南京华脉科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

目录

一、南京华脉科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

二、南京华脉科技股份有限公司

前次募集资金使用情况专项报告

永拓会计师事务所(特殊普通合伙)

南京华脉科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

永证专字（2023）第310396号

南京华脉科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的南京华脉科技股份有限公司（以下简称“贵公司”“华脉科技”）编制的截至2023年3月31日止《前次募集资金使用情况专项报告》进行了审核（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供华脉科技申请向特定对象发行A股股票时之目的使用，不得用作任何其他目的，我们同意将本鉴证报告作为华脉科技申请向特定对象发行A股股票时的必备文件，随同其他申报文件一起上报。

二、董事会的责任

贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》编制前次募集资金使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证

南京华脉科技股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，本公司将截至2023年3月31日的前次募集资金使用情况专项报告如下：

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一)前次募集资金的数额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准南京华脉科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2020】2410号）核准，南京华脉科技股份有限公司（以下简称“公司”或“华脉科技”）非公开发行人民币普通股（A股）24,589,840.00股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币10.24元，募集资金总额为人民币251,799,961.60元。上述募集资金到位情况业经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“永证验字（2021）第210026号”《验资报告》。

该次募集资金到账时间为2021年7月7日，上述募集资金到位情况业经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“永证验字（2021）第210026号”《验资报告》。

(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至2023年3月31日，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

二、前次募集资金的使用情况

（一）前次募集资金实际使用情况前次募集资金实际使用情况详见本报告附表1。

（二）前次募集资金投资项目变更情况截至2023年3月31日，公司不存在变更前次募集资金的情况。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况公司不存在募集资金投资项目对外转让及置换情况。

（四）闲置募集资金使用情况2022年8月25日，公司召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十七次会议，同意公司在不影响募集资金投资项目正常进行和主营业务发展、保证募集资金安全的前提下，使用不超过人民币1亿元（含亿元）闲置募集资金进行现金管理，期限为本次董事会审议通过之日起12个月内，用于购买安全性高、流动好、保本型的理财产品或结构性存款，以更好实现公司资金的保值增值。

截至2023年3月31日，公司实际使用暂时闲置募集资金购买且尚未到期的保本浮动收益型理财产品金额为9,000万元，其中，苏州银行股份有限公司南京分行理财产品金额2,000万元，宁波银行股份有限公司南京江宁支行5,000万元，南京银行江宁支行理财产品金额2,000万元。

（五）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

1、5G无线网络覆盖射频器件产品研发及产业化项目

截至2023年3月31日，该项目承诺投资金额为5,884.34万元，实际投资金额为1,259.67万元，项目投入进度为21.41%。

运营商5G网络建设主要包括宏站建设、室内网络覆盖，因5G融合应用发展不及预期，使得运营商5G网络建设重点仍在宏站建设，室内网络覆盖方面的投资增长存在一定滞后。公司5G无线网络覆盖射频器件产品研发及产业化项目，是为室内网络覆盖服务的，目前已投入21.41%，主要用于增设部分自动化产线，可以满足当期市场增量需求。因此，公司放缓该项目投资进度，由此导致实际投资总额与承诺投资总额存在差异。

2、WIFI6+5G无线网络设备研发及产业化项目截至2023年3月31日，该项目承诺投资金额为7,125.06万元，实际投资金额为483.25万元，项目投入进度为6.78%。

该项目实际投资总额与承诺投资总额存在差异的主要原因在于2020-2022年运营商WIFI6+5G、FTTR（光纤到房间）业务仅处于试点阶段，主要由头部通信主设备厂家参与，外部市场需求增速没有达到预期；园区光网刚进入拓展演进阶段，公司对应的行业市场也处于培育期，因此，公司该项目投入进展放缓，仅达进度的6.78%。

3、基于应用切片的网络加速解决方案项目

截至2023年3月31日，该项目承诺投资金额为4,317.91万元，实际未有投资。

该项目实际投资总额与承诺投资总额存在差异的主要原因在于2021-2022年电信运营商在全国互联互通结点扩容，网络节点质量提升，导致通过SD-WAN（广域软件定义网络）的网络加速市场需求直线下滑，无法达成预期的投资回报，公司经过综合考虑，暂缓项目投资进度。

（六）前次募集资金结余及结余募集资金使用情况

截至2023年3月31日，公司募集资金累计投入金额为9,092.92万元，尚未使用的金额为15,970.06万元（包含银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额），其中,募集资金专户余额为6,970.06万元，使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的理财产品余额为9,000万元。公司募集资金尚未使用的金额为15,970.06万元，占前次募集资金总额的比例为63.42%。公司将根据投资计划，结合公司实际生产经营和募集资金投资项目的建设需要，将上述募集资金继续用于募集资金投资项目。

三、前次募集资金投资项目最近3年实现效益的情况

（一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附表2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

前次募集资金项目中补充流动资金项目，因募集资金的使用投入与公司各