上海联明机械股份有限公司
2018年度财务决算报告
上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）2018年度财务决算报告如下：
一、2018年度公司财务报表的审计情况
公司2018年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并以信会师报字[2019]第ZA13307号文出具了标准无保留意见的审计报告。
二、主要会计数据及财务指标变动情况
单位：元 币种：人民币
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报表项目
| 报表项目 | 2018年 12月31日 | 2017年 12月31日 | 本期比上年同期增减(%) |
| （或2018年度） | （或2017年度） | ||
| 总资产 | 2,047,575,162.62 | 1,650,961,350.42 | 24.02 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,032,794,677.87 | 925,709,377.38 | 11.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 86,104,571.21 | 29,175,354.90 | 195.13 |
| 营业收入 | 1,025,505,519.08 | 1,015,508,407.89 | 0.98 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 101,076,018.74 | 113,627,196.03 | -11.05 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 90,975,972.99 | 108,318,501.42 | -16.01 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 10.31 | 12.96 | -2.65 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.53 | 0.60 | -11.67 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.53 | 0.59 | -10.17 |
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和净资产情况
1、资产构成及变动情况
截止2018年12月31日，公司资产总额 2,047,575,162.62 元，资产构成及变动情况如下： 单位：元 币种：人民币
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报表项目
| 报表项目 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 12月31日 | 12月31日 | |||
| 货币资金 | 102,081,390.08 | 159,544,403.33 | -36.02 | 主要系本期设备等固定资产投资增加。 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 190,063,333.34 | 不适用 | 主要系本期购买的结构性存款增加。 | |
| 应收票据及应收账款 | 307,081,461.82 | 282,591,303.63 | 8.67 | 主要系年末未到账期的应收款增加。 |
| 预付账款 | 2,792,867.09 | 5,717,980.07 | -51.16 | 主要系本期末未结算的工装款减少。 |
| 其他应收款 | 1,048,360.65 | 2,903,052.03 | -63.89 | 主要系本期收回部分保证金及及押金。 |
| 存货 | 329,325,596.35 | 242,433,726.34 | 35.84 | 主要系库存商品及原材料等备库增加。 |
| 其他流动资产 | 152,565,104.73 | 56,004,249.12 | 172.42 | 主要系理财产品增加。 |
| 可供出售金融资产 | 10,079,365.00 | 10,079,365.00 | 0.00 | |
| 固定资产净值 | 527,635,933.90 | 545,357,477.39 | -3.25 | 主要系本期新购机器设备及折旧摊销导致。 |
| 在建工程 | 159,116,944.25 | 88,490,582.22 | 79.81 | 主要系本期机器设备投资增加。 |
| 无形资产 | 132,472,401.40 | 128,327,569.00 | 3.23 | 主要系本期购买土地及无形资产摊销导致。 |
| 商誉 | 107,784,832.59 | 107,784,832.59 | 0.00 | |
| 长期待摊费用 | 10,733,224.30 | 6,877,413.52 | 56.06 | 主要系本期新增维修改造费用。 |
| 递延所得税资产 | 8,145,091.21 | 9,425,227.31 | -13.58 | 主要系限制性股票解锁导致递延所得税资产减少。 |
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其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 6,649,255.91 | 5,424,168.87 | 22.59 | 主要系预付的设备采购款增加。 |
