新华?轩出版传媒股份有限公司募集资?存放与实际使?情况的专项报告
截?2023年12?31??
Deloitte.
德勤
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
中国上海市延安东路222号外滩中?30楼邮政编码：200002
审核报告
德师报（核）字（24）第E00186号
（第1?，共2?）新华?轩出版传媒股份有限公司董事会：
我们审核了后附的新华?轩出版传媒股份有限公司（以下简称“新华?轩”）截?
2023年12?31??募集资?存放与实际使?情况的专项报告（以下简称“募集资?存
放与实际使?情况报告”）。
?、董事会对募集资?存放与实际使?情况报告的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资?
管理和使?的监管要求》及《上海证券交易所上市公司?律监管指引第1号—规范
运作》的规定编制募集资?存放与实际使?情况报告，并保证募集资?存放与实际使?情况报告的内容真实、准确、完整，且不存在虚假记载、误导性陈述或重?遗漏是
新华?轩董事会的责任。
?、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核?作的基础上对募集资?存放与实际使?情况报告发表
意?。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执?了审核?作。该准则要求我们遵守职业道德守则，
计划和实施审核?作以对募集资?存放与实际使?情况报告是否不存在重?错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了我们认为必要的审核程序，以获取有关募集资?存放与实际使?情况报告?额和披露的证据。我们相信，我们的审核?作为发表意?提供了合理的基础。
？
WorldClass智启?凡
审核报告（续）
德师报（核）字（24）第E00186号
（第2?，共2?）
三、审核意?
我们认为，新华?轩的募集资?存放与实际使?情况报告按照中国证券监督管理
委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资?管理和使?的监管要求》及《上海证券交易所上市公司?律监管指引第1号—规范运作》的规定编制，在所有
重???真实反映了新华?轩截?2023年12?31??募集资?的存放与实际使?情况。
四、本报告的使?范围
本报告仅供新华?轩本次向相关监管部?报告募集资?的存放与实际使?情况时
使?，不得?作任何其他?的。
承轉务肝，
德勤华永?计师事务所（特港普通合伙）中国注册会计师：蒋 健
必
2710130每：上海
蒋健「
中国注册会计师
蒋健318000032761
中国注册会计师：欧阳千?
欧阳千?
中国注册会计师欧阳千?1100024141192024年3?27?
关于募集资?存放与实际使?情况专项报告
截?2023年12?31??新华?轩出版传媒股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会根据中国证券监督
管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资?管理和使?的监管要求》及《上海证券交易所上市公司?律监管指引第1号—规范运作》的规定，编制了截?2023年12?31??公开发? A股股票募集资?存放与实际使?情况的专项报告（以下简称“募集资?存放与实际使?情况报告”）。现将截?2023年12?31??募集资?存放与实际使?情况专项说明如下：
?、募集资?基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准新华?轩出版传媒股份有限公司?次公开
发?股票的批复》（证监许可［2016］1544号）的核准，本公司 2016年7?27?于上海证券交易所以每股??币7.12元的发?价格公开发?98,710,000股??币普通股（A股），
股款计??币 702,815,200.00元，扣除部分发?费共计??币 48,000,000.00元后，本
公司实际收到上述A股的募股资???币654,815,200.00元，扣除由本公司?付的其他
发?费??币9,640,101.94元后，实际募集资?净额 ??币 645，175,098.06元。上述募集资?于 2016年8?2?全部到账，并经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验
证并出具德师报（验）字（16）第0778号验资报告。截?2023年12?31??，本公司累计使?募集资???币 635,291,355.61元（其
中包含募集资?产?的累计利息收?扣除银??续费等净额??币 1，123,611.91元），
其中以前年度累计使???币 634,061,718.66元（其中：以前年度累计使?募集资?本???币 632,938,106.75 元，以前年度累计使?募集资?产?的利息收?扣除银??
续费等净额??币 1,123,611.91元），2023年使???币1,229,636.95元（其中：使?募集资?本???币 1,229,636.95元）。尚未使?的募集资?余额计??币
11,796,153.39 元（其中包含募集资?产?的利息收?扣除银??续费等净额??币
788,799.03 元）。
?、募集资?存放和管理情况
本公司已制订《新华?轩出版传媒股份有限公司 A股募集资?使?与管理办法》
（以下简称“《募集资?管理办法》”），对募集资?的存放及使?等事项作出了明确规定，
本公司严格按照《募集资?管理办法》的规定管理和使?募集资?。
本公司及保荐机构中银国际证券有限责任公司（以下简称“中银国际证券”）于2016年
8?31?与华夏银?股份有限公司成都分?（以下简称“华夏银?成都分?”）、中国银?
