公司代码：601595 公司简称：上海电影
上海电影股份有限公司
2024年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人王隽、主管会计工作负责人赵国平及会计机构负责人（会计主管人员）谢莹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度实现的归属于母公司股东的净利润为人民币90,047,145.86元，截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币458,213,347.64元。
鉴于公司2024年度前三季度现金分红金额43,027,200.00元（含税）占2024年度归属于母公司股东净利润的47.78%，经综合考虑股东的合理回报和公司的长远发展，为了稳步推动公司业务后续发展，更好地维护股东权益，公司2024年度利润分配方案为不进行利润分配，不实施公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及公司未来计划，发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
公司已于本报告中就可能存在的风险予以详细描述，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析之六、
（四）可能面对的风险”章节。
十一、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境与社会责任 ...... 44
第六节 重要事项 ...... 46
第七节 股份变动及股东情况 ...... 53
第八节 优先股相关情况 ...... 58
第九节 债券相关情况 ...... 59
第十节 财务报告 ...... 60
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、上海电影、上影股份 | 指 | 上海电影股份有限公司 |
| 上影集团、控股股东 | 指 | 上海电影（集团）有限公司 |
| 联和院线 | 指 | 上海联和电影院线有限责任公司 |
| 电影发行 | 指 | 以分账、买断、代理等方式取得境内外影片的发行权，并在规定时期和范围内从事为放映企业或电视台等放（播）映单位提供影片的拷贝、播映带（硬盘、光盘）、网络传输的业务活动 |
| 映前广告 | 指 | 在指定的电影院、指定时间内，在所有播放的影片前播放的视频广告 |
| 院线、院线公司 | 指 | 由一定数量的电影院以资本或供片为纽带组建而成的，对下属影院实行统一供片 |
| 直营影院 | 指 | 由本公司控股或参股、且由本公司直接经营的下属影院 |
| 分账 | 指 | 电影产业链中各业务环节中的相关企业按合同、协议约定的比例，将电影票房进行分配，各方共同分享和分担的结算方式 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年12月31日 |
| 报告期末 | 指 | 2024年12月31日 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 上市规则 | 指 | 上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订） |
| 公司章程 | 指 | 上海电影股份有限公司章程（2023年12月） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法（2023年修订）》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法（2019年修订）》 |
| 上影联和 | 指 | 上影联和（北京）影业有限公司 |
| 上影元 | 指 | 上影元（上海）文化科技发展有限公司 |
| 新视野基金 | 指 | 上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙） |
| 上影互娱 | 指 | 上影互娱（上海）策划咨询有限公司 |
| 上美影 | 指 | 上海美术电影制片厂有限公司 |
| 上影数智 | 指 | 上影（深圳）数智文创科技有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 上海电影股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 上海电影 |
| 公司的外文名称 | ShanghaiFilmCo.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | SFC |
| 公司的法定代表人 | 王隽 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘林鹤 | 石飞 |
| 联系地址 | 上海市徐汇区漕溪北路595号C座14楼 | 上海市徐汇区漕溪北路595号C座14楼 |
| 电话 | 021-33391188 | 021-33391188 |
| 传真 | 021-33391188 | 021-33391188 |
| 电子信箱 | ir@sh-sfc.com | ir@sh-sfc.com |
三、基本情况简介
| 公司注册地址 | 上海市徐汇区漕溪北路595号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 上海市徐汇区漕溪北路595号C座14楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200030 |
| 公司网址 | www.sh-sfc.com |
| 电子信箱 | ir@sh-sfc.com |
四、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 上海电影 | 601595 | 不适用 |
六、其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 上海市南京东路61号新黄浦金融大厦五楼 | |
| 签字会计师姓名 | 杜志强、赵子霏 |
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同期增减(%) | 2022年 |
| 营业收入 | 690,373,321.95 | 795,226,523.72 | -13.19 | 429,682,583.39 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 90,047,145.86 | 126,976,708.22 | -29.08 | -328,204,794.14 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 17,360,713.93 | 62,712,297.99 | -72.32 | -370,907,523.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 69,833,529.47 | 244,557,795.67 | -71.44 | 90,082,262.72 |
| 2024年末 | 2023年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2022年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,638,903,566.90 | 1,648,229,171.04 | -0.57 | 1,598,776,480.15 |
| 总资产 | 2,708,373,902.77 | 2,971,148,080.23 | -8.84 | 2,959,443,808.17 |
(二)主要财务指标
| 主要财务指标 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同期增减(%) | 2022年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.20 | 0.28 | -28.57 | -0.73 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.20 | 0.28 | -28.57 | -0.73 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.04 | 0.14 | -71.43 | -0.83 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.47 | 7.88 | 减少2.41个百分点 | -18.55 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.09 | 3.91 | 减少2.82个百分点 | -21.16 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、2024年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 209,959,238.79 | 170,904,555.28 | 178,890,356.72 | 130,619,171.16 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 46,112,631.18 | 22,969,189.71 | 38,327,834.79 | -17,362,509.82 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 28,530,687.47 | 14,545,209.86 | 740,944.73 | -26,456,128.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,841,639.00 | -7,472,843.40 | 28,052,443.11 | 51,095,568.76 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 2024年金额 | 附注（如适用） | 2023年金额 | 2022年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 50,964,906.35 | 33,874,360.49 | 14,264,378.33 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 11,899,752.99 | 10,941,707.59 | 20,689,660.62 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 20,806,648.38 | 27,345,510.52 | -23,333,804.30 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | 40,794.82 | 42,181.62 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 15,834,099.25 | 11,493,622.29 | 29,422,905.60 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 72,930.30 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 8,018,004.67 | 12,923,372.12 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认 |
| 的股份支付费用 | ||||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,187,541.37 | -1,124,401.61 | 7,307,748.66 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 减：所得税影响额 | 10,709,360.60 | 10,448,422.31 | 3,739,108.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 20,297,155.81 | 15,949,696.53 | 14,874,604.64 | |
| 合计 | 72,686,431.93 | 64,264,410.23 | 42,702,729.25 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 373,019,263.04 | 245,555,374.27 | -127,463,888.77 | 14,425,471.51 |
| 其他权益工具投资 | 406,663,000.00 | 407,662,000.00 | 999,000.00 | 2,100,000.00 |
| 其他债权投资 | 200,000.00 | 200,000.00 | 18,867.92 | |
| 其他非流动金融资产 | 1,369,792.37 | 210,557,150.18 | 209,187,357.81 | 6,381,176.87 |
| 合计 | 781,252,055.41 | 863,974,524.45 | 82,722,469.04 | 22,925,516.30 |
十二、其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，在控股股东上影集团支持下，公司守正创新，融合发展，形成“3+1+X”的产业发展矩阵：电影宣发、院线经营、IP运营三大核心业务齐头并进，产融结合提供战略支撑，同时通过创新孵化不断培育未来增长引擎，持续增强核心盈利能力，推动上市公司高质量发展。
（一）电影院线业务
联和院线通过提供专业化数据分析、排片指导、管理输出、个性化服务、创新产品赋能等方式积极发展优质影院加盟，加盟影院数量和票房规模在同行业中处于领先地位。截至报告期末，联和院线加盟影院总数为836家，银幕总数为5,354块，累计实现票房33.15亿元（含服务费），位居全国第3，市占率为7.80%，累计实现观影人次7,274.94万。
| SFC EVENTS | 滨水放映 | 上海TASTE |
（二）影院经营业务
公司通过探索领先科技、跨界品牌、创新体验，落地多个“电影+IP”跨次元、多场景融合新空间，创造影院场景营销和渠道融合新模式，促进非票创新型业务增长，打造下一代影院的商业模式。截至报告期末，公司共拥有已开业直营影院“SFC上影影城”51家，银幕总数为372块，累计实现票房4.65亿元（含服务费），市占率为1.09%。其中，上海影城SHO、SFC上影影城（港汇永华IMAX店）实现票房分列上海第一、第二。
| 奥运转播 | 虚拟演唱会 | 阿萨live |
其中，上海影城SHO全年举办影片巡展、电影派对、音乐会、IP衍生、首映礼、XR沉浸体验、购物节等丰富多元的主题活动和社群互动超200场，吸引年轻群体回归线下，带动票房及非票业务增长。第二十六届上海国际电影节期间，上海影城SHO举办各类见面会、首映礼48场，服务了6.5万来自全球的影迷观众，向全世界展现上海影城风采，秀出上海电影文化闪亮名片；落地上影75周年影展、泰国都市电影周、英国电影大师展等12个不同主题、不同地区的影展，为影迷提供高品质、多类型的电影文化体验；成功延续“千人场”活动品牌，紧紧依托影片IP，组织超过60场“千人场”包场活动，得到来自社会各界和业内广泛关注和聚焦。未来，上海影城将联动上海银星皇冠假日酒店、上影CHAO酒店、新华路200号四个单体建筑，融合影院、酒店、艺术策展、时尚活动等多业态，彰显鲜明的电影主题、艺术格调、商业属性，不断探索文化消费新样式、运营新模式、形成创收新增量。
（三）电影发行业务
公司充分发挥上影集团制片优势、内容、人才储备及公司影院、院线渠道优势，持续丰富片单储备，拓展影片合作形式，热映影片《好东西》《热辣滚烫》《熊出没·逆转时空》均有公司/上影元参与。其中，爆火的《好东西》豆瓣评分9.1，累计票房7.2亿元。公司作为联合发行方，上映前后密集推出限时点映、特别放映、主创互动、好爱上海、跟着电影去打卡等系列活动，收获超高口碑，打造“宣-发-映”新范式。在点映期间，联和院线及上海城市各项数据领跑全国。其中，联和院线《好东西》排片、票房占比全国院线No.1，上海影城SHO《好东西》累计票房全国影院No.1。
（四）IP运营业务
报告期内，上影元围绕IP全产业链开发运营，积极探索多元化的发展路径。通过授权、联合开发、投资等方式，加速构建IP产品的商业化体系，深度布局互动影游、AI、VR/AR/XR/MR等新兴科技娱乐领域。业务推进过程中，通过多形态加速内容焕新，多品类推动商业授权，多IP开展游戏合作，多渠道打造爆款文创，上影元已成为公司重要的新业务增长引擎。1．内容焕新，掷地有声多形式、多途径孵化、焕新经典IP，提升市场影响力，促进IP商业化开发。《小妖怪的夏天：从前有座浪浪山》，定档2025年暑期，相关话题多平台热搜登榜；《中国奇谭2》发布9部短片片名和阵容，创作纪录片同步开发中；《小妖怪的夏天：从前有座浪浪山》《中国奇谭2》两部新作获评金河豚荣誉“年度期待动漫”“年度期待电影”奖项；累计播放量超3亿，豆瓣评分9.6分的《中国奇谭》荣获第十七届精神文明建设“五个一工程”优秀作品奖；系列化的“奇谭宇宙”有望贡献新的内容及授权衍生收益。
齐天大圣、哪吒、葫芦兄弟、黑猫警长、小猪妖等30+动画角色与各行业代表亮相央视2024春节联欢晚会之歌舞类节目《看动画片的我们长大了》，全网话题浏览量、播放量超6亿；与人民日报携手打造《奔赴热爱》运动主题短片，《大闹天宫》中齐天大圣孙悟空的形象贯穿始终，链接巴黎奥运，3亿总曝光，获全网热议，蜚声国际。
抖音《葫芦兄弟和朋友们》、快手《上美影动画车间》等短视频矩阵，常态化焕新《葫芦兄弟》《黑猫警长》《哪吒闹海》《中国奇谭》《天书奇谭》《大闹天宫》等经典作品中各类角色衍生故事，全网粉丝量达458万，累计播放量超1亿，全网全年热搜登榜42次，多形式渗透社交场景。大圣、哪吒、小猪妖裸眼3D形象闪耀首届上海国际光影节三大会场，兼具时尚感、科技感的光影秀《燃·动》点亮徐家汇核心商圈，千驾无人机打造的哪吒、九色鹿“闪现”城市夜空，梦幻炫目；Q版黑猫警长亮相上海国际咖啡节，融入都市潮流风尚生活方式；闪现快手IP次元盛典、无锡AC漫展等二次元垂直领域节展、活动，强化与新世代用户情感链接。
2．商业授权，经典频现携手星巴克、宝马、安利纽崔莱、光明、雀巢、中石化易捷、中国国家队、康师傅、周六福、瑞幸咖啡等国内外品牌展开IP授权联名合作，覆盖衣食住行娱等14大细分领域，涉及食品饮料、游戏、汽车出行、贵金属饰品、网服平台、图书出版、宠物周边等9大行业，年度合作项目全网声量71.2亿。
其中，《大闹天宫》联名瑞幸咖啡连续三周上线3款不同的联名主题杯、联名周边，结合巴黎奥运元素的新潮设计让周边产品一度脱销；《葫芦兄弟》携手宝马推出特别篇，葫芦兄弟BAVA亮相六一儿童节，唤醒千万宝马车主童心参与互动，成为行业热点事件；《大闹天宫》联动TEAMCHINA，推出的部分系列主题产品亮相巴黎奥运会“中国之家”，结合重点体育赛事，为文体产业赋能，推动中国文化的传承和传播；联名52TOYS，创新奇趣玩法，推出《天书奇谭》可动人偶盲盒，同步上线京东、天猫、小红书、抖音等平台，其中小红书“在工作和摸鱼之间选择了做法”单条话题点赞数5.6万，转发量4万，获得市场高度关注。
3．游戏合作，市场认可
与《光遇》《部落冲突》《决战平安京》《球球英雄》《永劫无间》《蛋仔派对》《几何王国》《超能世界》等多款多类型游戏开展联动，提升游戏市场曝光度。其中《九色鹿》与《光遇》的中国风联动外观，在海内外引起强烈反响，带动游戏登录中国区畅销Top4，日本区畅销Top15，文化输出引爆海外130W+好评；《葫芦兄弟》与《永劫无间》联动官宣推文7日阅读量达80W，抖音点赞10W+，播放量260W+，转发量11W+，话题阅读量1.5亿+，登上B站热门。
继公司与恺英网络股份有限公司达成战略合作后，双方共同推出的黑猫警长原生手游《代号：黑猫警长》正在开发中，让黑猫粉们梦回童年时代；《葫芦娃大作战》《葫芦娃》《葫芦娃七子降妖》等原生手游持续运营，融合创新玩法，为玩家提供沉浸式互动体验。
上影元联合互影科技、阅文集团、上影制作在游戏平台Steam、微信小程序、QQ小程序同步上线全球首款双人互动影游《谍影成双》，将互动剧从“单人体验”升级到“双人社交”时代，成为七夕节Steam平台新品与热门商品第一名。
4．文创产品，爆款频出
“上影元品”累计开品近500款，覆盖潮流玩具、文创礼品、家居百货、商务礼品等多个品类，21款产品获2024“上海礼物”品牌商品认证，布局天猫、京东、抖音、得物等线上渠道及连锁书店、精品店、文旅景区、影院等线下渠道，持续打造新爆品。
其中，上影元携手卡牌类头部品牌卡盟文创，推出“卡片英雄”系列收藏卡；《大闹天宫》72变木质冰箱贴入驻多个文旅景区渠道，在山西晋祠等景区成为当地文旅现象级爆品；深圳QMA潮玩展“三日共创”活动中，推出六十余款共创产品，与超级元气工厂合作阿豆系列《哪吒闹海》45周年限定特别款迅速售罄；携手国产新锐品牌“烙色”，开发《葫芦兄弟》气垫粉底系列，抖音渠道当月类目排名第一；
携手新锐品牌“东方好礼”，推出《葫芦兄弟》享葫水壶，上市当月即成为上美影、上影元品天猫店铺水杯类目销量TOP1。5．科技赋能，价值衍生随着AI技术的不断迭代，虚拟/现实产品对IP的需求度也在迅速提升，上影元所具备的经典国漫IP和以《中国奇谭》为代表的新型IP，在与AI应用结合后将持续放大IP的价值和科技衍生品边界。
（1）全球AI赛事
公司发起“全球AI电影马拉松大赛”，以《哪吒闹海》等IP为主题进行AI创作，聚焦AI在短剧和影视垂直领域的应用开发，链接全球技术型、创意型人才，吸引全球80多座城市700多支团队参赛，入围作品上线B站公司专属空间，并在上海电影节期间评选出“IP创意奖”“B站观众选择奖”“最佳青年团队奖”“最佳技术奖”“最佳美术奖”“最佳叙事奖”“评审团大奖”等8项大奖。
在深圳市委宣传部、深圳市委网信办、深圳市文化广电旅游体育局指导下，深圳市龙岗区人民政府、公司、哔哩哔哩联合主办“全球AI视觉创意大赛”，本次大赛成功入选“2024深圳人工智能发展大事”，搭建了覆盖技术研发、内容创作、商业应用的完整产业链对接机制。上影数智携手金奖团队承接深圳河套发展署国际版贺岁宣传片，全片采用纯AIGC技术制作，从脚本生成到成片仅耗时15天，获“效率与品质双优”的一致好评。
（2）对外AI合作
上影元联合Rokid出品《大闹天宫》AR数字美陈，巡展亮相多城，以AR方式演绎孙悟空、哪吒经典形象；上影元联合生成式AI平台Tiamat等合作伙伴发起“《大闹天宫》传奇60载”AI创绘大赛，部分作品亮相上海、西安重点商圈公交车站，成为独特的“城市艺术画廊”。
公司与字节跳动旗下的AI创作与内容平台即梦AI正式宣布达成战略合作。双方将以“AI+影视”深度融合为核心，围绕内容创作、技术研发、IP焕新、人才培养及联合实验室共建等领域展开全方位合作，共同助力影视产业智能化升级，构建“科技赋能-内容共生-产业升级”的全新生态。
二、报告期内公司所处行业情况
根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为广播、电视、电影和影视录音制作业，具体属于其中的影视行业。报告期内，公司所处行业发展情况具体如下：
（一）市场情况
2024年，国内电影市场总票房为425.02亿元，较去年同期下降22.63%；观影人次10.09亿，较去年同期下降22.27%；平均票价42.1元，较去年同期下降0.47%；上座率5.80%，较去年同期下降2.13%。
档期表现：元旦档、春节档、清明档分别实现票房15.36亿元、80.51亿元、8.42亿元，较去年同期分别增长176.76%、19.01%、329.59%，表现不俗，而以暑期档、贺岁档为代表的非假日档期以及普通非档期的票房表现未能达到预期，整体表现较为平淡。
内容供应：全国共计上映电影497部，较去年同期减少11部。其中，国产电影405部，较去年同期减少20部，实现票房301.65亿元，较去年同期下降33.36%，占同期全国电影票房的76.58%；进口影片92部，较去年同期增加9部，实现票房92.27亿元，较去年同期上升13.33%，占同期全国电影票房的23.42%。影院情况：2024年新建影院1026家，同比增长19.9%，影院新建数量同比稳健增长；特效厅中LED厅票房增幅明显，年票房9646.8万元，同比增长55.2%；IMAX年票房14.36亿元，仍居特效厅首位，市占率为16.9%。
（二）政策导向
国家及地方政府围绕技术创新、市场消费、产业扶持等多方面制定政策及措施，旨在推动电影产业的高质量发展，提升电影制作水平，激发市场活力，增强中国电影的国际竞争力。
2024年5月21日，国家发展改革委、国家电影局等部门印发关于《推动文化和旅游领域设备更新实施方案》的通知，推动文化和旅游高质量发展，为发展新质生产力提供有力支撑。在实施电影产业高新促进行动方面，推动电影拍摄水平提质升级；提高电影制作整体水平；推进电影放映技术自主创新，推广新一代影院装备系统，大规模实施影院LED屏放映系统更新计划，做强自主知识产权影院装备品牌，重塑电影放映业务形态，为观众提供更加舒适、便捷、丰富的电影消费服务。
2024年8月2日，为贯彻落实党的二十届三中全会精神，更好激发广大观众电影消费热情，促进电影市场繁荣，国家电影局举办2024年全国电影惠民消费季启动仪式。消费季将贯穿8月至10月，覆盖暑期、中秋、国庆等主要电影档期，惠及全国电影观众。中国工商银行、中国银联、猫眼娱乐作为消费季支持单位，将合计投入超过3亿元观影优惠补贴。
2024年8月3日，国务院发布《关于促进服务消费高质量发展的意见》，在文化娱乐消费方面，特别强调深入开展全国文化和旅游消费促进活动，扩大文化演出市场供给，提高审批效率，增加演出场次。丰富影片供给，支持以分线发行等差异化模式发行影片，促进电影关联消费。提升网络文学、网络表演、网络游戏、广播电视和网络视听质量，深化电视层层收费和操作复杂治理，加快超高清电视发展，鼓励沉浸体验、剧本娱乐、数字艺术、线上演播等新业态发展。
2024年12月9日，国家电影局启动“跨年贺岁喜迎新春——全国电影惠民消费季”，旨在激发岁末年初电影市场消费活力，满足广大观众的观影需求，中国工商银行、中国银联、猫眼娱乐、淘票票四家支持机构将合计投入不少于6亿元的观影消费补贴。
（三）行业趋势
2024年，中国电影市场在面临票房下滑及观众消费行为变化的同时，也在投资模式、技术创新和内容创作等方面展现出新的多元发展趋势。
IP开发与衍生品拓展：未来中国电影产业将更加注重将院线电影视为泛娱乐价值生态中的重要内容IP，通过IP多矩阵系列开发，为线下旅游、演出等领域和线上互联网文娱平台、虚拟游戏等领域吸引流量与注意力。
影游联动与文旅结合：影游联动、优质IP储备以及文旅结合将成为重要的投资方向，进而拓展多元化盈利模式，降低电影对票房与播映权分账的依赖。
科技赋能与多元业态：随着AI迭代及VR/AR/XR/MR/MLED等前沿技术发展，AI技术将在电影产业中得到更广泛的应用，涵盖剧本创作、角色建模、场景设计、特效制作、后期调色、影像修复等环节；同时，AI驱动的个性化推荐算法将帮助观众更精准地找到符合自身喜好的电影，进一步提升观影体验；VR/AR/XR/MR/MLED等新兴技术将与影视内容产业深度融合，发展出多元新兴业态，为观众带来更具交互性和个性化的娱乐体验。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）电影院线业务
院线经营系电影发行及影院放映之间的桥梁，主要负责对加入院线的影院进行统一供片。此外，院线公司也会对院线内的加盟影院提供硬件设施及软件服务的支持，提升影院经营水平。
（二）影院经营业务
影院经营业务主要为电影观众提供影片放映服务，同时从事餐饮、卖品、衍生品销售等增值服务，以及映前广告、场地广告等影院广告经营业务。此外，公司还提供专业化的影院设计咨询、建设及经营管理服务。
（三）电影发行业务
