整前：
5、应收账款
（2）.按坏账计提方法分类披露
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 80,062,000.00 | 9.92 | 36,910,300.00 | 46.10 | 43,151,700.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 744,774,127.81 | 100.00 | 79,883,621.39 | 10.73 | 664,890,506.42 | 727,280,299.17 | 90.08 | 71,141,122.99 | 9.78 | 656,139,176.18 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 697,095,640.82 | 93.60 | 79,883,621.39 | 11.46 | 617,212,019.43 | 712,653,748.25 | 88.27 | 71,141,122.99 | 9.98 | 641,512,625.26 |
| 组合2 | 47,678,486.99 | 6.40 | 47,678,486.99 | 14,626,550.92 | 1.81 | 14,626,550.92 | ||||
| 合计 | 744,774,127.81 | / | 79,883,621.39 | / | 664,890,506.42 | 807,342,299.17 | / | 108,051,422.99 | / | 699,290,876.18 |
（3）.坏账准备的情况
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏帐准备 | 108,051,422.99 | 10,406,021.59 | 1,663,523.19 | 36,910,300.00 | 79,883,621.39 | |
| 合计 | 108,051,422.99 | 10,406,021.59 | 1,663,523.19 | 36,910,300.00 | 79,883,621.39 | |
8、其他应收款
项目列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 24,065,195.18 | 10,351,395.66 |
| 合计 | 24,065,195.18 | 10,351,395.66 |
（2）.按款项性质分类情况
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 10,581,039.25 | 10,437,269.24 |
| 备用金 | 1,432,009.60 | 84,863.18 |
| 往来款 | 15,036,970.71 | 2,498,484.13 |
| 其他 | 881,757.34 | 856,804.18 |
| 合计 | 27,931,776.90 | 13,877,420.73 |
（3）.坏账准备计提情况
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 3,526,025.07 | 3,526,025.07 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 591,271.04 | 591,271.04 | ||
| 本期转回 | 250,714.39 | 250,714.39 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2022年6月30日余额 | 3,866,581.72 | 3,866,581.72 |
（4）.坏账准备的情况
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏帐准备 | 3,526,025.07 | 591,271.04 | 250,714.39 | 3,866,581.72 | ||
| 合计 | 3,526,025.07 | 591,271.04 | 250,714.39 | 3,866,581.72 | ||
（5）.本期实际核销的其他应收款情况
59、盈余公积
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 22,232,362.53 | 22,232,362.53 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 22,232,362.53 | 22,232,362.53 |
60、未分配利润
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 166,141,836.07 | 164,935,873.74 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 166,141,836.07 | 164,935,873.74 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -14,744,702.98 | 8,413,962.33 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 1,927,078.06 | 7,208,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 149,470,055.03 | 166,141,836.07 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助收入 | 2,548,247.28 | 5,557,082.86 |
| 存款利息收入 | 374,192.87 | 110,086.16 |
| 保证金 | 5,229,643.53 | 9,851,792.66 |
| 其他 | 535,596.92 | 8,224,929.32 |
| 合计 | 8,687,680.60 | 23,743,891.00 |
追溯调整后：
5、应收账款
(2).按坏账计提方法分类披露
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 744,774,127.81 | 100.00 | 79,883,621.39 | 10.73 | 664,890,506.42 | 727,280,299.17 | 100.00 | 71,141,122.99 | 9.78 | 656,139,176.18 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 697,095,640.82 | 93.60 | 79,883,621.39 | 11.46 | 617,212,019.43 | 712,653,748.25 | 97.99 | 71,141,122.99 | 9.98 | 641,512,625.26 |
| 组合2 | 47,678,486.99 | 6.40 | 47,678,486.99 | 14,626,550.92 | 2.01 | 14,626,550.92 | ||||
| 合计 | 744,774,127.81 | / | 79,883,621.39 | / | 664,890,506.42 | 727,280,299.17 | / | 71,141,122.99 | / | 656,139,176.18 |
(3).坏账准备的情况
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏帐准备 | 71,141,122.99 | 10,406,021.59 | 1,663,523.19 | 79,883,621.39 | ||
| 合计 | 71,141,122.99 | 10,406,021.59 | 1,663,523.19 | 79,883,621.39 | ||
8、其他应收款
