关于中远海运发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：中远海运发展股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所（特别普通合伙）联系电话：+86(010)65542288
附表2
关于中远海运发展股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中远海运散货运输有限公司 | 大股东之控股子公司 | 应收账款 | 5,695.57 | 85.00 | 5,780.57 | 航运租赁 | 经营性往来 | ||
| 中远海运(北美)有限公司 | 大股东之控股子公司 | 应收账款 | 5,317.69 | 3,426.11 | 1,891.58 | 集装箱销售等 | 经营性往来 | |||
| 中远海运控股股份有限公司 | 大股东之控股子公司 | 应收账款 | 3,180.69 | 116,567.53 | 119,748.22 | 航运租赁及集装箱销售 | 经营性往来 | |||
| 中远海运投资控股有限公司 | 大股东之控股子公司 | 应收账款 | 210.73 | 1,794.47 | 2,005.20 | 管理服务费等 | 经营性往来 | |||
| 中远海运特种运输股份有限公司 | 大股东之控股子公司 | 应收账款 | 429.40 | 15.39 | 414.01 | 航运租赁及集装箱租赁 | 经营性往来 | |||
| 中远海运物流有限公司 | 大股东之控股子公司 | 应收账款 | 67.79 | 669.17 | 736.96 | 集装箱租赁等 | 经营性往来 | |||
| 中远海运投资控股有限公司 | 大股东之控股子公司 | 预付款项 | 530.24 | 11.38 | 518.86 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |||
| 中远海运控股股份有限公司 | 大股东之控股子公司 | 预付款项 | 352.50 | 254.96 | 97.54 | 物流运输服务 | 经营性往来 | |||
| 中国船舶燃料有限责任公司 | 大股东之控股子公司 | 预付款项 | 6.98 | 1.25 | 8.23 | 物资采购 | 经营性往来 | |||
| 青岛远洋船员职业学院 | 大股东之控股子公司 | 预付款项 | 1.08 | 1.08 | 人员管理 | 经营性往来 | ||||
| 中远海运船员管理有限公司 | 大股东之控股子公司 | 预付款项 | 0.53 | 0.53 | 人员管理 | 经营性往来 |
| 中远海运散货运输有限公司 | 大股东之控股子公司 | 预付款项 | 0.13 | 0.13 | 船舶管理 | 经营性往来 | ||||
| 中远海运财产保险自保有限公司 | 大股东之控股子公司 | 预付款项 | 21.85 | 21.85 | 船舶保险费 | 经营性往来 | ||||
| 上海船舶运输科学研究所 | 大股东之控股子公司 | 预付款项 | 0.33 | 0.33 | 信息科技服务 | 经营性往来 | ||||
| 中远海运（天津）有限公司 | 大股东之控股子公司 | 预付款项 | 1.50 | 1.50 | 船舶管理 | 经营性往来 | ||||
| 中远海运控股股份有限公司 | 大股东之控股子公司 | 其他应收款 | 482.94 | 111.38 | 371.56 | 船舶代理 | 经营性往来 | |||
| 中远海运投资控股有限公司 | 大股东之控股子公司 | 其他应收款 | 246.07 | 296.63 | 542.70 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |||
| 中远海运特种运输股份有限公司 | 大股东之控股子公司 | 其他应收款 | 41.69 | 41.62 | 0.07 | 船舶代理 | 经营性往来 | |||
| 中远海运物流有限公司 | 大股东之控股子公司 | 其他应收款 | 8.08 | 5.90 | 2.18 | 集装箱租赁等 | 经营性往来 | |||
| 上海船舶运输科学研究所 | 大股东之控股子公司 | 其他应收款 | 5.24 | 5.24 | 信息科技服务 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 16,572.11 | 119,442.97 | 3,868.48 | 132,146.60 | / | / |