电影发行业务主要包括院线影片的营销推广策略制定及实施、院线排片工作洽谈、新媒体渠道版权售卖以及网络电影的投资、宣传发行等工作。电影发行公司从制作公司手中取得电影宣传发行权，再与院线公司、宣传公司等合作，在合作影院及平台渠道进行放映。
（四）IP运营业务
上影元作为IP全产业链开发运营平台，业务板块涵盖IP孵化、焕新、授权、整合营销、新消费及沉浸式娱乐体验等。上影元着重挖掘IP商业潜力，提升IP价值和知名度，推出衍生产品以满足观众消费需求，同时积极与其他行业跨界合作，通过社交媒体等渠道进行宣传推广，扩大IP影响力，提高IP综合收益。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）联和院线，业界口碑
公司下属的联和院线是国内成立最早、规模最大的电影院线之一，拥有良好的业界口碑和品牌美誉度，其加盟影院数量和票房规模在同行业中始终处于领先地位。联和院线可以为旗下加盟影院提供专业化数据分析、排片指导、管理输出和个性化服务。
（二）影院经营，多元拓展
报告期内，公司旗下连锁影院“SFC上影影城”深耕长三角、辐射全国，创新智能化产品及多元化服务，整合“电影+IP+空间”资源，通过领先科技/跨界品牌/创新体验，打造新一代影院产品体系，经营坪效保持行业领先水平，通过多元化业务拓展，增加影院经济效益空间。
（三）电影发行，储备丰富
上影联和充分发挥上影集团制片优势、内容、人才储备及公司影院、院线渠道优势，不断加强市场拓展，持续丰富片单储备，参与头部影片宣发。围绕“大作品、精美作品、新型作品”和市场优质影片，以专业发行为基础，以整合营销为突破，打造“宣-发-映”新范式。
（四）IP运营，国民经典
上影元着重打造IP全产业链开发运营模式，深度挖掘并发扬有着动画“中国学派”基因IP的美学风格及人文价值，以新时代语境、多业务形态焕新经典IP生命力的同时，积极探索新生代爆款IP内容。目前，上影元运营众多动画IP及真人影视版权，包括《中国奇谭》及《大闹天宫》《葫芦兄弟》《黑猫警长》《天书奇谭》等经典动画作品，《日出》《阿Q正传》《庐山恋》《三毛从军记》等经典影视作品，IP数量众多，覆盖全年龄段人群，与AI和AR/VR/XR/MR等“新科技”“新消费”“大文旅”等新场景融合潜能巨大，亦将持续放大IP的价值和科技衍生品边界。
（五）产融结合，创新布局
以新视野基金为核心战略支点，围绕上市公司主营业务产业链进行投资布局，锚定“AI+影视”“AI+社交（机器人）”“AI+游戏”“AR/VR/XR/MR”等未来赛道，构建“科技+文娱”跨界融合生态，加强业务合作。通过“资本投资+业务协同”双轮驱动，抢占新技术制高点，同步链接全球顶尖技术人才与创意项目，打造开放型“文娱科技创新生态圈”，强化国际竞争力和品牌势能，重点培育创新项目，带动产业转型升级。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入69,037.33万元，同比下降13.19%；实现归属于上市公司股东的净利润9,004.71万元，同比下降29.08%；扣除非经常性损益后实现归属于上市公司股东的净利润1,736.07万元，同比下降72.32%；每股净利润为0.20元，同比下降28.57%；截至2024年末，公司合并总资产为270,837.39万元,较上年度末下降8.84%；其中归属于上市公司的净资产为163,890.36万元，较上年度末下降0.57%。
(一)主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 690,373,321.95 | 795,226,523.72 | -13.19 |
| 营业成本 | 528,889,838.22 | 613,679,576.74 | -13.82 |
| 销售费用 | 34,786,054.44 | 22,898,604.50 | 51.91 |
| 管理费用 | 88,312,400.87 | 85,843,785.79 | 2.88 |
| 财务费用 | 4,682,786.19 | 4,124,123.76 | 13.55 |
| 研发费用 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 69,833,529.47 | 244,557,795.67 | -71.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -166,805,349.98 | -280,234,127.65 | 40.48 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -191,475,622.65 | -102,356,140.47 | -87.07 |
销售费用变动原因说明：主要系报告期内增加相关销售服务费。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系去年同期电影市场较好，因此对应的经营性现金流净额较高。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系去年同期有支付上海影城改造款和并购投资款。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内支付股利所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2、 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1) 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位：元 币种：人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 电影行业 | 690,373,321.95 | 528,889,838.22 | 23.39 | -13.19 | -13.82 | 增加0.56个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 电影放映 | 454,490,345.53 | 466,573,812.87 | -2.66 | -17.33 | -13.77 | 减少4.23个百分点 |
| 广告 | 41,890,355.95 | 3,338,570.83 | 92.03 | 9.87 | -33.53 | 增加5.20个百分点 |
| 电影发行(含版权代理及销售) | 20,402,595.21 | 486,895.88 | 97.61 | -38.04 | -90.82 | 增加13.73个百分点 |
| 商品 | 60,861,466.06 | 25,955,438.69 | 57.35 | -13.58 | -14.38 | 增加0.39个百分点 |
| 知识产权转授权 | 66,182,006.23 | 6,041,383.87 | 90.87 | 62.74 | -4.62 | 增加6.45个百分点 |
| 其他 | 46,546,552.97 | 26,493,736.08 | 43.08 | -26.51 | 3.49 | 减少16.50个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 国内 | 690,373,321.95 | 528,889,838.22 | 23.39 | -13.19 | -13.82 | 增加0.56个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 直销 | 690,373,321.95 | 528,889,838.22 | 23.39 | -13.19 | -13.82 | 增加0.56个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
电影发行（含版权代理及销售）收入比上年同期减少38.04%，主要系去年同期电影市场较好，院线分账发行收入较高。
授权业务收入比上年同期增加62.74%，主要系报告期内积极增加拓展大IP开发业务，稳健发力带动授权业务增长。
(2) 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3) 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4) 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 电影行业 | 运营成本 | 528,889,838.22 | 100 | 613,679,576.74 | 100 | -13.82 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 电影放映 | 运营成本 | 466,573,812.87 | 88.22 | 541,101,861.87 | 88.17 | -13.77 | |
| 广告 | 运营成本 | 3,338,570.83 | 0.63 | 5,022,952.27 | 0.82 | -33.53 | |
| 电影发行(含版权代理及销售) | 运营成本 | 486,895.88 | 0.09 | 5,305,462.88 | 0.87 | -90.82 | |
| 商品 | 运营成本 | 25,955,438.69 | 4.91 | 30,313,793.22 | 4.94 | -14.38 | |
| 知识产权转授权 | 运营成本 | 6,041,383.87 | 1.14 | 6,333,998.86 | 1.03 | -4.62 | |
| 其他 | 运营成本 | 26,493,736.08 | 5.01 | 25,601,507.64 | 4.17 | 3.49 | |
成本分析其他情况说明
广告成本比上年同期减少33.53%，主要系对外部影院广告成本续约金额下降
电影发行(含版权代理及销售)比上年同期减少90.82%，主要系相关营运成本控制较好
(5) 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7) 主要销售客户及主要供应商情况
A. 公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额37,995.51万元，占年度销售总额55.04%；其中前五名客户销售额中关联方销售额31,747.37万元，占年度销售总额45.99%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B. 公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额22,519.31万元，占年度采购总额43.58%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额7,005.09万元，占年度采购总额13.56%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3、 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 34,786,054.44 | 22,898,604.50 | 51.91 |
| 管理费用 | 88,312,400.87 | 85,843,785.79 | 2.88 |
| 财务费用 | 4,682,786.19 | 4,124,123.76 | 13.55 |
4、 研发投入
(1).研发投入情况表
□适用 √不适用
(2).研发人员情况表
□适用 √不适用
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5、 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 69,833,529.47 | 244,557,795.67 | -71.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -166,805,349.98 | -280,234,127.65 | 40.48 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -191,475,622.65 | -102,356,140.47 | -87.07 |
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 45,424,285.69 | 34.71% | 主要系处置长期股权投资产生的投资收益 | 否 |
| 信用减值损失 | 15,349,554.27 | 11.73% | 主要系坏账准备转回所致 | 否 |
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1、 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 530,916,850.35 | 19.60 | 784,867,559.63 | 26.42 | -32.36 | 主要系报告期内短期定期存款减少所致 |
| 交易性金融资产 | 245,555,374.27 | 9.07 | 373,019,263.04 | 12.55 | -34.17 | 主要系报告期内短期的结构性存款投资减少所致 |
| 应收账款 | 132,864,241.14 | 4.91 | 147,320,265.37 | 4.96 | -9.81 | |
| 预付款项 | 10,362,295.58 | 0.38 | 10,681,833.34 | 0.36 | -2.99 | |
| 其他应收款 | 3,960,525.97 | 0.15 | 6,800,030.08 | 0.23 | -41.76 | 主要系报告期内垫付款减少 |
| 存货 | 40,938,113.55 | 1.51 | 16,557,052.58 | 0.56 | 147.25 | 主要系报告期内影片成本增加所致 |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,346,031.50 | 0.09 | 253,377,690.79 | 8.53 | -99.07 | 主要系报告期内长期定期存款减少所致 |
| 其他流动资产 | 22,554,354.40 | 0.83 | 20,487,415.10 | 0.69 | 10.09 | |
| 其他债权投资 | 200,000.00 | 0.01 | 200,000.00 | 0.01 | ||
| 长期应收款 | 1,321,927.98 | 0.05 | 2,302,318.60 | 0.08 | -42.58 | 主要系报告期内应收融资租赁款减少所致 |
| 长期股权投资 | 270,396,614.29 | 9.98 | 267,975,162.05 | 9.02 | 0.90 | |
| 其他权益工具投资 | 407,662,000.00 | 15.05 | 406,663,000.00 | 13.69 | 0.25 | |
| 其他非流动金融资产 | 210,557,150.18 | 7.77 | 1,369,792.37 | 0.05 | 15,271.46 | 主要系报告期内增加长期结构性存款所致 |
| 固定资产 | 216,624,918.16 | 8.00 | 224,350,348.39 | 7.55 | -3.44 | |
| 在建工程 | 1,123,742.68 | 0.04 | 5,415,079.36 | 0.18 | -79.25 | 主要系报告期内装修改造项目转固所致 |
| 使用权资产 | 141,995,281.48 | 5.24 | 213,985,464.72 | 7.2 | -33.64 | 主要系报告期内使用权资产正常摊销减少、且部分 |
| 影院租赁条件变更所致 | ||||||
| 无形资产 | 44,770,141.29 | 1.65 | 46,582,197.18 | 1.57 | -3.89 | |
| 商誉 | 12,943,199.61 | 0.48 | 12,943,199.61 | 0.44 | ||
| 长期待摊费用 | 66,717,153.89 | 2.46 | 90,533,724.33 | 3.05 | -26.31 | |
| 递延所得税资产 | 29,091,982.62 | 1.07 | 30,621,174.11 | 1.03 | -4.99 | |
| 其他非流动资产 | 315,472,003.83 | 11.65 | 55,095,509.58 | 1.85 | 472.59 | 主要系报告期内长期定期存款增加所致 |
| 短期借款 | 9,990,004.00 | 0.34 | -100.00 | 主要系报告期内银行借款减少所致 | ||
| 应付账款 | 153,369,296.54 | 5.66 | 226,380,990.76 | 7.62 | -32.25 | 主要系报告期内应付电影分账款减少所致 |
| 预收款项 | 2,640,612.27 | 0.10 | 2,908,556.80 | 0.1 | -9.21 | |
| 合同负债 | 141,775,908.80 | 5.23 | 154,619,619.82 | 5.2 | -8.31 | |
| 应付职工薪酬 | 50,698,110.92 | 1.87 | 56,330,278.51 | 1.9 | -10.00 | |
| 应交税费 | 4,201,698.32 | 0.16 | 6,333,026.14 | 0.21 | -33.65 | 主要系报告期内税费减少所致 |
| 其他应付款 | 91,140,817.65 | 3.37 | 146,207,450.24 | 4.92 | -37.66 | 主要系报告期内应付工程款减少所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 124,259,400.42 | 4.59 | 125,163,036.63 | 4.21 | -0.72 | |
| 其他流动负债 | 5,604,787.08 | 0.21 | 6,736,360.22 | 0.23 | -16.80 | |
| 租赁负债 | 295,084,361.27 | 10.90 | 436,217,246.37 | 14.68 | -32.35 | 主要系报告期内正常支付租金、且部分影院租赁条件变更所致 |
| 长期应付款 | 6,000,000.00 | 0.22 | 100.00 | 主要系报告期内从资本公积调整至长期应付款所致 | ||
| 递延收益 | 8,428,813.50 | 0.31 | 8,728,268.72 | 0.29 | -3.43 | |
| 递延所得税负债 | 2,361,429.61 | 0.08 | -100.00 | 主要系报告期内递延所得税资产抵消递延所得税负债所致 | ||
| 其他非流动负债 | 2,023,271.37 | 0.07 | 526,483.50 | 0.02 | 284.30 | 主要系报告期内应付租赁押金增加所致 |
| 股本 | 448,200,000.00 | 16.55 | 448,200,000.00 | 15.09 | ||
| 资本公积 | 692,778,259.51 | 25.58 | 698,778,259.51 | 23.52 | -0.86 | |
| 其他综合收益 | 219,481,882.13 | 8.10 | 218,732,632.13 | 7.36 | 0.34 | |
| 盈余公积 | 135,562,284.68 | 5.01 | 127,122,571.10 | 4.28 | 6.64 | |
| 未分配利润 | 142,881,140.58 | 5.28 | 155,395,708.30 | 5.23 | -8.05 | |
| 少数股东权益 | 184,243,257.73 | 6.80 | 140,416,157.87 | 4.73 | 31.21 | 主要是报告期内少数股东损益增加所致 |
2、 境外资产情况
□适用 √不适用
3、 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4、 其他说明
□适用 √不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见“管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”。
(五)投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 报告期内投资额 | 5,130.54 |
| 上年同期投资额 | 19,102.32 |
| 投资额增减变动数 | -13,971.78 |
| 投资额的增减幅度（%） | -73.14 |
1、 重大的股权投资
□适用 √不适用
2、 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3、 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 交易性金融资产 | 373,019,263.04 | 14,425,471.51 | 579,073,305.67 | 720,962,665.95 | 245,555,374.27 | |||
| 其他权益工具投资 | 406,663,000.00 | 2,100,000.00 | 999,000.00 | 2,100,000.00 | 407,662,000.00 | |||
| 其他债权投资 | 200,000.00 | 18,867.92 | 18,867.92 | 200,000.00 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 1,369,792.37 | 6,381,176.87 | 206,320,000.00 | 3,513,819.06 | 210,557,150.18 | |||
| 合计 | 781,252,055.41 | 22,925,516.30 | 999,000.00 | 785,393,305.67 | 726,595,352.93 | 863,974,524.45 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
为推进数字化转型，进一步提升市场竞争力，公司与子公司上影资产管理（上海）有限公司（以下简称上影资管）及珠海北高峰私募股权投资管理有限公司（以下简称北高峰资本）等共同发起设立新视野基金，基金总规模不高于人民币10亿元，首期募集认缴出资总额不低于人民币5亿元，其中公司作为有限合伙人认缴出资10,500万元，上影资管作为有限合伙人认缴出资19,500万元。具体内容详见公司2022年7月19日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）上披露的《关于参与设立产业投资基金的公告》（公告编号：2022-027）。2023年3月22日，新视野基金完成了工商注册登记手续，并取得了上海市市场监督管理局颁发的《营业执照》，具体内容详见公司2023年3月25日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）上披露的《关于参与设立产业投资基金的进展公告》（公告编号：2023-012）。2023年6月27日，该基金已根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求，在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金备案手续，并取得《私募投资基金备案证明》具体内容详见公司2023年6月29日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）上披露的《关于参与设立产业投资基金完成基金备案的公告》（公告编号：2023-035）
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 公司持股比例 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 上海影城有限公司 | 100% | 电影放映 | 24,037.35 | 39,217.54 | 22,530.58 | 13,021.71 | -278.70 |
| 上海联和电影院线有限责任公司 | 100% | 电影院线 | 1,000.00 | 31,188.09 | 16,481.15 | 4,110.59 | 1,350.41 |
| 上影元（上海）文化科技发展有限公司 | 51% | 知识产权授予 | 4,000.00 | 11,928.42 | 8,409.19 | 9,386.52 | 2,750.20 |
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
详见“管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
未来，公司将始终践行以“投资者为本”的发展理念，通过深耕影视文化行业，强化产业生态协调，持续增强核心盈利能力，推动上市公司高质量发展。经营方面，公司将深化“3+1+X”产业矩阵，以AI、VR/AR/XR/MR、MLED等前沿技术为引擎，充分发挥电影宣发、院线经营、IP运营三大核心业务引擎作用，通过产融结合提供战略支撑，结合IP资源创新孵化多元业态，持续打造未来增长引擎。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1．渠道运营，场景重构
公司将通过技术迭代影院空间形态、拓展互动娱乐场景、构建智能会员生态，全面重塑影院价值链，打造集“观影体验、互动娱乐创新、IP运营深化、线下社交聚合”于一体的沉浸式、互动式新一代影院商业模式。
观影体验升级，打造未来“元影厅”。公司将通过MLED屏幕的无限拼接、裸眼3D光学方案等突破银幕的边界，结合全景声音响和智能座椅系统的全面升级，构建多维度感官联动的全景式视觉场景，为用户提供“超越银幕、身临其境”的观影体验。
互动娱乐生态，拓展影院场景边界。公司将依托AI算法引擎与VR/AR/XR/MR技术矩阵，充分利用丰富的IP资源，深度开发IP衍生互动项目，在影院落地VR大空间沉浸体验、MR互动影游等虚拟现实沉浸体验项目，科技赋能影院生态拓展，打造“观影-创新体验-消费”一体化场景。
打造智能引擎，发展下一代数字系统。结合直营影院及联和院线的经营数据，通过AI赋能，构建“数据驱动、智能决策”的影院数字化中枢，推动业务与会员的科学化运营。
2．发行融合，重塑影响公司将持续发挥上影集团制片优势、内容、人才储备及自身影院、院线渠道优势，围绕“大作品、精美作品、新型作品”和市场优质影片，以专业发行为基础，结合分线发行、分区域发行、分众发行方式，以整合营销为突破，打造“宣-发-映”新范式，重塑行业影响力。3．产业协同，深化运营上影元将持续通过授权、联合开发、投资等方式，结合AI应用及VR/AR/XR/MR等新技术，丰富IP产品商业化体系，深化在内容焕新、商业授权、游戏合作、文旅空间、商品文创、数字产品等领域的全产业链运营，拓展线上、线下渠道，推动IP出海。未来，上影元将重点推进《小妖怪的夏天：从前有座浪浪山》《中国奇谭2》的商业化运营，通过跨部门协作，构建“奇谭IP宇宙”的繁荣生态，确保内容与商业价值并举。依托中南区域电商基地经验、大湾区产业区位优势，结合得物、京东、抖音、小红书等流量渠道资源，探索落地IP商业化、数智化、新零售等业务实践创新，通过多渠道多形式内容焕新、授权合作、联合开品、入驻运营，推动IP出海；联动新视野基金，结合AI应用及AR/VR/XR/MR等新技术，持续放大IP的价值和科技衍生品边界，持续布局如“AI+社交”“AI+游戏”“AI+短剧”等泛娱乐产品，以及“AI+情感陪伴”“AI+互动叙事内容体验”等产品商业化应用。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争进一步加剧的风险