股份有限公司成都川?南苑??（以下简称“中国银?南苑??”）、成都银?股份有限公司芳草??（以下简称“成都银?芳草??”）以及中国??银?股份有限公司成都分?（以下简称“??银?成都分?”）分别签订了募集资?三?监管协议，该协议与上海证券
交易所《募集资?专户存储三?监管协议（范本）》不存在重?差异。
关于募集资?存放与实际使?情况专项报告
截?2023年12?31??
截?2023年12?31??，本公司募集资?存储情况如下：
项?
教育云服务平
台项?
中华?化复兴出版?程项?、ERP建设
升级项?
篓售?店升级拓展项且
户名四川?轩教育科技有限公司（以下简称“?轩教育科技”）
开户银?
华夏银?成都分?
银?账号11350000000624424
专户募集资?初始?额
200,000,000.00
??币元
年末余额
本公司
成都银?芳草
??
1001300000496601
中国银?南苑
119892955988
??
45,175,098.0610,155,611.91
?部物流?络建设项?
本公司
四川?轩物流有限
公司（原名“四川?
传物流有限公
司”，以下简称
“?轩物流”）
100,000,000.00
??银?成都
698547028
分?
300,000,000.001,640,541.48
合计
645,175.098.0611,796,153.39
其中，“教育云服务平台项?”由本公司的全资?公司?轩教育科技具体实施。
2016年10?25?，本公司在华夏银?成都分?开?的原专项账户 11350000000606313
在?轩教育科技的募集资?专?账户启?后销户。2016年12?5?，?轩教育科技与本公司、中银国际证券及募资资?专项账户开?银?华夏银?成都分?签订了《募集
资?专户存储四?监管协议》。截?2019年6?21 ?，募集资?专?账户
11350000000624424 的资?已全部使?完毕，并于2019年10?16?完成销户。
截? 2022年5?27?，“零售?店升级拓展项?”募集资?专?账户
119892955988 的资?已全部使?完毕，并于 2022年5?27?完成销户。“?部物流?络建设项?”由本公司的全资?公司?轩物流具体实施。2016年10?
21 ?，本公司在??银?成都分?开?的原专项账户 697921507 在?轩物流募集资?专?账户启?后销户。2016年12?5?，?轩物流与本公司、中银国际证券及募资资
?专项账户开?银???银?成都分?签订了《募集资?专户存储四?监管协议》。
上述《募集资?专户存储四?监管协议》内容均与上海证券交易所制订的《募集
资?专户存储三?监管协议（范本）》不存在重?差异。
三、本年度募集资?的实际使?情况
本公司严格按照《募集资?使?管理办法》使?募集资?。募投项?资?实际使
?情况详?募集资?使?情况对照表。
？
新华?轩出版传媒股份有限公司董事会关于募集资?存放与实际使?情况专项报告
截?2023年12?31??
募集资?使?情况对照表
募集资?总额
报告期内变更?途的募集资?总额累计变更?途的募集资?总额?例是否已变更项
承诺投资项?
?，含部分变更（如有）
募集资?承诺投资总额（注1）
调整后投资总额
截?期末承诺投??额（1）（注2）
本年度投??额
被?期末累计投??额（2）
645,175,098.06
截?期末累计投??额与承诺投??额的差额（3）=（2）-
承诺投资项?
1.教育云服务平台
项?
200,000,000.00
200,000,000.00
200,000,000.00
200,247,762.29
247,762.29
2.ERP 建设升级项
35,175,098.06
3. 中华?化复兴出
版?程项?
10,000,000.00
4. 零售?店升级拓
100,000,000.00
35,175,098.0610,000,000.00
100,000,000.00
35,175,098.06
35,602,525.95
427,427.89
10,000,000.00100,000,000.00
（10,000,000.00）
100,448,421.73
展项?
448,421.73
5. ?部物流?络建
300,000,000.00
设项?
300,000,000.00
300,000,000.00
1,229,636.95
298,992,645.64
（1.007,354.36）
合计
645,175,098.06
645,175,098.06
645,175,098.06
1,229,636.95
635,291,355.61
（0.883.742.45）
*：被?2023年12?31?，部分项?累计投??额?于募集资?承诺投资总额是由于累计投??额包含募集资?本?和募集资?产?的利息收?。
未达到计划进度原因
因市场需求发?变化，中华?化复兴出版?程项?暂未启动。
项?可?性发?重?变化的情况说明
，'
本年度投?募集资?
总额
已累计投?募集资?
总额
截?期末投资进度（%）
（4）=（2）（1）
项?达到预定可使?状态?
*100.12*101.22*100.45
99.66
2020年
12?
2020年
12?
不适?2022年
1?
2023年
12?
本年度实现的效益
不适不适不适不适不适
??币元
1,229,636.95
635,291,355.61
是否达到预计效益
项?可?性是否发?重?变
不适不适不适不适不适
关于募集资?存放与实际使?情况专项报告
截?2023年12?31??