| 资产总计 | 2,047,575,162.62 | 1,650,961,350.42 | 24.02 |
2、负债结构及变动情况
截止2018年12月31日，公司负债总额750,595,861.69元，主要负债构成及变动情况如下： 单位：元 币种：人民币
| 报表项目 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 12月31日 | 12月31日 | |||
| 短期借款 | 200,000,000.00 | 80,000,000.00 | 150.00 | 主要系根据经营需要新增流动资金借款。 |
| 应付票据及应付账款 | 237,745,790.84 | 199,167,043.96 | 19.37 | 主要系月末应付模具款增加。 |
| 预收账款 | 948,921.12 | 914,386.63 | 3.78 | 主要系期末预收货款增加。 |
| 应付职工薪酬 | 13,356,237.28 | 12,318,079.23 | 8.43 | 主要系期末应付职工工资增加。 |
| 应交税费 | 22,180,016.40 | 17,869,515.73 | 24.12 | 主要系期末应付增值税及所得税增加。 |
| 其他应付款 | 66,569,979.21 | 213,235,690.44 | -68.78 | 主要系支付投资款及归还控股股东的财务资助。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 30,000,000.00 | 不适用 | 系将于2019年内归还的部分并购借款。 | |
| 长期借款 | 145,000,000.00 | 不适用 | 系并购天津骏和的银行借款。 | |
| 递延收益 | 27,852,587.87 | 26,140,950.86 | 6.55 | 主要系新增政府补助收入确认递延收益。 |
| 递延所得税负债 | 6,942,328.97 | 7,305,883.77 | -4.98 | 系非同一控制下评估增值的资产摊销对应的递延所得税负债减少。 |
| 负债合计 | 750,595,861.69 | 556,951,550.62 | 34.77 |
3、所有者权益结构及变动情况
截止2018年12月31日，归属于上市公司股东的所有者权益为1,032,794,677.87元，主
要所有者权益构成及变动情况如下：
单位：元 币种：人民币
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报表项目
| 报表项目 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 12月31日 | 12月31日 | |||
| 股本 | 192,324,586.00 | 192,835,586.00 | -0.26 | 系限制性股票回购减少注册资本。 |
| 资本公积 | 162,075,540.22 | 172,123,004.47 | -5.84 | 主要系限制性股票回购以及当期确认的股权激励费用导致。 |
| 减：库存股 | 14,585,776.00 | 30,707,404.00 | -52.50 | 主要系授予的限制性股票解锁。 |
| 盈余公积 | 58,071,952.17 | 50,463,997.06 | 15.08 | 系本期计提法定盈余公积金。 |
| 未分配利润 | 634,908,375.48 | 540,994,193.85 | 17.36 | 主要系本期实现的净利润。 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,032,794,677.87 | 925,709,377.38 | 11.57 |
（二）经营成果
单位：元 币种：人民币
| 报表项目 | 2018年度 | 2017年度 | 本期比上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 一、营业总收入 | 1,025,505,519.08 | 1,015,508,407.89 | 0.98 | 主要系本期物流服务收入增加。 |
| 营业成本 | 812,192,878.02 | 801,836,520.41 | 1.29 | 主要系物流服务所需用地租赁面积增加。 |
| 税金及附加 | 6,345,942.36 | 5,975,428.76 | 6.20 | 主要系本期房产税增加。 |
| 销售费用 | 14,992,307.42 | 12,048,507.75 | 24.43 | 主要系本期运输费增加。 |
| 管理费用 | 41,642,416.97 | 39,324,016.14 | 5.90 | 主要系并购公司折旧摊销费用增加。 |
| 研发费用 | 14,942,108.93 | 12,185,972.06 | 22.62 | 主要系研发人员工资及直接材料投入增加。 |
| 财务费用 | 12,981,616.05 | -410,177.58 | 不适用 | 主要系本期银行借款利息增加。 |
| 资产减值损失 | 2,082,186.48 | 525,398.45 | 296.31 | 主要系本期计提坏账准备增 |
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加。
| 加。 | ||||
| 其他收益 | 9,930,812.47 | 2,916,466.64 | 240.51 | 主要系本期政府补助收入增加。 |
| 投资收益 | 7,637,443.82 | 1,753,234.93 | 335.62 | 主要系结构性存款及理财产品收益较上期增加。 |
| 公允价值变动收益 | 63,333.34 | 不适用 | 系结构性存款期末未到期收益。 | |