近年来我国影视产业快速发展，随着资本、人才的不断涌入，市场主体更加丰富与多元，市场竞争程度日益激烈。公司虽然已形成“专业化发行公司+综合型院线+高端影院经营”的电影发行放映产业链的综合竞争优势，但仍无法避免行业竞争加剧可能产生的市场风险。预计短期内影院终端同质化竞争局面可能进一步加剧，逐步进入存量竞争的时代。
2、网络媒体竞争的风险
国内文化娱乐消费需求及习惯不断变化。结合技术迭代升级，数字文化消费近年来加速发展，各类线上娱乐形式均呈快速增长势态，文化娱乐消费碎片化趋势明显。随着短视频、直播等内容形态的快速发展，人们在短视频、直播平台的消费时间上升迅速，不断抢夺消费者有限的娱乐消费时间，而电影院作为线下文娱消费重要场景之一，院线电影作为消费时间较长的文娱形态，尚待进一步恢复。线下观影作为传统文化娱乐消费形式，仍具有工业视效技术体验、社交需求满足等优势，仍将作为内容发展过程中重要的播放场景之一，但网络媒体竞争的进一步加剧将可能导致影院行业恢复不及预期，票房收入恢复疫情前水平所需的时间周期存在不确定性。
3、优质内容供给不足的风险
公司主营的电影发行及放映业务处于电影产业链的中下游，业务发展情况与优质内容的供给高度相关，观众的观影热情受片源的数量与质量影响。现阶段档期效应愈发显著，头部影片集中于重点档期上映，优质片源供给全年可能出现档期集中的趋势，导致非重要档期可能出现缺乏优质片源供给的情况；另外，进口片整体票房表现不佳。随着观影人群的电影消费要求不断提升，中国电影市场已逐步从依托影院数量的增长而增长，转变为由内容驱动发展的新形态，优质内容成为观影人群的核心驱动力。优质内容供不足将对主营业务收入与公司经营业绩产生不利影响。
4、应收款项回收及资产减值的风险
因多种因素影响的原因，行业上下游企业尚待进一步恢复，可能出现恢复不及预期进而造成坏账风险，不排除部分应收款项因企业关停而造成回收无望。根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）就应收款项的计提标准，公司可能存在因应收账款无法回收而出现计提的风险。
5、房屋租赁到期的风险
公司影院物业多数通过租赁方式取得，存在一定的物业租赁的风险。影院与所在商圈之间存在着相互促进的关系，一方面，影院需要借助商圈良好的商业业态和客流，吸引观影人群；另一方面，电影已成为重要的文化消费方式之一，拥有现代化多厅影院能促进商圈吸引人流、带动消费。目前，公司下属影城与相关物业出租方均签订了租赁合同，物业租赁到期后在同等条件下拥有优先续租权。上述措施可从一定程度上减少经营场所租赁期满而无法续租的风险。但当部分物业租赁期满后，可能由于竞争对手
的出现导致租赁合同商务条款发生不利变化，公司仍有可能面临续租成本增加甚至无法续租所造成的经营风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的要求，根据公司实际情况，不断完善公司法人治理机制，提高规范运作水平，真实、准确、完整、及时地履行上市公司信息披露义务及职责，保障投资者的合法权益。公司治理情况满足《公司法》及中国证监会有关上市公司治理的要求，具体情况如下：
1、关于股东与股东大会
公司制定的《公司章程》《股东大会议事规则》明确规定了股东大会对董事会的授权原则、股东大会的召集、召开和表决、股东大会与董事会关于关联交易回避表决等事项，规定了股东依法对公司的经营享有知情权和参与权。报告期内，公司召开股东大会3次，各审议事项均获表决通过，会议的召集及召开、表决程序与表决方式均符合相关法律、法规的规定，合法有效，北京市金杜律师事务所上海分所为公司报告期内的股东大会出具了法律意见书。
2、关于公司与控股股东
公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》及相关法律法规的规定开展运营，重大决策均根据相关规定由股东大会与董事会依法作出。公司控股股东严格遵守《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司治理准则》等规定，依法行使股东权利，严格履行有关承诺事项，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在控股股东占用公司资金的现象。
3、关于董事与董事会
公司制定的《董事会议事规则》明确了公司董事会的职权范围；公司董事会下设董事会战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，建立了较为规范的董事会制度。
报告期内，根据《公司章程》及《董事会议事规则》相关规定，公司第四届董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1名，副董事长1名。2024年10月，公司完成董事会换届选举，本次换届选举完成后，公司第五届董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，公司尚缺1名非独立董事人选未确定，将尽快完成补选工作。报告期内，公司合计召开了董事会会议6次、审计委员会会议4次、战略委员会会议2次、提名委员会会议2次,所有议案均获审议通过并获得了有效地贯彻执行，充分发挥了董事会的科学决策作用，不断推动公司业务创新，保障规范经营，维护了公司和全体股东的合法权益。
2024年9月12日，公司召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会非独立董事的议案》《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事的议案》，同意提名王隽女士、吴嘉麟先生、戴运先生、李早女士、杨正迎先生为公司第五届董事会非独立董事候选人；同意提名蔺楠女士、朱小苏先生、朱振梅女士为公司第五届董事会独立董事候选人，其中朱振梅女士为会计专业人士。
2024年9月30日，公司召开第五届董事会第一次会议，全体董事一致同意选举王隽女士担任公司第五届董事会董事长，并选举产生了第五届董事会专门委员会。
4、关于监事与监事会
公司制定的《监事会议事规则》明确了公司监事会的职权范围，已建立较为规范的监事会制度。
公司于2024年9月12日召开第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于监事会换届选举暨提名第五届监事会非职工代表监事的议案》，同意提名郑英豪先生、陈艳女士、郭海斌先生为第五届监事会非职工代表监事候选人。2024年9月30日，公司召开2024年第一次临时股东大会，通过累积投票方式选举郑英豪先生、郭海斌先生、陈艳女士为公司第五届监事会非职工代表监事，与公司职工代表大会选举产生的2名职工代表监事张永娣女士、卞秋莎女士，共同组成公司第五届监事会，公司第五届监事会任期为自2024年第一次临时股东大会审议通过之日起三年。
报告期内，监事会本着对股东负责的态度，认真履职，对公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性，及公司依法运作情况进行了有效监督。报告期内，公司合计召开了6次监事会会议，所有议案均获审议通过，监事会会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》《监事会议事规则》的规定。
5、关于管理层
公司高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》《总经理工作细则》等各项管理制度履行职责，全面负责公司的经营管理工作、组织实施公司年度经营计划和投资方案、拟定公司的基本管理制度、制订公司的具体规章等，勤勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。
6、关于内部审计
公司建立了专门的内部审计部门并配备了专职人员。审计部在董事会审计委员会的领导下，根据《内部审计制度》的规定对公司内控制度执行情况、公司项目进展情况等进行审计与监督，有力加强了公司的规范运作。
7、关于信息披露与投资者关系管理
公司设立专门机构并配备相应人员，严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和《公司章程》《信息披露管理办法》的规定，依法履行上市公司信息披露义务，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，持续提升信息披露水平。公司通过定期报告的编制及临时公告的披露，为广大投资者了解公司的运营情况提供参考；并严格遵守公平信息披露原则，将应披露的信息通过交易所网站和指定披露媒体发布，保证本公司股东平等地获得公司信息，保证了广大投资者对公司信息的知情权。
报告期内，公司董事会积极维护投资者利益，加强投资者关系维护，及时、有效地开展投资者关系管理工作，在遵守信息披露相关规定的前提下，通过多种形式与投资者保持沟通，确保公司战略规划及价值在资本市场的有效传递，切实维护公司股价与市值的相对稳定。根据《上市公司投资者关系管理工作指引》的有关要求，结合国务院提高上市公司质量意见指引，公司积极响应上市公司将业绩说明会作为投资者关系管理的重要工作之一的倡导，于报告期内参加上海国有控股上市公司2023年度集体业绩说明会，召开了2024年半年度业绩说明会、2024年第三季度业绩说明会，与投资者就普遍关心的问题进行了交流。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，
以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 2024年9月30日 | www.sse.com.cn | 2024年10月1日 | 会议审议通过《关于董事会换届选举暨选举第五届董事会非独立董事的议案》《关于董事会换届选举暨选举第五届董事会独立董事的议案》《关于监事会换届选举暨选举第五届监事会非职工代表监事的议案》 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年6月27日 | www.sse.com.cn | 2024年6月28日 | 会议审议通过《关于<2023年度董事会工作报告>的议案》《关于<2023年度监事会工作报告>的议案》《关于<2023年度财务决算报告>的议案》《关于<2023年年度报告>及摘要的议案》《关于公司2023年度利润分配预案及2024 |
| 年中期现金分红事项的议案》《关于续聘2024年度审计机构的议案》《关于预计2024年度日常关联交易限额的议案》《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》《关于公司未来三年（2024-2026）股东回报规划的议案》 | ||||
| 2023年第二次临时股东大会 | 2024年2月1日 | www.sse.com.cn | 2024年2月2日 | 会议审议通过《关于修订<公司章程>及相关管理制度的议案》《关于部分募投项目终止及募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王隽 | 董事长 | 女 | 51 | 2021.09.27 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 吴嘉麟 | 董事 | 男 | 46 | 2021.09.27 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 戴运 | 董事、总经理 | 男 | 43 | 2018.07.26 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 105.37 | 否 | |
| 李早 | 董事、副总经理 | 女 | 41 | 2022.07.18 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 127.95 | 否 | |
| 杨正迎 | 董事 | 男 | 49 | 2024.09.30 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 否 | ||
| 蔺楠 | 独立董事 | 女 | 53 | 2024.09.30 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 3.05 | 否 | |
| 朱小苏 | 独立董事 | 男 | 45 | 2024.09.30 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 3.05 | 否 | |
| 朱振梅 | 独立董事 | 女 | 43 | 2024.09.30 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 3.05 | 否 | |
| 郑英豪 | 监事会主席 | 男 | 50 | 2024.09.30 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 陈艳 | 监事 | 女 | 43 | 2018.07.26 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 郭海斌 | 监事 | 男 | 47 | 2021.09.27 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 张永娣 | 职工代表监事 | 女 | 52 | 2018.03.02 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 40.41 | 否 | |
| 卞秋莎 | 职工代表监事 | 女 | 39 | 2021.09.07 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 23.14 | 否 | |
| 刘林鹤 | 董事会秘书 | 男 | 38 | 2023.07.20 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 77.06 | 否 | |
| 赵国平 | 财务总监 | 男 | 46 | 2023.10.10 | 2027.09.29 | 0 | 0 | 0 | 60.66 | 否 | |
| 王健儿 | 董事长（离任） | 男 | 54 | 2020.05.29 | 2024.09.30 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 杨莹 | 董事（离任） | 女 | 41 | 2022.12.29 | 2024.09.30 | 0 | 0 | 0 | 否 | ||
| 丁伟晓 | 独立董事（离任） | 女 | 57 | 2018.07.26 | 2024.09.30 | 0 | 0 | 0 | 9.15 | 否 | |
| 施继元 | 独立董事（离任） | 男 | 53 | 2018.07.26 | 2024.09.30 | 0 | 0 | 0 | 9.15 | 否 | |
| XinZhang（张新） | 独立董事（离任） | 男 | 48 | 2018.07.26 | 2024.09.30 | 0 | 0 | 0 | 9.15 | 否 | |
| 钮怿 | 监事会主席（离任） | 女 | 46 | 2022.12.29 | 2024.09.30 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 471.18 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 王隽 | 历任上海电影电视（集团）公司办公室副主任,上海市广播电影电视局外事处副处长,上海文化广播影视集团对外事务部主任,上海世博局论坛事务部部长，中国上海国际艺术节中心总裁，2019年10月至2024年7月任上海电影（集团）有限公司党委副书记、总裁，自2024年7月至今任上海电影（集团）有限公司党委书记、董事长。自2021年9月至2024年9月任公司副董事长，2024年9月起任公司董事长、党委书记。 |
| 吴嘉麟 | 历任上海平安娱乐有限公司财务部会计,上海永乐股份有限公司经济运行部主管,上海电影（集团）有限公司资产管理部主管,上海电影（集团）有限公司资产管理部主任。自2020年3月起任上海电影（集团）有限公司投资管理部主任。2018年7月至2021年9月任本公司监事。自2021年9月起任公司董事。 |
| 戴运 | 曾就职于英国普瑞克投资集团金融财务部,日本瑞穗证券株式会社上海代表处,申银万国证券研究所,申银万国证券股份有限公司投资银行部。自2014年2月起,历任公司战略发展部总监、公司副总经理、公司董事会秘书。自2018年7月起任公司董事,自2021年9月起任公司总经理、党委副书记。 |
| 李早 | 历任上海上影大耳朵图图影视传媒有限公司市场营销总监、执行制片人,国视通讯（上海）有限公司影视栏目主编,华闻糖心动漫投资有限责任公司副总经理,苏州舞之动画股份有限公司创投部总经理、制片人。2018年8月至2020年9月任上海美术电影制片厂有限公司总经理（厂长）助理、市场营销部主任；2020年9月至2022年7月任上海美术电影制片厂有限公司副总经理（副厂长）；自2022年7月起任公司副总经理,自2023年6月起任上影元（上海）文化科技发展有限公司总经理；自2023年10月起任公司董事。 |
| 杨正迎 | 1998年8月参加工作，历任中国农业银行上海分行徐汇支行助理会计师、业务部总经理助理，漕河泾开发区支行副行长，徐汇支行公司业务部副总经理；中国民生银行上海分行信贷科长；上海浦东发展银行机构金融部职员；上海金田企业发展总公司融资部经理；上海东方汇融文化商务有限公司副总经理、总经理；上海精文投资有限公司文化产业创业投资引导基金工作小组组长；2015年12月起担任上海精文投资有限公司总裁助理，兼任上海滨江普惠小额贷款有限公司董事长、上海东方惠金融资担保有限公司董事长，现任公司董事。 |
| 蔺楠 | 曾在清华大学公共管理学院从事博士后研究，悉尼大学访问学者、哈佛大学哈佛商学院访问学者、上海财经大学国际工商管理学院副教授、教授、博士生导师，现任上海财经大学商学院教授、战略与创新创业系主任、博士生导师、公司独立董事。 |
| 朱小苏 | 曾服务于海牙国际刑事法庭检察官办公室，现任上海市华诚律师事务所管委会副主席、高级合伙人，获上海市律师、公证员系列高级职称评审委员会二级律师职称，现任公司独立董事。 |
| 朱振梅 | 曾任复旦大学管理学院会计学系讲师,入选财政部“全国高端会计人才培养工程”,现任复旦大学管理学院会计学系副教授、系党支部书记,中国审计学会第八届理事会理事，东方财富信息股份有限公司、上海灵动微电子股份有限公司、江苏宏基高新材料股份有限公司、重庆川仪自动化股份有限公司独立董事、公司独立董事。 |
| 郑英豪 | 历任上海市公安局静安分局刑侦支队综合室主任，共青团静安区委组织部部长，中共静安区委组织部组织员，上海市静安区静安寺社区（街道）党工委副书记，中共上海市委宣传部基层工作处（统战处）处长，上海市精神文明建设委员会办公室副主任。自2024年5月起，任上影集团党委副书记，自2024年9月起，任公司监事会主席。 |
| 陈艳 | 历任上海电影(集团)有限公司财务、上海电影发展总公司党总支副书记,上海电影艺术发展有限公司党总支副书记、副总经理,上海电影(集团)有限公司审计稽查部主任。自2020年3月起任上海电影(集团)有限公司资产管理部主任。自2018年7月起任本公司监事。 |
| 郭海斌 | 历任山西晋牌水泥集团财务处会计、山西晋城煤业集团审计处科长、上海开放大学审计室审计主管、上海电影(集团)有限公司董事会办公室副 |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 主任、审计稽查部副主任。自2021年3月起,任上海电影(集团)有限公司审计稽查部主任。自2021年9月起任本公司监事。 | |
| 张永娣 | 历任上海电影技术厂会计,上海东方影视发行有限责任公司会计主管,上海联和电影院线有限责任公司会计主管,财务统计部副总监、总监,现任本公司计划财务部副总监、工会经审委员会主任、中共上海电影股份有限公司直属第二支部委员会支部书记、中共上海电影股份有限公司纪律检查委员会委员。自2018年3月起任本公司职工代表监事。 |
| 卞秋莎 | 历任上海电影技术厂办公室秘书；自2012年10月起,历任本公司综合行政部行政经理、总部工会主席、第一团支部书记、影视发行分公司管理部总监。现任公司行政办主任助理、公司工会副主席。自2021年9月起任本公司职工代表监事。 |
| 刘林鹤 | 2012年8月至2017年7月任申银万国投资有限公司高级投资经理，2017年7月至2021年6月任浙江华策影视股份有限公司战略投资中心投资总监，2021年6月至今历任上影互娱（上海）策划咨询有限公司总经理助理、副总经理，2022年8月至今任上海电影股份有限公司战略投资部总经理，2023年7月起任公司董事会秘书。 |
| 赵国平 | 曾任上海铁路局桃浦站会计、财务负责人，上海铁路局北郊站财务部副部长，静安区建设和交通委员会财务科副科长，上海开开（集团）有限公司计划财务部副经理、审计监察部经理、计划财务部经理（兼任投资管理部经理），上海开开实业股份有限公司副总经理，上海奔曜科技有限公司财务总监，2023年10月起任公司财务总监。 |
| 王健儿 | 历任中共建德市委常委、纪委书记、宣传部长，中共杭州市委外宣办（新闻办）主任、市委宣传部副部长、市网信办主任，华数数字电视传媒集团有限公司暨华数传媒股份有限公司（000156）党委书记、董事长。2018年1月至2019年10月任上海电影（集团）有限公司党委副书记、总裁。自2019年11月至2024年7月任上海电影（集团）有限公司党委书记、董事长。自2020年5月至2024年9月任本公司董事长,自2023年6月至2024年9月任公司党委书记。 |
| 杨莹 | 历任上海市徐汇区司法局法宣科副主任科员、办公室副主任，上海飞乐音响股份有限公司法务部法务经理、副总经理、总经理。自2019年9月起任上海精文投资有限公司法律事务部主任。自2022年12月至2024年9月任本公司董事。 |
| 丁伟晓 | 历任上海虹桥律师事务所合伙人，上海金茂律师事务所合伙人，上海欧申律师事务所主任、合伙人，上海市法学会理事。现任国浩律师集团上海律所合伙人、上海市华东政法大学律师学院特聘教授、上海国际仲裁中心仲裁员、上海市仲裁委员会仲裁员。自2018年7月至2024年9月任本公司独立董事。 |
| 施继元 | 历任上海金融学院国际金融学院副教授、信用管理系主任，上海金融学院国际金融学院副院长、教授。现任上海立信会计金融学院金融学院教授，上海金融学会理事。自2018年7月至2024年9月任本公司独立董事。 |
| XinZhang（张新） | 历任复旦大学管理学院会计学系讲师。现任复旦大学管理学院会计学系副系主任、副教授、博士生导师，复旦大学管理学院国际商务硕士（DDIM）项目学术主任。自2018年7月至2024年9月任本公司独立董事。 |
| 钮怿 | 历任文汇报教卫部、北京办事处、国内部、政法部记者，文汇报政法部主任助理、副主任，文汇报政经报道中心副总监。曾任上海电影（集团）有限公司党委委员、办公室主任。自2022年12月至2024年9月任本公司监事。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
2024年9月12日，公司召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会非独立董事的议案》《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事的议案》，同意提名王隽女士、吴嘉麟先生、戴运先生、李早女士、杨正迎先生为公司第五届董事会非独立董事候选人；同意提名蔺楠女士、朱小苏先生、朱振梅女士为公司第五届董事会独立董事候选人，其中朱振梅女士为会计专业人士。2024年9月30日，公司召开2024年第一次临时股东大会，通过累积投票方式选举王隽女士、吴嘉麟先生、戴运先生、李早女士、杨正迎先生为公司第五届董事会非独立董事，选举蔺楠女士、朱小苏先生、朱振梅女士为公司第五届董事会独立董事，共同组成公司第五届董事会，公司第五届董事会任期为自2024年第一次临时股东大会审议通过之日起三年。
2024年9月12日，公司召开第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于监事会换届选举暨提名第五届监事会非职工代表监事的议案》，同意提名郑英豪先生、陈艳女士、郭海斌先生为第五届监事会非职工代表监事候选人。2024年9月30日，公司召开2024年第一次临时股东大会，通过累积投票方式选举郑英豪先生、郭海斌先生、陈艳女士为公司第五届监事会非职工代表监事，与公司职工代表大会选举产生的2名职工代表监事张永娣女士、卞秋莎女士，共同组成公司第五届监事会，公司第五届监事会任期为自2024年第一次临时股东大会审议通过之日起三年。
2024年9月30日，公司召开第五届董事会第一次会议，全体董事一致同意选举王隽女士担任公司第五届董事会董事长，并选举产生了第五届董事会专门委员会；同意聘任戴运先生为公司总经理，聘任李早女士为公司副总经理，聘任刘林鹤先生为公司董事会秘书，聘任赵国平先生为公司财务总监。
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1、 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 王隽 | 上海电影（集团）有限公司 | 党委书记、董事长 | ||
| 吴嘉麟 | 上海电影（集团）有限公司 | 投资管理部主任 | ||
| 杨正迎 | 上海精文投资有限公司 | 总裁助理 | ||
| 郑英豪 | 上海电影（集团）有限公司 | 党委副书记 | ||
| 陈艳 | 上海电影（集团）有限公司 | 资产管理部主任、监事 | ||
| 郭海斌 | 上海电影（集团）有限公司 | 审计稽查部主任 | ||
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
2、 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 王隽 | 上海电影（集团）有限公司 | 法定代表人,董事长 | ||
| 华夏电影发行有限责任公司 | 副董事长 | |||
| 上海电影艺术中心 | 法定代表人 | |||
| 上海美术电影制片厂有限公司 | 法定代表人,董事 | |||
| 上海电影制片厂有限公司 | 法定代表人,董事,总经理 |
| 吴嘉麟 | 上海昊浦影视文化有限公司 | 法定代表人,董事长兼总经理 | ||
| 上海上影电影制作有限公司 | 法定代表人,董事长 | |||
| 上海美术电影制片厂有限公司 | 监事 | |||
| 上海美术设计有限公司 | 董事 | |||
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 董事 | |||
| 上海电影技术厂有限公司 | 总经理,监事,法定代表人 | |||
| 上影雷雳（上海）商业管理有限公司 | 法定代表人,董事长 | |||
| 上海上影文旅企业发展有限公司 | 法定代表人,董事长 | |||
| 上海电影集团影视传媒有限公司 | 总经理,法定代表人 | |||
| 上影寰亚文化发展（上海）有限公司 | 法定代表人,董事长 | |||
| 上海昆仑影业有限公司 | 执行董事,法定代表人 | |||
| 上海上影南国影业有限公司 | 法定代表人,董事长 | |||
| 上海上影英皇文化发展有限公司 | 董事 | |||
| 上海东影传媒有限公司 | 董事长 | |||
| 上海电影（集团）电视剧制作有限公司 | 法定代表人,董事长 | |||
| 上海上影安乐影业有限公司 | 法定代表人,董事,总经理 | |||
| 李早 | 上海五星极加体育娱乐发展有限公司 | 董事 | ||
| 上海影米文化发展有限公司 | 董事长 | |||
| 上海上影文旅企业发展有限公司 | 董事 | |||
| 杨正迎 | 上海滨江普惠小额贷款有限公司 | 董事长 | ||
| 上海东方惠金融资担保有限公司 | 董事长 | |||
| 上海精文投资有限公司 | 总裁助理 | |||
| 蔺楠 | 上海财经大学商学院 | 教授、战略与创新创业系主任、博士生导师 | ||
| 朱小苏 | 上海市华诚律师事务所 | 高级合伙人 | ||