项目列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 24,065,195.18 | 53,503,095.66 |
| 合计 | 24,065,195.18 | 53,503,095.66 |
（2）.按款项性质分类情况
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 10,581,039.25 | 10,437,269.24 |
| 备用金 | 1,432,009.60 | 84,863.18 |
| 往来款 | 15,036,970.71 | 2,498,484.13 |
| 其他 | 881,757.34 | 73,959,402.47 |
| 合计 | 27,931,776.90 | 86,980,019.02 |
（3）.坏账准备计提情况
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 3,526,025.07 | 29,950,898.29 | 33,476,923.36 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 591,271.04 | 591,271.04 | ||
| 本期转回 | 250,714.39 | 250,714.39 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 29,950,898.29 | 29,950,898.29 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 3,866,581.72 | 3,866,581.72 |
(4).坏账准备的情况
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏帐准备 | 33,476,923.36 | 591,271.04 | 250,714.39 | 29,950,898.29 | 3,866,581.72 | |
| 合计 | 33,476,923.36 | 591,271.04 | 250,714.39 | 29,950,898.29 | 3,866,581.72 | |
(5).本期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 29,950,898.29 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 中国电信股份有限公司西安分公司 | 货款 | 29,950,898.29 | 依据陕西省高级人民法院判决结果 | 否 | |
| 合计 | / | 29,950,898.29 | / | / | / |
59、盈余公积
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 21,816,879.62 | 21,816,879.62 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 21,816,879.62 | 21,816,879.62 |
60、未分配利润
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 166,141,836.07 | 164,935,873.74 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 415,482.91 | 415,482.91 |
| 调整后期初未分配利润 | 166,557,318.98 | 165,351,356.65 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -14,744,702.98 | 8,413,962.33 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 1,927,078.06 | 7,208,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 149,885,537.94 | 166,557,318.98 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润415,482.91 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
78、现金流量表项目
（1）.收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助收入 | 2,548,247.28 | 5,557,082.86 |
| 存款利息收入 | 374,192.87 | 110,086.16 |
| 保证金 | 5,229,643.53 | 9,851,792.66 |
| 其他 | 43,687,296.92 | 8,224,929.32 |
| 合计 | 51,839,380.60 | 23,743,891.00 |
（二）对2022年半年度母公司财务报表及附注的影响
1、对2022年半年度母公司财务报表的影响
（1）资产负债表项目
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 2022年6月30日 | |||
| 调整前金额 | 调整后金额 | 调整金额 | 调整比例（%） | |
| 盈余公积 | 22,232,362.53 | 21,816,879.62 | -415,482.91 | -1.87 |
| 未分配利润 | 21,314,735.74 | 21,730,218.65 | 415,482.91 | 1.95 |
（2）现金流量表项目
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 2022年1-6月 | |||
| 调整前金额 | 调整后金额 | 调整金额 | 调整比例（%） | |
| 销售商品提供劳务收到的现金 | 551,891,686.72 | 525,642,286.72 | -26,249,400.00 | -4.76 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,137,872.74 | 38,387,272.74 | 26,249,400.00 | 216.26 |
2、对2022年半年度母公司财务报表附注的影响
追溯调整前：
1、应收账款
(2).按坏账计提方法分类披露
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 48,866,000.00 | 7.22 | 22,616,600.00 | 46.28 | 26,249,400.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 48,866,000.00 | 7.22 | 22,616,600.00 | 46.28 | 26,249,400.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 633,047,326.35 | 100.00 | 66,775,965.65 | 10.55 | 566,271,360.70 | 627,629,372.88 | 92.78 | 56,566,426.92 | 9.01 | 571,062,945.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 628,627,397.51 | 99.30 | 66,775,965.65 | 10.62 | 561,851,431.86 | 627,629,372.88 | 92.78 | 56,566,426.92 | 9.01 | 571,062,945.96 |
| 组合2 | 4,419,928.84 | 0.70 | 4,419,928.84 | |||||||
| 合计 | 633,047,326.35 | / | 66,775,965.65 | / | 566,271,360.70 | 676,495,372.88 | / | 79,183,026.92 | / | 597,312,345.96 |