| 资产处置收益 | 443,025.88 | 67,444.97 | 556.87 | 主要系本期固定资产处置收益增加。 |
| 二、营业利润 | 138,400,678.36 | 148,759,888.44 | -6.96 | |
| 营业外收入 | 236,082.48 | 2,592,918.92 | -90.90 | 主要系上期发生无需支付的应付款项确认营业外收入。 |
| 营业外支出 | 806,863.50 | 247,753.95 | 225.67 | 主要系本期缴纳滞纳金支出增加。 |
| 三、利润总额 | 137,829,897.34 | 151,105,053.41 | -8.79 | |
| 所得税费用 | 33,969,677.96 | 37,617,497.76 | -9.70 | 主要系本期利润减少。 |
| 四、净利润 | 103,860,219.38 | 113,487,555.65 | -8.48 |
（三）现金流量情况2018年，公司现金流量简表如下：
单位：元 币种：人民币
| 报表项目 | 2018年度 | 2017年度 | 本期比上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 86,104,571.21 | 29,175,354.90 | 195.13 | 主要系汽车零部件业务销售收款增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -365,759,091.64 | -56,655,391.77 | -545.59 | 主要系本期购买结构性存款增加。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 225,682,102.25 | 88,088,766.94 | 156.20 | 主要系本期借款收入增加。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -53,973,013.25 | 60,608,576.99 | -189.05 |
四、全资及控股子公司经营情况
截止报告期末，公司拥有四家全资子公司、两家二级全资子公司、一家控股子公司、一家二级控股子公司。全资子公司分别是烟台万事达金属机械有限公司（以下简称“烟台万事达”）、沈阳联明机械有限公司（以下简称“沈阳联明”）、武汉联明机械有限公司（以下简称“武汉联明”）、上海联明晨通物流有限公司（以下简称“晨通物流”）；二级全资子公司为南京联明晨通物流有限公司（以下简称“南京晨通”）、武汉联明晨通物流有限公司（以下简称“武汉晨通”）；控股子公司为天津骏和实业有限公司（以下简称“骏和实业”）；二级控股子公司这天津金三国际物流有限公司（以下简称“金三国际物流”）。各公司的经营情况和业绩情况如下：
（1）烟台万事达金属机械有限公司
烟台万事达成立于 2009 年 6 月 3 日，2009 年 12 月被公司收购 100%股权后，成为公司全资子公司。报告期末，烟台万事达注册资本 1,800 万元，住所是烟台市福山区延峰路 13 号。烟台万事达的经营范围是机械及汽车零部件的设计、加工、制造、销售；模具的研发、设计、制 造及销售；自有场地出租。截止报告期末，烟台万事达总资产233,904,695.26元，净资产120,390,937.87元，报告期营业收入：128,314,196.77元，净利润-1,679,095.96元。
（2）沈阳联明机械有限公司
沈阳联明成立于 2013 年 6 月 4 日，注册资本 2,000 万元，住所为沈阳市大东区轩顺南路 26 号。沈阳联明的经营范围是汽车零部件的设计、生产、销售；模具的研究、设计、销售。自有房屋租赁。截止报告期末，沈阳联明总资产139,290,903.05元，净资产71,154,954.70元，报告期营业收入74,901,430.94元，净利润578,534.56元。
（3）武汉联明机械有限公司
武汉联明成立于 2013 年 9 月 10 日，注册资本 1,000 万元，住所为武汉市江夏经济开发区金港新区通用大道 58 号。武汉联明的经营范围是汽车零部件设计、制造、销售；汽车零部件模具的技术研发与转让。截止报告期末，武汉联明总资产320,311,521.56元，净资产83,126,927.27元，报告期营业收入302,237,101.19元，净利润24,669,428.35元。
（4）上海联明晨通物流有限公司
晨通物流成立于2004年5月28日。2015年11月，公司向控股股东联明投资发行股份购买晨通物流100%股权后，晨通物流成为公司全资子公司。晨通物流注册资本 5,000 万元，住所为中国（上海）自由贸易试验区上川路200号。晨通物流的经营范围是仓储（除危险品），
企业物流的策划设计，企业管理咨询服务，普通货运，道路综合货运站，钢材、建筑材料、办公用品的销售，海上、航空、陆路国际货运代理，从事货物及技术的进出口业务，自有房屋租赁、汽车租赁，自有设备租赁。截止报告期末，晨通物流（含“南京晨通”、“武汉晨通”）总资产 179,319,474.54元，净资产162,720,476.67元，报告期营业收入186,848,452.88元，净利润63,529,759.18元。
（5）天津骏和实业有限公司
骏和实业成立于2013年3月12日。2017年11月公司通过收购股权及增资取得骏和实业51%的股权。报告期末，骏和实业注册资本34,010万元，住所为天津生态城动漫中路126号动漫大厦C区一层C3区。骏和实业的经营范围是工业厂房、工业基础设施、仓储设施的经营管理及提供相关咨询服务。截止报告期末，骏和实业（含“金三国际物流”）总资产568,263,242.65元，净资产539,152,291.95元，报告期营业收入19,851,746.88元，净利润5,682,042.11元。
上海联明机械股份有限公司
董事会二〇一九年四月二十五日