| 朱振梅 | 复旦大学管理学院 | 会计学系副教授、系党支部书记 | ||
| 东方财富信息股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 上海灵动微电子股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 江苏宏基高新材料股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 重庆川仪自动化股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 郑英豪 | 上海电影（集团）有限公司 | 党委副书记 | ||
| 郭海斌 | 上海永乐股份有限公司 | 监事 | ||
| 影人影巢（上海）文化发展有限公司 | 监事会主席 |
| 上海上影文旅企业发展有限公司 | 监事 | |||
| 上影寰亚文化发展（上海）有限公司 | 董事 | |||
| 陈艳 | 上海电影（集团）有限公司 | 监事 | ||
| 上海永乐股份有限公司 | 董事 | |||
| 上海电影发展有限公司 | 监事 | |||
| 上影寰亚文化发展（上海）有限公司 | 董事 | |||
| 张永娣 | 重庆越界影业股份有限公司 | 监事 | ||
| 上海上影希杰莘庄影城有限公司 | 监事 | |||
| 上海上影星汇影城有限公司 | 监事 | |||
| 徐州上影明珠影院管理有限公司 | 监事 | |||
| 上海上影海上影城开发管理有限公司 | 监事 | |||
| 上海龙之梦影城有限公司 | 监事 | |||
| 上海大光明巨幕影院有限公司 | 监事 | |||
| 上海上影国泰电影放映有限责任公司 | 监事 | |||
| 刘林鹤 | 天下票仓（上海）网络科技有限公司 | 副董事长 | ||
| 王健儿 | 上海五星极加体育娱乐发展有限公司 | 法定代表人、董事长 | ||
| 上海电影（集团）有限公司 | 党委书记、董事长 | 2024.07.26 | ||
| 华夏电影发行有限责任公司 | 副董事长 | 2025.01.20 | ||
| 上海美术电影制片厂有限公司 | 法定代表人、总经理 | 2024.11.07 | ||
| 上海电影制片厂有限公司 | 董事、总经理、法定代表人 | 2024.08.20 | ||
| 上海文化广播影视集团有限公司 | 副总裁 | |||
| 钮怿 | 上海《东方电影》杂志社有限公司 | 董事长 | ||
| 上海永乐股份有限公司 | 董事、法定代表人 | |||
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据《公司章程》的有关规定，公司制定了《上海电影股份有限公司薪酬管理制度》，经公司股东大会审议批准后实施，该制度明确了公司董事、监事和高级管理人员的薪酬制定原则、适用范围、薪酬标准和额度、薪酬制定的管理机构、薪酬支付及调整的原则和审批程序及绩效评价标准和程序等；公司董事会下设的薪酬与考核委员会是董事、高级管理人员薪酬标准制定和绩效考评评价的管理机构，其按照《上海电影股份有限公司薪酬管理制度》所确定的薪酬额度和标准，结合公司所在地域和所属行业的工资标准、福利待遇标准及本公司经营业绩和相关经营目标的考评结果确定董事、高级管理人员的年度报酬总额。监事薪酬由监事会提议并经股东大会审议通过。 |
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 按上述原则执行，具体支付金额见本节（一）“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 一是与公司长远发展和股东利益相结合，保障公司的长期稳定发展；二是董事、高级管理人员薪酬与公司效益及工作目标紧密结合；三是与市场价值规律符合；在制定公司董事和高级管理人员薪酬标准时遵循竞争力原则、按岗位确定薪酬原则、与绩效挂钩的原则、短期与长期激励相结合的原则、激励与约束相结合的原则。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见本节“一、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期末，在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计471.18万元。 |
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 王隽 | 董事长 | 选举 | 换届选举 |
| 杨正迎 | 董事 | 选举 | 换届选举 |
| 蔺楠 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 朱小苏 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 朱振梅 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 郑英豪 | 监事会主席 | 选举 | 换届选举 |
| 丁伟晓 | 独立董事 | 离任 | 换届选举 |
| 施继元 | 独立董事 | 离任 | 换届选举 |
| 张新 | 独立董事 | 离任 | 换届选举 |
| 王健儿 | 董事长 | 离任 | 换届选举 |
| 钮怿 | 监事会主席 | 离任 | 换届选举 |
| 杨莹 | 董事 | 离任 | 换届选举 |
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第五届董事会第三次会议 | 2024年11月22日 | 审议通过《关于收购控股子公司少数股东权益的议案》 |
| 第五届董事会第二次会议 | 2024年10月29日 | 审议通过《关于<2024年第三季度报告>的议案》《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》《关于实施2024年中期分红的议案》 |
| 第五届董事会第一次会议 | 2024年9月30日 | 审议通过《关于选举公司董事长的议案》《关于选举公司第五届董事会专门委员会委员的议案》《关于聘任公司高级管理人员及证券事务代表的议案》 |
| 第四届董事会第二十四次会议 | 2024年9月12日 | 审议通过《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会非独立董事的议案》《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事的议案》《关于召开公司2024年第一次临时股东大会的议案》 |
| 第四届董事会第二十三次会议 | 2024年8月30日 | 审议通过《关于<2024年半年度报告>及摘要的议案》 |
| 第四届董事会第二十二次会议 | 2024年4月26日 | 审议通过《关于<2023年度董事会工作报告>的议案》《关于<2023年度总经理工作报告>的议案》《关于<2023年度财务决算报告>的议案》《关于<2023年年度报告>及摘要的议案》《关于公司2023年度利润分配预案及2024年中期现金分红事项的议案》《关于续聘2024年度审计机构的议案》《关于<2023年度内部控制评价报告>的议案》《关于预计2024年度日常关联交易限额的议案》《关于<2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》《关于<2023年度社会责任报告>的议案》《关于<董事会审计委员会2023年度履职情况报告>的议案》《关于<2024年第一季度报告>的议案》《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》《关于公司未来三年（2024-2026）股东回报规划的议案》《关于召开公司2023年年度股东大会的议案》 |
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 王隽 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 吴嘉麟 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 戴运 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李早 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 杨正迎 | 否 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 蔺楠 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 朱小苏 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 朱振梅 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 丁伟晓 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 施继元 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| XinZhang（张新） | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王健儿 | 否 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 6 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 5 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 朱振梅（主任委员）、蔺楠、吴嘉麟 |
| 提名委员会 | 蔺楠（主任委员）、朱小苏、王隽 |
| 薪酬与考核委员会 | 朱小苏（主任委员）、朱振梅、王隽 |
| 战略委员会 | 王隽（主任委员）、戴运、李早 |
(二) 报告期内审计委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2024年10月29日 | 审议通过《关于<2024年第三季度报告>的议案》《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》《关于实施2024年中期分红的议案》 | 同意 | 无 |
| 2024年9月30日 | 审议通过《关于聘任公司财务总监的议案》 | 同意 | 无 |
| 2024年8月30日 | 审议通过《关于<2024年半年度报告>及摘要的议案》 | 同意 | 无 |
| 2024年4月26日 | 审议通过《关于<2023年度财务决算报告>的议案》《关于<2023年年度报告>及摘要的议案》《关于公司2023年度利润分配预案及2024年中期现金分红事项的议案》《关于续聘2024年度审计机构的议案》《关于<2023年度内部控制评价报告>的议案》《关于预计2024年度日常关联交易限额的议案》《关于<2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》《关于<董事会审计委员会2023年度履职情况报告>的议案》《关于<2024年第一季度报告>的议案》《关于<董事会审计委员会对2023年度外部审计机构履行监督职责情况的报告>的议案》《关于<2023年度外部审计机构履职情况评估报告>的议案》 | 同意 | 无 |
(三) 报告期内提名委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2024年9月30日 | 审议通过《关于聘任公司高级管理人员及证券事务代表的议案》 | 同意 | 无 |
| 2024年9月12日 | 审议通过《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会非独立董事的议案》《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事的议案》 | 同意 | 无 |
(四) 报告期内战略委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2024年11月22日 | 审议通过《关于收购控股子公司少数股东权益的议案》 | 同意 | 无 |
| 2024年4月26日 | 审议通过《关于<2023年度财务决算报告>的议案》《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》 | 同意 | 无 |
(五) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 95 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 589 |
| 在职员工的数量合计 | 683 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 524 |
| 销售人员 | 69 |
| 技术人员 | 7 |
| 财务人员 | 53 |
| 行政人员 | 24 |
| 项目拓展人员 | 6 |
| 合计 | 683 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 47 |
| 大学本科 | 223 |
| 大学专科 | 242 |
| 高中 | 59 |
| 中专 | 95 |
| 初中及以下 | 17 |
| 合计 | 683 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司已按照国家和地方的有关规定建立了相应规章制度，根据经营战略和发展目标制定相应的薪酬政策，并结合所属行业、区域消费水平等实际情况确定薪酬水平，员工薪酬主要包括以基本月薪以及保障员工生活待遇的各类补贴、根据工作目标完成情况的绩效考评薪酬等组成。公司为员工缴纳社会保险，包括养老保险、失业保险、工伤保险、医疗保险、生育保险等，并为员工缴纳住房公积金。
报告期内公司无欠缴纳城镇保险情形，在执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度、住房制度和医疗制度等方面不存在重大违法、违规，以及因重大违法、违规而受到行政处罚的情形。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司围绕发展战略的总体要求，结合公司员工岗位技能的特点，采取内外相结合的培训方式，为各类型岗位员工制定个人与企业需要相结合的培训计划。针对企业管理人员、专业技术人员的胜任力要求与企业发展需求，组织相应的培训项目，突出重点，坚持整体提高。培训的内容涵盖业务技术的提高、思想道德水准的提升、爱岗敬业精神的培养、团队协作意识的树立等方面，促使员工队伍健康成长和保持企业可持续发展。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司于2024年6月27日召开2023年年度股东大会审议通过《关于公司2023年度利润分配预案及2024年中期现金分红事项的议案》，授权董事会在满足现金分红条件、不影响公司正常经营和持续发展的情况下，根据实际情况制定并实施2024年中期现金分红方案。2024年10月29日，公司召开第五届董事会第二次会议审议通过《关于实施2024年中期分红的议案》。2024年12月20日，公司实施2024年度前三季度权益分派，合计派发现金红利43,027,200.00元（含税）。
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度实现的归属于母公司股东的净利润为人民币90,047,145.86元，截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币458,213,347.64元。
鉴于公司2024年度前三季度现金分红金额占2024年度归属于母公司股东净利润的47.78%，经综合考虑股东的合理回报和公司的长远发展，为了稳步推动公司业务后续发展，更好地维护股东权益，公司2024年度利润分配方案为不进行利润分配，不实施公积金转增股本。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详
细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.96 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 43,027,200.00 |
| 合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 90,047,145.86 |
| 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 47.78 |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
| 合计分红金额（含税） | 43,027,200.00 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 47.78 |
(五)最近三个会计年度现金分红情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1) | 94,122,000.00 |
| 最近三个会计年度累计回购并注销金额(2) | 0 |
| 最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额(3)=(1)+(2) | 94,122,000.00 |
| 最近三个会计年度年均净利润金额(4) | -37,060,313.35 |
| 最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4) | 不适用 |
| 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 90,047,145.86 |
| 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润 | 458,213,347.64 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
按照企业内部控制规范体系的规定，公司已建立健全一系列内部控制相关的制度，并于报告期内有效实施相关规定，合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价，并按照中国证监会和上海证券交易所规定的格式、内容及要求编制了《2024年度内部控制评价报告》，具体详见公司于2025年4月22日于上海证券交易所网站披露的《上海电影股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。根据公司内部控制缺陷认定标准，2024年度公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重要缺陷和重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系相关规定，保持有效的内部控制。未来，公司将严格按照上市公司的要求和先进企业的标准，继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督和检查，促进公司健康、可持续发展。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司不断完善健全子公司的制度管理，相关资产、财务及发展战略均受公司妥善管理控制，重要岗位的选聘、任免及考核均由公司监督或协助完成。子公司日常经营根据制度规定，公司可通过内部审批流程及财务管理系统等及时了解情况，有效防范风险，确保经营活动的合法、合规。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的《上海电影股份有限公司2024年度内部控制审计报告》，认为公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的内部控制。
详见公司于2025年4月22日于上海证券交易所网站披露的《上海电影股份有限公司2024年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 否 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 0 |
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
报告期内公司持续推进绿色运营工作，设立专门人员负责能源管理。2024年，公司在装修、办公过程中践行绿色环保节能理念，采取节电、节约用水、规范废弃物处理等多元化举措，预防公司业务对资源和环境产生的负面影响。
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 否 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 0 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 不适用 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
详见公司于2025 年4 月22日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海电影2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
| 扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 19 | 子公司开展乡村振兴项目 |
| 其中：资金（万元） | 19 | |
| 物资折款（万元） | 0 | |
| 惠及人数（人） | 146,335 | |
| 帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等） | 不适用 | 以乡村振兴项目为主 |
上海电影依托主营业务优势，践行社会责任，积极投身乡村文化建设，努力成为有态度、有深度、有温度的文化企业。上海电影及子公司积极响应上海市电影局组织开展的“红色电影展映季”活动，通过组织开展了形式多样、内容丰富的红色电影展映活动，让农村居民群众在休闲娱乐中感受红色文化的熏陶，丰富农村群众的精神文化生活，助力乡村文化振兴。报告期内，上海农村数字电影院线下属的各区县行政村及流动放映队，共计放映红色电影162部，累计放映场次达到了2,190场。
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 上海电影（集团）有限公司 | 为了避免未来可能发生的同业竞争，保护投资者的权益，公司控股股东上海电影（集团）有限公司分别于2012年10月30日及2014年2月8日出具《避免同业竞争的承诺》及《避免同业竞争的补充承诺》，除前述事项承诺外，上影集团向本公司进一步做出如下承诺：1、上影集团及上影集团控制的企业将来也不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司及其下属公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制；2、上影集团作为持有公司5%以上股份的股东期间，本承诺为有效之承诺；3、上影集团愿意承担因违反上述承诺而给公司及公司的其他股东造成的全部经济损失；4、上影集团及上影集团直接或间接控制的企业如有发现任何与公司及其下属公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会，上影集团将立即书面通知公司，并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给公司或其下属公司。 | 2012年10月30日、2014年2月8日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 上海电影（集团）有限公司 | 1、上影集团（含上影集团实际控制的企业）和上影集团的关联方将尽量减少和规范与公司及其控股子公司之间发生关联交易；2、上影集团不以向公司拆借、占用公司资金或采取由公司代垫款项、代偿债务等任何方式侵占公司资金或挪用、侵占公司资产或其他资源，不要求公司及其控股子公司违法违规提供担保；3、对于能够通过市场方式与独立第三方之间进行的交易，将由公司及其控股子公司与独立第三方进行；4、对于与公司及其控股子公司之间确有必要进行的关联交易，均将严格遵守公平公允、等价有偿的原则，公平合理地进行；关联交易均以签订书面合同或协议形式明确约定，并严格遵守有关法律法规、规范性文件以及本公司及公司《公司章程》《股东大会议事规则》《关联交易实施细则》等相关规定，履行各项审批程序和信息披露义务，切实保护公司和公司其他股东的利益；5、不通过关联交易损害公司以及公司其他股东的合法权益，如因违反上述承诺而损害公司以及公司其他股东合法权益的，本公司自愿赔偿由此造成的一切损失；6、将促使并保证上影集团的关联方遵守上述承诺，如有违反，上影集团自愿承担由此造成的一切损失。 | 2012年10月30日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 承诺 | 其他 | 上海电影（集团）有限公司 | （1）不越权干预公司经营管理活动；（2）不侵占公司利益；（3）督促公司切实履行填补回报措施。 | 2016年1月8日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
（1）执行《企业会计准则解释第17号》
财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”）。
①关于流动负债与非流动负债的划分
解释第17号明确：
? 企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。
? 对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时，仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。
? 对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。
该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于供应商融资安排的披露
解释第17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。
该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，无需披露可比期间相关信息及部分期初信息。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
③关于售后租回交易的会计处理
解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。
该解释规定自2024年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》
财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。
该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）执行《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定
财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18号”），该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。
