关于新华文轩出版传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：新华文轩出版传媒股份有限公司审计单位：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：028-86361022
附表2
关于新华文轩出版传媒股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年度其他变动 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年度其他变动 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 四川民族出版社有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,340.58 | 1,922.95 | -1,587.25 | 1,676.28 | 销售纸张 | 经营性往来 | ||
| 新华影轩（北京）影视文化有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 77.37 | -77.37 | 提供租赁服务 | 经营性往来 | |||||
| 四川新华出版发行集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 0.93 | 150.15 | -126.32 | 24.76 | 销售商品及提供广告设计及制作等服务 | 经营性往来 | |||
| 四川新华出版发行集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 2.50 | -2.5 | 提供广告设计及制作服务 | 经营性往来 | |||||
| 四川新华泛悦文化传媒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3.04 | -3.04 | 销售商品及提供服务 | 经营性往来 | |||||
| 四川广汉三星堆瞿上园文化有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.22 | -0.22 | 销售商品 | 经营性往来 | |||||
| 四川发展资产经营投资管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.89 | -0.89 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 四川省印刷物资有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 17,900.00 | 256.65 | -256.65 | 17,900.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 四川新华商纸业有限公司(注2) | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 250.00 | -250.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||||
| 四川读者报社有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,933.55 | 94.96 | 4,028.51 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 四川数字出版传媒有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,793.57 | 1,793.57 | 借款 | 非经营性往来 | |||||
| 四川文轩艺术投资管理有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,818.39 | 2,818.39 | 借款 | 非经营性往来 | |||||
| 四川新华印刷有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 705.15 | -705.15 | 借款 | 非经营性往来 | |||||
| 四川新华文轩物流有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,393.00 | 678.60 | -3,732.30 | 339.30 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 15,600.00 | 15,600.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||||||
| 四川文轩教育科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,013.56 | 407.99 | -287.58 | 15,133.97 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 12,500.00 | -12,500.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||||||
| 文轩投资有限公司（注3） | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,066.21 | 950.00 | -950.00 | 10,000.00 | 11,066.21 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 子公司及其控 | 其他反映 | 20,000.00 | -10,000.00 | 10,000.00 | 借款 | 非经营 |
| 制的法人 | 占用实质科目 | 性往来 | |||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | ||||||||||
| 非经营性往来 | |||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | ||||||||||
| 非经营性往来 | |||||||||||
| 总计 | / | / | / | 96,394.81 | 2,077.25 | 2,388.20 | -20,229.27 | -250.00 | 80,380.99 | / | / |
注1：该部分金额为含税金额。注2：本公司之子公司四川新华商纸业有限公司的破产清算申请已由相关法院受理，破产管理人自2023年12月15日履职，本公司与其的关系于破产管理人履
职日起变更为第三方。注3：本公司之子公司文轩投资有限公司2023年度其他变动系借款流动性重分类。