(3).坏账准备的情况
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏帐准备 | 79,183,026.92 | 10,209,538.73 | 22,616,600.00 | 66,775,965.65 | ||
| 合计 | 79,183,026.92 | 10,209,538.73 | 22,616,600.00 | 66,775,965.65 | ||
2、其他应收款
项目列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 118,958,402.08 | 111,238,597.26 |
| 合计 | 118,958,402.08 | 111,238,597.26 |
(2).按款项性质分类
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 9,393,347.25 | 10,002,384.24 |
| 备用金 | 1,094,856.00 | |
| 其他 | 391,777.66 | 507,940.08 |
| 往来款 | 111,403,690.63 | 103,794,851.49 |
| 合计 | 122,283,671.54 | 114,305,175.81 |
(3).坏账准备计提情况
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 3,066,578.55 | 3,066,578.55 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 258,690.91 | 258,690.91 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 3,325,269.46 | 3,325,269.46 |
(4).坏账准备的情况
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提 的坏帐准备 | 3,066,578.55 | 258,690.91 | 3,325,269.46 | |||
| 合计 | 3,066,578.55 | 258,690.91 | 3,325,269.46 | |||
(5).本期实际核销的其他应收款情况
追溯调整后：
1、应收账款
（2）.按坏账计提方法分类披露
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 633,047,326.35 | 100.00 | 66,775,965.65 | 10.55 | 566,271,360.70 | 627,629,372.88 | 100.00 | 56,566,426.92 | 9.01 | 571,062,945.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 628,627,397.51 | 99.30 | 66,775,965.65 | 10.62 | 561,851,431.86 | 627,629,372.88 | 100.00 | 56,566,426.92 | 9.01 | 571,062,945.96 |
| 组合2 | 4,419,928.84 | 0.70 | 4,419,928.84 | |||||||
| 合计 | 633,047,326.35 | / | 66,775,965.65 | / | 566,271,360.70 | 627,629,372.88 | / | 56,566,426.92 | / | 571,062,945.96 |
（3）.坏账准备的情况
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏帐准备 | 56,566,426.92 | 10,209,538.73 | 66,775,965.65 | |||
| 合计 | 56,566,426.92 | 10,209,538.73 | 66,775,965.65 | |||
2、其他应收款
项目列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 118,958,402.08 | 137,487,997.26 |
| 合计 | 118,958,402.08 | 137,487,997.26 |
（2）.按款项性质分类
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 9,393,347.25 | 10,002,384.24 |
| 备用金 | 1,094,856.00 | |
| 其他 | 391,777.66 | 45,000,435.81 |
| 往来款 | 111,403,690.63 | 103,794,851.49 |
| 合计 | 122,283,671.54 | 158,797,671.54 |
（3）.坏账准备计提情况
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 3,066,578.55 | 18,243,095.72 | 21,309,674.27 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 258,690.91 | 258,690.91 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 18,243,095.72 | 18,243,095.72 |
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 3,325,269.46 | 3,325,269.46 |
(4).坏账准备的情况
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提 的坏帐准备 | 21,309,674.27 | 258,690.91 | 18,243,095.72 | 3,325,269.46 | ||
| 合计 | 21,309,674.27 | 258,690.91 | 18,243,095.72 | 3,325,269.46 | ||
(5).本期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 18,243,095.72 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款 性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 客户1 | 其他 | 18,243,095.72 | 依据陕西省最高人民法院判决 | 否 | |
| 合计 | / | 18,243,095.72 | / | / | / |
四、独立董事意见
独立董事已于2023年4月18日发表如下意见：根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，公司对本次会计差错进行更正符合公司实际经营和财务状况，更正后的财务数据及财务报表能更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及广大中小股东合法权益的情形，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》等的有关规定，我们一致同意本次会计差错更正事项。
五、监事会意见
监事会已于2023年4月18日发表如下意见：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，本次会计差错更正使公司财务报表能更加客观、公允地反映公司财务状况，有利于提高公司财务信息质量，同意本次会计差错更正事项。
六、其他说明
修订后的2022年半年度报告已于同日在上海证券交易所网站（http//www.sse.com.cn）披露。因本次更正给投资者造成的不便，公司致以诚挚的歉意。
特此公告。
南京华脉科技股份有限公司董事会
2023年8月30日