企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。本公司自2024年度起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四) 审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 150 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 3 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 杜志强、赵子霏 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 3/1 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 30 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改
情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2024年度实际发生关联交易情况详见公司于上交所网站披露的《关于预计2025年度日常关联交易限额的公告》（公告编号：2025-008）。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司拟以现金形式收购上影集团、上美影分别持有的公司控股子公司上影元14%、5%股权，对应转让价格预计分别为不超过人民币4,902.80万元、1,751.00万元（最终实际转让价格以经具备相应资质的评估机构评估并经有权国资监管部门备案的评估价值为准）。本次交易完成后，上影元股权结构为公司持股70%，上美影持股30%，上影集团不再直接持股。 本次交易事项已经公司2024年11月22日召开的第五届董事会独立董事专门会议第一次会议、第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议，尚需通过相关政府部门的备案审批。交易过程中可能存在市场、经济和政策法律变化等不可预见因素的影响，敬请广大投资者理性投资，注意风险。 公司将持续关注本次交易的后续推进情况，并根据《上海证券交易所股票上市规则》等要求，及时履行后续信息披露义务。 | 具体详见公司于2024年11月23日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于收购控股子公司少数股东权益暨关联交易的公告》（公告编号：2024-043） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2023年6月2日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过《关于公司与关联方共同对外投资暨关联交易的议案》，公司拟协同关联方上海电影译制厂有限公司、上海喜马拉雅科技有限公司、上海睿炫投资有限公司共同投资设立上海喜上眉梢科技文化有限公司（暂定名，以市场监督管理部门最终核准登记为准）。公司将持续关注本次交易的后续推进情况，并根据《上海证券交易所股票上市规则》等要求，及时履行后续信息披露义务。 | 具体详见公司于2023年6月3日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于公司与关联方共同对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2023-032） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初 余额 | 发生额 | 期末 余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 上海电影制片厂有限公司 | 同受母公司控制 | 0.14 | -0.04 | 0.10 | |||
| 上海上影影视文化交流有限公司 | 同受母公司控制 | 0.48 | -0.33 | 0.15 | |||
| 上海上影文化物业发展有限公司 | 同受母公司控制 | 7.69 | 7.69 | ||||
| 上海电影译制厂有限公司 | 同受母公司控制 | 0.62 | -0.62 | ||||
| 上海电影（集团）有限公司 | 母公司 | 17.00 | -14.15 | 2.85 | |||
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 同受母公司控制 | 13.52 | 64.89 | 78.41 | |||
| 上海东娱影视乐园有限公司 | 同受母公司控制 | 0.54 | -0.29 | 0.25 | |||
| 上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 | 同受母公司控制 | 0.16 | 24.84 | 25.00 | |||
| 上海美术设计有限公司 | 同受母公司控制 | 6.10 | 6.10 | ||||
| 上海永乐股份有限公司 | 同受母公司控制 | 38.00 | -25.00 | 13.00 | |||
| 上海电影艺术发展有限公司 | 同受母公司控制 | 0.10 | 7.25 | 7.35 | |||
| 上海美术电影制片厂有限公司 | 同受母公司控制 | 16.75 | -16.75 | ||||
| 合计 | 87.31 | 53.59 | 140.90 | ||||
| 关联债权债务形成原因 | 经营性应收款、预付款、押金 | ||||||
| 关联债权债务对公司的影响 | 无重大影响 | ||||||
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 31,790 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 21,828 |
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结 情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海电影（集团）有限公司 | 0 | 310,228,317 | 69.22 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 上海精文投资有限公司 | -2,090,000 | 6,229,390 | 1.39 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 江苏银行股份有限公司－诺安积极回报灵活配置混合型证券投资基金 | 3,049,060 | 3,049,060 | 0.68 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 银华基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－银华基金国寿股份成长股票传统可供出售单一资产管理计划 | 3,000,000 | 3,000,000 | 0.67 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 建信基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托建信基金公司股票型组合 | 2,035,560 | 2,422,560 | 0.54 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 | 2,363,618 | 2,363,618 | 0.53 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金 | 250,760 | 2,088,334 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 中欧基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－中欧基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） | 1,946,600 | 1,946,600 | 0.43 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 中欧基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－中欧基金国寿股份均衡股票传统可供出售单一资产管理计划 | 1,896,509 | 1,896,509 | 0.42 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 | 1,473,700 | 1,473,700 | 0.30 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 上海电影（集团）有限公司 | 310,228,317 | 人民币普通股 | 310,228,317 | ||||
| 上海精文投资有限公司 | 6,229,390 | 人民币普通股 | 6,229,390 | ||||
| 江苏银行股份有限公司－诺安积极回报灵活配置混合型证券投资基金 | 3,049,060 | 人民币普通股 | 3,049,060 | ||||
| 银华基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－银华基金国寿股份成长股票传统可供出售单一资产管理计划 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | ||||
| 建信基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托建信基金公司股票型组合 | 2,422,560 | 人民币普通股 | 2,422,560 | ||||
| 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 | 2,363,618 | 人民币普通股 | 2,363,618 | ||||
| 中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金 | 2,088,334 | 人民币普通股 | 2,088,334 | ||||
| 中欧基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－中欧基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） | 1,946,600 | 人民币普通股 | 1,946,600 | ||||
| 中欧基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－中欧基金国寿股份均衡股票传统可供出售单一资产管理计划 | 1,896,509 | 人民币普通股 | 1,896,509 |
| 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 | 1,473,700 | 人民币普通股 | 1,473,700 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东上海电影（集团）有限公司与前10名无限售条件其他股东之间不存在关联关系和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知前10名无限售条件其他股东之间是否存在关联关系和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 上海电影（集团）有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 王隽 |
| 成立日期 | 1996年5月8日 |
| 主要经营业务 | 许可项目：电视剧制作；电视剧发行；广播电视节目制作经营；出版物批发；出版物零售；网络文化经营；演出经纪；演出场所经营；营业性演出；食品销售；房地产开发经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：电影摄制服务；版权代理；广告发布；广告制作；广告设计、代理；货物进出口；技术进出口；组织文化艺术交流活动；影视美术道具置景服务；租借道具活动；动漫游戏开发；日用百货销售；文具用品零售；玩具销售；化妆品零售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；停车场服务；市场营销策划；项目策划与公关服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 不适用 |
2、 自然人
□适用 √不适用
3、 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4、 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二)实际控制人情况
1、 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 上海市国有资产监督管理委员会 |
2、 自然人
□适用 √不适用
3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
以上
□适用 √不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2025]第ZA11398号
上海电影股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海电影股份有限公司（以下简称上海电影）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海电影2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上海电影，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 电影放映收入的确认 | |
| 如财务报表附注五、（六十一）所述，上海电影2024年度营业收入为6.90亿元，其中电影放映收入为4.54亿元，占比65.80%。 上海电影2024年度营业收入主要为电影放映收入，在提供电影放映服务时按票款总额确认收入。 由于营业收入为上海电影关键业绩指标之一，电影放映收入占营业收入比重较大，属于财务报表重要项目，且属于特别风险，因此我们将电影放映收入作为关键审计事项。 | 我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括： 1、了解、评估并测试与电影放映收入相关以及与收款相关的内部控制； 2、了解、评估并测试财务系统以及相关售票系统的信息系统一般控制和应用控制的设计和运行； 3、结合本年度拓普网站影片票房统计数据，对相关影院的电影放映收入波动执行风险评估的分析性程序以识别和评估与收入认定相关的重大错报风险； 4、在内部信息系统审计专家的协助下，利用计算机辅助审计技术，将售票系统全年已售票务数据信息核对至财务系统中电影放映票房数据； 5、采用审计抽样的方法，检查相关影院的电影放映收入：其中线下销售，核对售票系统中的放映收入与营业日报表，并核对相应银行签购单、会员卡及兑换券的系统使用记录等支持性文件；线上销售，核对售票系统中的放映收入、营业日报表以及第三方售票平台的系统数据和相关银行水单等支持性文件。 |
四、其他信息
上海电影管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括上海电影2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估上海电影的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督上海电影的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对上海电影持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上海电影不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就上海电影中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 杜志强（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：赵子霏
中国?上海 二〇二五年四月二十一日
财务报表
合并资产负债表2024年12月31日编制单位：上海电影股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 530,916,850.35 | 784,867,559.63 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、（二） | 245,555,374.27 | 373,019,263.04 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、（五） | 132,864,241.14 | 147,320,265.37 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、（八） | 10,362,295.58 | 10,681,833.34 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（九） | 3,960,525.97 | 6,800,030.08 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（十） | 40,938,113.55 | 16,557,052.58 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 五、（十二） | 2,346,031.50 | 253,377,690.79 |
| 其他流动资产 | 五、（十三） | 22,554,354.40 | 20,487,415.10 |
| 流动资产合计 | 989,497,786.76 | 1,613,111,109.93 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | 五、（十五） | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 长期应收款 | 五、（十六） | 1,321,927.98 | 2,302,318.60 |
| 长期股权投资 | 五、（十七） | 270,396,614.29 | 267,975,162.05 |
| 其他权益工具投资 | 五、（十八） | 407,662,000.00 | 406,663,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 五、（十九） | 210,557,150.18 | 1,369,792.37 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、（二十一） | 216,624,918.16 | 224,350,348.39 |
| 在建工程 | 五、（二十二） | 1,123,742.68 | 5,415,079.36 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五、（二十五） | 141,995,281.48 | 213,985,464.72 |
| 无形资产 | 五、（二十六） | 44,770,141.29 | 46,582,197.18 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 五、（二十七） | 12,943,199.61 | 12,943,199.61 |
| 长期待摊费用 | 五、（二十八） | 66,717,153.89 | 90,533,724.33 |
| 递延所得税资产 | 五、（二十九） | 29,091,982.62 | 30,621,174.11 |
| 其他非流动资产 | 五、（三十） | 315,472,003.83 | 55,095,509.58 |
| 非流动资产合计 | 1,718,876,116.01 | 1,358,036,970.30 | |
| 资产总计 | 2,708,373,902.77 | 2,971,148,080.23 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（三十二） | 9,990,004.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、（三十六） | 153,369,296.54 | 226,380,990.76 |
| 预收款项 | 五、（三十七） | 2,640,612.27 | 2,908,556.80 |
| 合同负债 | 五、（三十八） | 141,775,908.80 | 154,619,619.82 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（三十九） | 50,698,110.92 | 56,330,278.51 |
| 应交税费 | 五、（四十） | 4,201,698.32 | 6,333,026.14 |
| 其他应付款 | 五、（四十一） | 91,140,817.65 | 146,207,450.24 |
| 其中：应付利息 | 1,881,939.62 | ||
| 应付股利 | 2,225.88 | 2,225.88 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（四十三） | 124,259,400.42 | 125,163,036.63 |
| 其他流动负债 | 五、（四十四） | 5,604,787.08 | 6,736,360.22 |
| 流动负债合计 | 573,690,632.00 | 734,669,323.12 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五、（四十七） | 295,084,361.27 | 436,217,246.37 |
| 长期应付款 | 五、（四十八） | 6,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、（五十一） | 8,428,813.50 | 8,728,268.72 |
| 递延所得税负债 | 五、（二十九） | 2,361,429.61 | |
| 其他非流动负债 | 五、（五十二） | 2,023,271.37 | 526,483.50 |
| 非流动负债合计 | 311,536,446.14 | 447,833,428.20 | |
| 负债合计 | 885,227,078.14 | 1,182,502,751.32 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 五、（五十三） | 448,200,000.00 | 448,200,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（五十五） | 692,778,259.51 | 698,778,259.51 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 五、（五十七） | 219,481,882.13 | 218,732,632.13 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（五十九） | 135,562,284.68 | 127,122,571.10 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（六十） | 142,881,140.58 | 155,395,708.30 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,638,903,566.90 | 1,648,229,171.04 | |
| 少数股东权益 | 184,243,257.73 | 140,416,157.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,823,146,824.63 | 1,788,645,328.91 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,708,373,902.77 | 2,971,148,080.23 |
公司负责人：王隽 主管会计工作负责人：赵国平 会计机构负责人：谢莹
母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：上海电影股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 295,340,408.30 | 411,252,194.49 | |
| 交易性金融资产 | 132,655,909.79 | 280,672,824.67 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十八、（一） | 16,333,047.73 | 15,168,960.84 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 94,339.62 | 14,740.59 | |
| 其他应收款 | 十八、（二） | 205,138,686.62 | 217,069,144.98 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 21,588,210.46 | ||
| 存货 | 966,727.37 | 1,814,602.20 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 216,263,000.00 | ||
| 其他流动资产 | 171,694.74 | 528,696.29 | |
| 流动资产合计 | 650,700,814.17 | 1,142,784,164.06 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 13,770,000.00 | 13,770,000.00 | |
| 其他债权投资 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十八、（三） | 881,495,105.06 | 871,332,231.16 |
| 其他权益工具投资 | 320,447,714.00 | 319,663,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 205,684,931.52 | 500,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,755,769.37 | 771,463.79 | |
| 在建工程 | 5,299,542.29 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 4,726,330.97 | ||
| 无形资产 | 1,209,051.24 | 70,754.24 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,794,156.34 | ||
| 递延所得税资产 | 2,694,731.20 | ||