募集资?投资项?先期投?及置换情况?闲置募集资?暂时补充流动资?情况
对闲置募集资?进?现?管理，投资相关产品情况?超募资?永久补充流动资?或归还银?贷款情况
募集资?结余的?额及形成原因
［募集资?使?其他情况
募集资?使?情况对照表-续
在募集资?实际到位之前，本公司?利??筹资?预先投?并实施部分募集资?投资项?。截?2016年8?31??，本公司已预先投?募集资?投资项??额共计??币 51,604.63万元。上述?筹资?预先投?募投项?情况已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了德师报（核）字（16）第E0165号审核报告。2016年10?27?，本公司第四届董事会2016年第?五次会议审议通过了《关于本公司使?募集资?置换预先已投?募投项?的?筹资?的议案》，同意本公司使?募集资???币 51,604.63 万元置换前期?投?募投项?的?筹资?，独?董事、监事会、保荐机构发表了明确同意意?。截
?2016年12?，本公司?以募集资???币51,604.63万元置换预先投?募投项?的?筹资?。
截?2023年12?31??，募集资?结余?额??币11,796，153.39元，其中未?付募集资?本???币11,007,354.36
元，募集资?存款利息收?扣除银??续费等的净额??币 788,799.03元。本公司依据募投项?进度使?募集资?，未使
?的部分形成了募集资?结余。
注1：“募集资?承诺投资总额”指本公司原计划各项?投?的募集资??额。
注2：“截?期末承诺投??额”以最近?次已披露募集资?投资计划为依据确定。
、'
关于募集资?存放与实际使?情况专项报告截?2023年12?31??
四、变更募集资?投资项?的资?使?情况
本年度本公司募投项?未发?变更。
五、募集资?使?及披露中存在的问题
本公司及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存在募集资?存放、使?、管理及披露的违规情形。
六、保荐?对公司年度募集资?存放与实际使?情况所出具专项核查报告的结论性意
本公司保荐机构中银国际证券经核查认：2023年度，本公司募集资?存放与实际使?符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资?管理和使?的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司?律监管指引第1号—规范运作》及本公司《募集资?管理办法》的有关规定，本公司对募集资?进?了专户存放和专项使?，不存在变相改变募集资??途和损害股东利益的情况
不存在违规使?募集资?的情形。
新华?轩出版传媒股份有限公司董事会1≥202童3專7雲
统?社会信?代码9131000005587870XB证照编号：00000002202305250009
营业执照
（副本）
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类型外商投资特殊普通合伙企业|
执?事务合伙?经营范围
付建超
审查企业会计报表，出具审计报告：验证企业资本、出具验资报告：办理企业合并、分?、清算事宜中的审计业务，出具有关报
傷：恭森港端?鉴料路疏丝建油、袋農湯脂的贪花?槊：税纷粉
询、管理咨询、会计培训：法律、
【依法须经批准的项?，经相关部?批准后?可开展经营活动】
出资额??币8870.0000万
成??期 2012年10?19?
主要经营场所 上海市?浦区延安东路222号30楼
登记机关
SCCC）
2023
国家企业信?信息公示系统?址：
http://www.gsxt.gov.cn
市场主体应当于每年1?1??6?30?通过国家企业信?公示系统报送公示年度报告。
国家市场监督管理总局监制
会计师事务所执业证书
?席合伙?：
主任会计师：
经营场所：
称：德勤华永会计师事务厨《特殊普通合伙）
付建超
那华名新你服传媒搬份有限公习
上海市延安东路222号30楼
组织形式：
执业证书编号：
批准执业?号：
批准执业?期：
特殊的普通合伙企业
31000012财会酌 （2012）40号
?年九??四?
证书序号：0004082
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有?经财政
部?依法审批准予执?注册会计师法定业务的
凭证。台導
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发?变动的，
应当向财政部?申请换发。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
会计师事务所终?或执业许可注销的，应当向财政部?交回《会计师事务所执业证书》。
发证机关：
參和園
中袋
政部制
of
CERTIFIED
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必
名蒋健然FU性
出??冊976-09-28
?作单住糖動华永会计师事务所（特Workinguai 殊普通合伙）武汉分所
Wenniycand N8 1010919760928323w
书缟維审计
1000032161裝德造热热舍zod Instirute of CPAs
上伟注册会计师协会发谋?期：
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2004
年度检验：
Annual Renew：
本征书经栓脸This certi?cale is valicthisrcncwal.15 （3100000:32161）
CPA
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裕健310000032161
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欧阳???
名别1996-08-27
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ale bitth华?康华續?计师事务所（轉珠普通合饮）成都分所
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--51042119000827682X
2015
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多，
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No.pf Cerui?cale
四川省注册会计师协会批维准注册协会：
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2015
发证?期：
Dac o?ssuaocr
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