| 其他非流动资产 | 269,258,085.01 | 6,771,096.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,704,035,874.71 | 1,218,378,087.48 | |
| 资产总计 | 2,354,736,688.88 | 2,361,162,251.54 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 29,667,689.48 | 33,579,864.28 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 3,355,770.67 | 2,159,221.18 | |
| 应付职工薪酬 | 28,089,438.89 | 29,243,774.35 | |
| 应交税费 | 101,065.58 | 39,939.48 | |
| 其他应付款 | 384,099,589.52 | 380,522,889.27 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,571,408.78 | ||
| 其他流动负债 | 1,332,730.97 | 844,101.16 | |
| 流动负债合计 | 449,217,693.89 | 446,389,789.72 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 2,244,291.52 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 2,361,429.61 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,244,291.52 | 2,361,429.61 | |
| 负债合计 | 451,461,985.41 | 448,751,219.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 448,200,000.00 | 448,200,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 700,376,594.88 | 700,376,594.88 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 155,421,167.64 | 154,832,632.14 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 141,063,593.31 | 132,623,879.73 | |
| 未分配利润 | 458,213,347.64 | 476,377,925.46 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,903,274,703.47 | 1,912,411,032.21 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,354,736,688.88 | 2,361,162,251.54 | |
公司负责人：王隽 主管会计工作负责人：赵国平 会计机构负责人：谢莹
合并利润表2024年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 690,373,321.95 | 795,226,523.72 | |
| 其中：营业收入 | 五、（六十一） | 690,373,321.95 | 795,226,523.72 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 660,758,767.35 | 729,149,957.82 | |
| 其中：营业成本 | 五、（六十一） | 528,889,838.22 | 613,679,576.74 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（六十二） | 4,087,687.63 | 2,603,867.03 |
| 销售费用 | 五、（六十三） | 34,786,054.44 | 22,898,604.50 |
| 管理费用 | 五、（六十四） | 88,312,400.87 | 85,843,785.79 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 五、（六十六） | 4,682,786.19 | 4,124,123.76 |
| 其中：利息费用 | 五、（六十六） | 21,008,694.80 | 28,515,836.11 |
| 利息收入 | 五、（六十六） | 16,686,734.25 | 24,881,365.74 |
| 加：其他收益 | 五、（六十七） | 10,937,831.05 | 12,994,859.73 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（六十八） | 45,424,285.69 | 8,524,509.02 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 五、（六十八） | -4,116,675.16 | -2,410,966.50 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 五、（七十） | 11,643,982.43 | 27,325,017.69 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（七十一） | 15,349,554.27 | 4,408,454.74 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（七十二） | -233,488.15 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 五、（七十三） | 12,705,479.37 | 33,874,360.49 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 125,675,687.41 | 152,970,279.42 | |
| 加：营业外收入 | 五、（七十四） | 5,965,467.28 | 422,964.97 |
| 减：营业外支出 | 五、（七十五） | 777,925.91 | 1,474,436.28 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 130,863,228.78 | 151,918,808.11 | |
| 减：所得税费用 | 五、（七十六） | 10,188,983.06 | 7,468,961.61 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 120,674,245.72 | 144,449,846.50 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 120,674,245.72 | 144,449,846.50 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 90,047,145.86 | 126,976,708.22 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 30,627,099.86 | 17,473,138.28 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 749,250.00 | 2,583,750.01 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 749,250.00 | 2,583,750.01 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 749,250.00 | 2,583,750.01 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 749,250.00 | 2,583,750.01 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 121,423,495.72 | 147,033,596.51 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 90,796,395.86 | 129,560,458.23 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 30,627,099.86 | 17,473,138.28 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 五、（七十八） | 0.20 | 0.28 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 五、（七十八） | 0.20 | 0.28 |
公司负责人：王隽 主管会计工作负责人：赵国平 会计机构负责人：谢莹
母公司利润表2024年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业收入 | 十八、（四） | 63,801,364.47 | 53,680,352.21 |
| 减：营业成本 | 十八、（四） | 37,422,855.10 | 39,625,752.00 |
| 税金及附加 | 41,259.79 | 39,491.48 | |
| 销售费用 | 2,967,321.25 | 5,057,212.99 | |
| 管理费用 | 49,781,498.55 | 50,539,844.73 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -11,681,851.30 | -17,845,597.77 | |
| 其中：利息费用 | 238,817.13 | 119,980.21 | |
| 利息收入 | 11,924,362.95 | 17,969,827.98 | |
| 加：其他收益 | 1,227,281.71 | 290,797.39 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十八、（五） | 81,674,656.06 | 7,178,501.92 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 十八、（五） | -1,137,126.10 | -1,481,950.32 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 11,668,016.64 | 26,672,824.67 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 20,284,048.36 | -15,953,604.86 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -24,705,416.52 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 584.07 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 75,419,451.40 | -5,547,832.10 | |
| 加：营业外收入 | 3,873,452.05 | ||
| 减：营业外支出 | 148,107.00 | 20,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 79,144,796.45 | -5,567,832.10 | |
| 减：所得税费用 | -5,252,339.31 | -9,404,759.64 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 84,397,135.76 | 3,836,927.54 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 84,397,135.76 | 3,836,927.54 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 588,535.50 | 2,101,607.15 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 588,535.50 | 2,101,607.15 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 588,535.50 | 2,101,607.15 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 84,985,671.26 | 5,938,534.69 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：王隽 主管会计工作负责人：赵国平 会计机构负责人：谢莹
合并现金流量表2024年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,789,380,100.78 | 2,245,797,221.69 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 15,605,254.74 | 1,230,864.17 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（八十） | 62,280,939.09 | 37,508,525.11 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,867,266,294.61 | 2,284,536,610.97 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,513,661,015.21 | 1,780,009,303.01 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 134,309,729.26 | 116,313,332.00 | |
| 支付的各项税费 | 64,017,671.58 | 47,434,169.48 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（八十） | 85,444,349.09 | 96,222,010.81 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,797,432,765.14 | 2,039,978,815.30 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 69,833,529.47 | 244,557,795.67 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,027,325,000.00 | 1,224,130,919.47 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 39,096,991.38 | 25,873,108.68 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 160,420.56 | 168,588.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 614,253.43 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,067,196,665.37 | 1,250,172,616.15 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 73,259,214.78 | 123,942,495.84 | |
| 投资支付的现金 | 1,160,668,305.67 | 1,396,442,418.70 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,021,829.26 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、（八十） | 74,494.90 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,234,002,015.35 | 1,530,406,743.80 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -166,805,349.98 | -280,234,127.65 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 13,200,000.00 | 49,800,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 13,200,000.00 | 12,950,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（八十） | 537,436.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 13,737,436.00 | 49,800,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 94,741,567.28 | 37,576,553.02 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（八十） | 110,471,491.37 | 114,579,587.45 |
| 筹资活动现金流出小计 | 205,213,058.65 | 152,156,140.47 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -191,475,622.65 | -102,356,140.47 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 五、（八十一） | -288,447,443.16 | -138,032,472.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 五、（八十一） | 712,712,338.05 | 850,744,810.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、（八十一） | 424,264,894.89 | 712,712,338.05 |
公司负责人：王隽 主管会计工作负责人：赵国平 会计机构负责人：谢莹
母公司现金流量表
2024年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 69,102,636.51 | 102,245,161.10 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,000,932.30 | 18,031,999.00 | |
| 经营活动现金流入小计 | 84,103,568.81 | 120,277,160.10 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,804,260.40 | 23,622,156.80 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 34,525,862.57 | 27,923,021.23 | |
| 支付的各项税费 | 159,261.39 | 39,491.48 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 52,044,643.97 | 42,499,586.00 | |
| 经营活动现金流出小计 | 95,534,028.33 | 94,084,255.51 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,430,459.52 | 26,192,904.59 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 877,849,938.16 | 893,579,193.98 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 125,395,413.80 | 20,054,801.19 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 584.07 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,003,245,936.03 | 913,633,995.17 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,387.33 | 8,768,926.13 | |
| 投资支付的现金 | 1,041,280,416.52 | 899,176,380.98 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,041,312,803.85 | 907,945,307.11 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -38,066,867.82 | 5,688,688.06 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 489,136.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 489,136.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 94,122,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,632,261.55 | 4,013,996.29 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 96,754,261.55 | 4,013,996.29 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -96,265,125.55 | -4,013,996.29 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -145,762,452.89 | 27,867,596.36 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 360,389,013.97 | 332,521,417.61 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 214,626,561.08 | 360,389,013.97 | |
公司负责人：王隽 主管会计工作负责人：赵国平 会计机构负责人：谢莹
合并所有者权益变动表
2024年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般风 险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 448,200,000.00 | 698,778,259.51 | 218,732,632.13 | 127,122,571.10 | 155,395,708.30 | 1,648,229,171.04 | 140,416,157.87 | 1,788,645,328.91 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 448,200,000.00 | 698,778,259.51 | 218,732,632.13 | 127,122,571.10 | 155,395,708.30 | 1,648,229,171.04 | 140,416,157.87 | 1,788,645,328.91 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,000,000.00 | 749,250.00 | 8,439,713.58 | -12,514,567.72 | -9,325,604.14 | 43,827,099.86 | 34,501,495.72 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 749,250.00 | 90,047,145.86 | 90,796,395.86 | 30,627,099.86 | 121,423,495.72 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,200,000.00 | 13,200,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 13,200,000.00 | 13,200,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,439,713.58 | -102,561,713.58 | -94,122,000.00 | -94,122,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,439,713.58 | -8,439,713.58 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -94,122,000.00 | -94,122,000.00 | -94,122,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 448,200,000.00 | 692,778,259.51 | 219,481,882.13 | 135,562,284.68 | 142,881,140.58 | 1,638,903,566.90 | 184,243,257.73 | 1,823,146,824.63 | |||||||
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般风 险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 448,200,000.00 | 754,880,640.49 | 216,148,882.12 | 126,738,878.35 | 28,626,545.59 | 1,574,594,946.55 | 100,599,502.42 | 1,675,194,448.97 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | 5,100,000.00 | 19,081,533.60 | 24,181,533.60 | 23,233,238.17 | 47,414,771.77 | ||||||||||
| 其中：同一控制下企业合并 | 5,100,000.00 | 19,081,533.60 | 24,181,533.60 | 23,233,238.17 | 47,414,771.77 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 448,200,000.00 | 759,980,640.49 | 216,148,882.12 | 126,738,878.35 | 47,708,079.19 | 1,598,776,480.15 | 123,832,740.59 | 1,722,609,220.74 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -61,202,380.98 | 2,583,750.01 | 383,692.75 | 107,687,629.11 | 49,452,690.89 | 16,583,417.28 | 66,036,108.17 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,583,750.01 | 126,976,708.22 | 129,560,458.23 | 17,473,138.28 | 147,033,596.51 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 19,457,987.29 | 19,457,987.29 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 19,457,987.29 | 19,457,987.29 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 383,692.75 | -383,692.75 | -2,183,709.64 | -2,183,709.64 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 383,692.75 | -383,692.75 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,183,709.64 | -2,183,709.64 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -61,202,380.98 | -18,905,386.36 | -80,107,767.34 | -18,163,998.65 | -98,271,765.99 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 448,200,000.00 | 698,778,259.51 | 218,732,632.13 | 127,122,571.10 | 155,395,708.30 | 1,648,229,171.04 | 140,416,157.87 | 1,788,645,328.91 | |||||||
公司负责人：王隽 主管会计工作负责人：赵国平 会计机构负责人：谢莹
母公司所有者权益变动表
2024年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 448,200,000.00 | 700,376,594.88 | 154,832,632.14 | 132,623,879.73 | 476,377,925.46 | 1,912,411,032.21 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 448,200,000.00 | 700,376,594.88 | 154,832,632.14 | 132,623,879.73 | 476,377,925.46 | 1,912,411,032.21 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 588,535.50 | 8,439,713.58 | -18,164,577.82 | -9,136,328.74 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 588,535.50 | 84,397,135.76 | 84,985,671.26 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 8,439,713.58 | -102,561,713.58 | -94,122,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,439,713.58 | -8,439,713.58 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -94,122,000.00 | -94,122,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 448,200,000.00 | 700,376,594.88 | 155,421,167.64 | 141,063,593.31 | 458,213,347.64 | 1,903,274,703.47 | |||||
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 448,200,000.00 | 752,213,646.23 | 152,731,024.99 | 132,240,186.98 | 472,924,690.67 | 1,958,309,548.87 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 448,200,000.00 | 752,213,646.23 | 152,731,024.99 | 132,240,186.98 | 472,924,690.67 | 1,958,309,548.87 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -51,837,051.35 | 2,101,607.15 | 383,692.75 | 3,453,234.79 | -45,898,516.66 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 2,101,607.15 | 3,836,927.54 | 5,938,534.69 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 383,692.75 | -383,692.75 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 383,692.75 | -383,692.75 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -51,837,051.35 | -51,837,051.35 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 448,200,000.00 | 700,376,594.88 | 154,832,632.14 | 132,623,879.73 | 476,377,925.46 | 1,912,411,032.21 | |||||
公司负责人：王隽 主管会计工作负责人：赵国平 会计机构负责人：谢莹
一、公司基本情况
(一)公司概况
√适用 □不适用
上海电影股份有限公司（以下简称公司、本公司）是根据中共上海市委宣传部2012年7月27日出具的沪委宣[2012]369号“关于同意上海东方影视发行有限责任公司转制为股份有限公司及股权设置的批复”，由上海电影（集团）有限公司(以下简称“上影集团”)与上海精文投资有限公司(以下简称“精文投资”)作为发起人，将上海东方影视发行有限责任公司(以下简称“东方发行”)进行整体改制，于2012年7月31日在上海市注册成立的股份有限公司。本公司申请登记的注册资本为人民币280,000,000元，每股面值人民币1元份，共计280,000,000股。上影集团和精文投资的持股比例分别为95.52%和4.48%。根据上影集团与精文投资于2012年7月26日签署的《上海电影股份有限公司发起人协议》规定，由上影集团和精文投资作为发起人，以东方发行于2012年6月30日的经审计的净资产依照折股比例折合为发起人股份280,000,000股，其中上影集团持有267,454,673股，占全部股本的95.52%；精文投资持有12,545,327股，占全部股本的4.48%。根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1334号文《关于核准上海电影股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向境内投资者首次公开发行人民币普通股(A股)9,350万股，并于2016年8月17日在上海证券交易所挂牌上市交易。
于2020年5月29日，本公司召开2019年度股东大会，审议通过了《关于2019年度利润分配方案的议案》，以公司总股本373,500,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，共计转增74,700,000股，转增后公司总股本增加至448,200,000股。于2024年12月31日，本公司的总股本为448,200,000股，每股面值1元。
公司法定代表人：王隽
统一社会信用代码：91310000132696812Y
公司经营范围：电影发行、放映管理，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告，电影院线及电影院投资与资产管理，文化方案咨询服务，摄录像设备、音响设备、灯具、工艺美术品的销售，商务咨询，市场营销策划，展览展示服务，会议服务，票务服务，物业管理，国内贸易（除专项规定），自有设备租赁服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
本财务报表业经公司董事会于2025年4月21日批准报出。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二)会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三)营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
(四)记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十八）长期股权投资”。
(八)现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
(十)金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收账款、其他应收款、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
| 项目 | 组合类别 | 确定依据 |
| 应收账款、租赁应收款 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
(十一)应收票据
□适用 √不适用
(十二)应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见附注三、（十）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见附注三、（十）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见附注三、（十）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。
(十三)应收款项融资
□适用 √不适用
(十四)其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见附注三、（十）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见附注三、（十）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见附注三、（十）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。
(十五)存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1、 存货的分类和成本
存货分类为：库存商品、生产成本、低值易耗品。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
5、 存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
(十六)合同资产
√适用 □不适用
1、 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三（十）6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见附注三、（十）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见附注三、（十）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见附注三、（十）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。
(十七)持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
1、 持有待售
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
2、 终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
(十八)长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
(十九)投资性房地产
不适用
(二十)固定资产
1、 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法
√适用 □不适用
固定资产折旧采用年限平均法，分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40 | 5.00% | 2.38% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0.00%-10.00% | 9.00%-20.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 0.00%-5.00% | 11.88%-20.00% |
| 计算机及电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0.00%-10.00% | 20.00%-33.33% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0.00%-5.00% | 9.50%-33.33% |
| 自有物业装修 | 年限平均法 | 20 | 0.00% | 5.00% |
| 其他 | 年限平均法 | 3 | 0.00% | 33.33% |
3、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(二十一)在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(二十二)借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(二十三)生物资产
□适用 √不适用
(二十四)油气资产
□适用 √不适用
(二十五)无形资产
使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 预计使用寿命的确定依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 平均摊销 | 0% | 按照使用年限 |
| 电脑软件 | 5-10年 | 平均摊销 | 0% | 按照使用年限 |
| 有利租约 | 13年2个月 | 平均摊销 | 0% | 按收购时的评估价值入账，并按剩余经营租赁期限或法律规定的有效年限孰短 |
| 信息网络传播权 | 3年2个月 | 平均摊销 | 0% | 按照合同约定年限 |
研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用 √不适用
(二十六)长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十七)长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(二十八)合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十九)职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(三十)预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(三十一)股份支付
□适用 √不适用
(三十二)优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
(三十三)收入
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2、 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）提供劳务
①电影放映收入：
影院销售电影票收取票款，在提供电影放映服务时按票款总额确认电影放映收入。
本公司将销售电影卡、兑换券等方式取得的预售款项先确认为合同负债，待客户兑换电影票入场观看电影或兑换券期满3个月时确认电影放映收入。
本公司内的院线公司根据与发行公司及影院的分账协议所确定的分账比例，依据各影院实际取得的票房收入分别计算应取得分账款，在计算扣除发行公司应得的分账款后以净额作为院线放映收入。
②广告服务收入
广告服务收入于广告服务经服务对象确认后，按合同、协议约定的标准时间及价格，在服务提供期间确认。
③电影发行收入
本公司若在有关交易中属于代理人，根据与电影制片企业、院线及影院的分账协议所确定的分账比例，依据各影院实际取得的票房收入分别计算应取得分账款，在计算扣除制片方应得的分账款后以净额作为电影发行收入。
本公司若在有关交易中属于主要责任人，则根据相关交易对价的总额确认收入。
④版权代理及销售收入
版权代理收入于代理行为履行完毕收取代理费或取得收取代理费的权利后确认。版权销售收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。合同或协议规定一次性收取使用费，且不提供后续服务的，视同销售该项资产一次性确认收入；提供后续服务的，在合同或协议规定的有效期内分期确认收入。
⑤展会收入
展会收入于展会服务行为履行完毕收取服务费或取得服务费的权利后确认。
（2）商品销售收入
卖品以零售方式直接销售给顾客，并于顾客购买该产品时确认收入。
（3）知识产权转授权收入
向客户授予许可的动画形象按照时段法确认收入。
向客户授予的信息网络传播权按时点法确认收入。
3、 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
(三十四)合同成本
□适用 √不适用
(三十五)政府补助
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
(三十六)递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(三十七)租赁
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、（二十六）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过四万元的租赁作为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、 作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(三十八)重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的按单项计提坏账准备的应收账款 | 800万元 |
| 重要的在建工程 | 500万元 |
| 重要的联营企业 | 500万元 |
| 重要的合营企业 | 500万元 |
其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(三十九)分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
由于本公司主要经营电影发行、电影院线、知识产权转授权业务和电影放映及其他业务，且服务提供的地点、与提供服务相关的资产均位于国内，本公司在内部组织结构和管理要求方面，将本公司的业务作为电影发行、电影院线、知识产权转授权业务和电影放映及其他四个整体来进行内部报告的复核、资源配置及业绩评价。故本公司在编制本财务报表时，亦相应列示分部信息。
(四十)主要会计估计及判断
本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
1、 采用会计政策的关键判断
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
①长期股权投资重大影响的判断
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接持有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时，或在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明该种情况下不能参与被投资单位的财务和经营决策。
②金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
③收入确认
本公司根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本公司在判断是否向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，具体考虑以下事实和情况：
? 承担向客户转让商品的主要责任；
? 在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险；
? 有权自主决定所交易商品的价格；
? 其他相关事实和情况
2、 重要会计估计及其关键假设
①金融工具的公允价值
本公司根据附注“三、（十）金融工具”所述的会计政策，于资产负债表日对金融工具的公允价值进行评估。在评估时，本公司在判断后采用在当前情况下使用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术进行评估。
②预期信用损失的计量
本公司通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括国内生产总值、消费者物价指数和行业环境等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
③长期股权投资减值的会计估计
本公司于对存在减值迹象的合营企业、联营企业的长期股权投资进行减值测试时，当减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需要采用会计估计。
④长期资产减值准备的会计估计
本公司对存在减值迹象的长期资产进行减值测试时，当减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需要采用会计估计。
⑤商誉减值准备的会计估计
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额为资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需要采用会计估计。
⑥递延所得税资产
递延所得税资产按照预期该递延所得税资产变现时的适用税率进行计量。本公司以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本公司通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本公司在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时，需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。
⑦租赁期的判断
本公司影院合同约定的初始租赁期为10年至30年不等，本公司同时拥有终止租赁选择权，可以在合同期内提前终止租赁合同。本公司结合影院的业绩表现、生命周期、主要资产的平均折旧年限、关闭影院计划等因素，逐一判断各影院是否会合理行使终止租赁选择权并据此确认租赁期。若存在本公司可控范围内且影响行使上述选择权的重大事件或变化，本公司将进行重新评估。
(四十一)重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
√适用 □不适用
其他说明：
（1）执行《企业会计准则解释第17号》
财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”）。
①关于流动负债与非流动负债的划分
解释第17号明确：
? 企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。
? 对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时，仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。
? 对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。
该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于供应商融资安排的披露
解释第17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。
该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，无需披露可比期间相关信息及部分期初信息。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
③关于售后租回交易的会计处理
解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。
该解释规定自2024年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》
财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。
该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）执行《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定
财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18号”），该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。
企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。本公司自2024年度起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
2、 重要会计估计变更
□适用 √不适用
3、 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
(四十二)其他
□适用 √不适用
四、税项
(一)主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）或销售额（适用小规模纳税人及按照简易计税办法计算缴纳增值税的影院） | 13%或9%或6%或5%或3% |
| 文化事业建设费 | 计费销售额（提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用，减除支付给其他 | 3% |
| 广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额） | ||
| 国家电影事业发展专项资金 | 电影院电影票房收入 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税税额 | 7%或5% |
| 教育费附加 | 应纳增值税税额 | 3%和2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额计缴 | 25% |
除享受税务优惠的子公司外，本公司其他子公司本年度适用的企业所得税税率为25%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
(二)税收优惠
√适用 □不适用
1、 企业所得税
除享受税务优惠的子公司外，本公司其他子公司本年度适用的企业所得税税率为25%。
上海影城有限公司：
根据《文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》(国办发[2014]15号)的规定，上海影城有限公司(以下简称“上海影城”)符合上述法规规定的经营性文化事业单位转制后的企业的条件。根据《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》(财税[2019]16号)，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起五年内免征企业所得税。2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。
根据《财政部 税务总局 中央宣传部关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业税收政策的公告》（财政部 税务总局 中央宣传部公告2024年第20号）的规定，上海影城有限公司(以下简称“上海影城”)符合上述法规规定的经营性文化事业单位转制为企业可以享受过渡期税收优惠政策，自转制注册之日起至2027年12月31日免征企业所得税。因此，上海影城2023年度以及2024年度企业所得税税率为零。
小型微利企业：
公司根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第12号），自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加；对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。
上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。本公司部分子公司符合上述条件。
2、 增值税
①本公司及下属子公司的商品销售收入适用的增值税税率为13%；
本公司物业出租收入适用增值税税率为9%或5%（简易征收）；
本公司其他服务收入（电影放映收入、电影发行收入、版权收入等）适用增值税税率为6%。
②根据《关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》（财税[2019]17号）的规定，一般纳税人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。本公司下属部分子公司的放映服务收入选择按照简易计税办法计算缴纳增值税，适用税率为3%。
③根据《关于延续实施支持文化企业发展增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第61号）的规定，对电影主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映
收入，免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。执行期限至2027年12月31日。
3、 文化事业建设费
根据财政部颁布的《财政部关于调整部分政府性基金有关政策的通知》（财税[2019] 46号）的相关规定，自2019年7月1日至2024年12月31日，对归属中央收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的50%减征；对归属地方收入的文化事业建设费，各省（区、市）财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水平、宣传思想文化事业发展等因素，在应缴费额50%的幅度内减征。
(三)其他
□适用 √不适用
五、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 16,159.23 | 16,159.23 |
| 银行存款 | 528,625,327.08 | 781,032,867.50 |
| 其他货币资金 | 1,223,408.58 | 2,659,921.34 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 应计利息 | 1,051,955.46 | 1,158,611.56 |
| 合计 | 530,916,850.35 | 784,867,559.63 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
(二)交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 245,555,374.27 | 373,019,263.04 | / |
| 其中： | |||
| 结构性存款-成本 | 231,000,000.00 | 370,000,000.00 | / |
| 结构性存款-公允价值变动 | 1,864,343.16 | 1,669,263.04 | |
| 会展项目投资-成本 | 623,305.67 | 1,350,000.00 | |
| 影视片投资-成本 | 7,000,000.00 | ||
| 影视片投资-公允价值变动 | 5,067,725.44 | / | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 合计 | 245,555,374.27 | 373,019,263.04 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
(三)衍生金融资产
□适用 √不适用
(四)应收票据
1、 应收票据分类列示
□适用 √不适用
2、 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
4、 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
5、 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
6、 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五)应收账款
1、 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 137,491,111.07 | 158,889,814.23 |
| 1年以内小计 | 137,491,111.07 | 158,889,814.23 |
| 1至2年 | 6,064,211.57 | 4,360,891.06 |
| 2至3年 | 3,958,915.61 | 27,539,891.54 |
| 3年以上 | 99,240,741.65 | 81,905,339.94 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 246,754,979.90 | 272,695,936.77 |
2、 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 114,194,753.05 | 46.28 | 106,876,023.56 | 93.59 | 7,318,729.49 | 115,970,201.01 | 42.53 | 114,610,586.35 | 98.83 | 1,359,614.66 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 114,194,753.05 | 46.28 | 106,876,023.56 | 93.59 | 7,318,729.49 | 115,970,201.01 | 42.53 | 114,610,586.35 | 98.83 | 1,359,614.66 |
| 按组合计提坏账准备 | 132,560,226.85 | 53.72 | 7,014,715.20 | 5.29 | 125,545,511.65 | 156,725,735.76 | 57.47 | 10,765,085.05 | 6.87 | 145,960,650.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 132,560,226.85 | 53.72 | 7,014,715.20 | 5.29 | 125,545,511.65 | 156,725,735.76 | 57.47 | 10,765,085.05 | 6.87 | 145,960,650.71 |
| 合计 | 246,754,979.90 | 100.00 | 113,890,738.76 | 132,864,241.14 | 272,695,936.77 | 100.00 | 125,375,671.40 | 147,320,265.37 | ||
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收分账款 | 69,188,835.59 | 69,180,080.50 | 99.99 | 预计部分或全部无法收回 |
| 应收版权款 | 24,640,000.00 | 24,640,000.00 | 100.00 | 预计部分或全部无法收回 |
| 应收管理咨询费 | 2,763,819.90 | 2,763,819.90 | 100.00 | 预计部分或全部无法收回 |
| 应收设备款 | 2,267,375.01 | 2,267,375.01 | 100.00 | 预计部分或全部无法收回 |
| 应收发行代理费 | 5,294,050.70 | 4,389,580.18 | 82.92 | 预计部分或全部无法收回 |
| 应收广告费 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 100.00 | 预计部分或全部无法收回 |
| 应收商品款 | 8,540,671.85 | 2,135,167.97 | 25.00 | 预计部分或全部无法收回 |
| 合计 | 114,194,753.05 | 106,876,023.56 | 93.59 | |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 上年年末余额 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收分账款 | 78,304,955.40 | 77,849,811.26 |
| 应收版权款 | 24,640,000.00 | 24,640,000.00 |
| 应收管理咨询费 | 2,763,819.90 | 2,763,819.90 |
| 应收设备款 | 2,267,375.01 | 2,267,375.01 |
| 应收发行代理费 | 6,494,050.70 | 5,589,580.18 |
| 应收广告费 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 应收商品款 | ||
| 合计 | 115,970,201.01 | 114,610,586.35 |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 127,877,598.13 | 2,476,733.82 | 1.94 |
| 1-2年 | 395,191.50 | 250,544.16 | 63.40 |
| 2-3年 | 70,196.87 | 70,196.87 | 100.00 |
| 3年以上 | 4,217,240.35 | 4,217,240.35 | 100.00 |
| 合计 | 132,560,226.85 | 7,014,715.20 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
3、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动（注） | |||
| 已发生信用减值 | 114,610,586.35 | 3,528,751.62 | 6,520,134.96 | 4,743,179.45 | 106,876,023.56 | |
| 组合计提 | 10,765,085.05 | 3,215,203.72 | 535,166.13 | 7,014,715.20 | ||
| 合计 | 125,375,671.40 | 3,528,751.62 | 9,735,338.68 | 4,743,179.45 | 535,166.13 | 113,890,738.76 |
注：其他变动系合并范围子公司减少所致。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 应收账款1 | 1,200,000.00 | 《和解协议》、收回款项 | 收回现金 | 预计无法收回 |
| 应收账款2 | 1,936,775.62 | 收回款项 | 收回现金 | 预计无法收回 |
| 应收账款3 | 1,607,748.25 | 收回款项 | 收回现金 | 预计无法收回 |
| 应收账款4 | 456,778.03 | 收回款项 | 收回现金 | 预计无法收回 |
| 合计 | 5,201,301.90 |
4、 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 4,743,179.45 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 应收账款5 | 应收分账款 | 4,743,179.45 | 仲裁 | 《上海仲裁委员会裁决书》 | 否 |
| 合计 | / | 4,743,179.45 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额 | 40,389,466.95 | 40,389,466.95 | 15.00 | 28,502,654.35 | |
| 合计 | 40,389,466.95 | 40,389,466.95 | 15.00 | 28,502,654.35 |
其他说明：
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额40,389,466.95元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例15.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额28,502,654.35元。
其他说明：
□适用 √不适用
(六)合同资产
1、 合同资产情况
□适用 √不适用
2、 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
3、 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
4、 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
5、 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(七)应收款项融资
1、 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
2、 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
4、 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
5、 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
6、 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
8、 其他说明
□适用 √不适用
(八)预付款项
1、 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 9,745,419.62 | 94.05 | 10,300,912.59 | 96.43 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 1年以上 | 616,875.96 | 5.95 | 380,920.75 | 3.57 |
| 合计 | 10,362,295.58 | 100.00 | 10,681,833.34 | 100.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
2、 预付款项按性质列示
单位：元 币种：人民币
| 性质 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 预付租赁及物业费 | 3,560,249.55 | 34.36 | 2,792,485.91 | 26.14 |
| 预付激光技术使用费 | 1,300,999.50 | 12.56 | 2,139,785.34 | 20.03 |
| 预付维护费 | 858,355.14 | 8.28 | 513,449.65 | 4.81 |
| 预付保险费 | 270,421.24 | 2.61 | 332,424.19 | 3.11 |
| 预付服务费 | 1,162,791.61 | 11.22 | 657,275.58 | 6.15 |
| 预付货款 | 2,070,664.69 | 19.98 | 3,292,646.86 | 30.82 |
| 其他 | 1,138,813.85 | 10.99 | 953,765.81 | 8.94 |
| 合计 | 10,362,295.58 | 100.00 | 10,681,833.34 | 100.00 |
3、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 期末余额前五名预付款项汇总金额 | 3,125,690.61 | 30.17 |
| 合计 | 3,125,690.61 | 30.17 |
其他说明：
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额3,125,690.61元，占预付款项期末余额合计数的比例30.17%。
(九)其他应收款
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 3,960,525.97 | 6,800,030.08 |
| 合计 | 3,960,525.97 | 6,800,030.08 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 3,638,662.58 | 5,450,917.94 |
| 1年以内小计 | 3,638,662.58 | 5,450,917.94 |
| 1至2年 | 61,887.00 | 303,356.18 |
| 2至3年 | 115,534.46 | 361,389.01 |
| 3年以上 | 7,708,788.47 | 9,572,659.27 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 11,524,872.51 | 15,688,322.40 |
其他说明：
√适用 □不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 7,447,732.47 | 64.62 | 7,447,732.47 | 100.00 | 8,775,530.18 | 55.94 | 8,775,530.18 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 4,077,140.04 | 35.38 | 116,614.07 | 2.86 | 3,960,525.97 | 6,912,792.22 | 44.06 | 112,762.14 | 1.63 | 6,800,030.08 |
| 合计 | 11,524,872.51 | 100.00 | 7,564,346.54 | 3,960,525.97 | 15,688,322.40 | 100.00 | 8,888,292.32 | 6,800,030.08 | ||
重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 代垫宣发费用 | 6,830,448.88 | 6,830,448.88 | 100.00 | 预计无法收回 | 7,946,448.88 | 7,946,448.88 |
| 第三方垫付款 | 617,283.59 | 617,283.59 | 100.00 | 预计无法收回 | 829,081.30 | 829,081.30 |
| 合计 | 7,447,732.47 | 7,447,732.47 | 8,775,530.18 | 8,775,530.18 | ||
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 3,638,662.58 | 107,130.38 | 2.94 |
| 1-2年 | 61,887.00 | 595.85 | 0.96 |
| 2-3年 | 115,534.46 | 2,475.09 | 2.14 |
| 3年以上 | 261,056.00 | 6,412.75 | 2.46 |
| 合计 | 4,077,140.04 | 116,614.07 | |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 112,762.14 | 8,775,530.18 | 8,888,292.32 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 34,770.94 | 884,000.00 | 918,770.94 | |
| 本期转回 | 3,216,154.51 | 3,216,154.51 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | -1,004,356.80 | -1,004,356.80 | ||
| 其他变动 | 30,919.01 | 30,919.01 | ||
| 2024年12月31日余额 | 116,614.07 | 7,447,732.47 | 7,564,346.54 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
其他应收款项账面余额变动如下：
单位：元 币种：人民币
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 6,912,792.22 | 8,775,530.18 | 15,688,322.40 | |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -884,000.00 | 884,000.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | ||||
| 本期终止确认 | 1,951,652.18 | 2,211,797.71 | 4,163,449.89 | |
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 4,077,140.04 | 7,447,732.47 | 11,524,872.51 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动（注） | |||
| 单项计提 | 8,775,530.18 | 884,000.00 | 3,216,154.51 | -1,004,356.80 | 7,447,732.47 | |
| 组合计提 | 112,762.14 | 34,770.94 | 30,919.01 | 116,614.07 | ||
| 合计 | 8,888,292.32 | 918,770.94 | 3,216,154.51 | -1,004,356.80 | 30,919.01 | 7,564,346.54 |
注：其他变动系合并范围子公司减少所致。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回 金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 其他应收款1 | 2,000,000.00 | 《民事判决书》、收回款项 | 收回现金 | 预计无法收回 |
| 其他应收款2 | 1,004,356.80 | 《上海市虹口区人民法院民事判决书》、收回款项 | 收回现金 | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,004,356.80 |
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 收回以前年度已核销的款项 | -1,004,356.80 |
| 实际核销的其他应收款 | 0.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 其他应收款2 | 第三方押金 | -1,004,356.80 | 本公司收回以前年度已核销的款项 | 《上海市虹口区人民法院民事判决书》 | 否 |
| 合计 | / | -1,004,356.80 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代垫宣发费用 | 6,830,828.88 | 8,830,448.88 |
| 第三方垫付款 | 629,794.14 | 4,143,478.64 |
| 第三方押金 | 301,313.72 | 438,783.72 |
| 应收制片款 | 2,384,854.15 | |
| 其他 | 1,378,081.62 | 2,275,611.16 |
| 合计 | 11,524,872.51 | 15,688,322.40 |
(7) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 其他应收款3 | 2,800,000.00 | 24.30 | 代垫宣发费用 | 3年以上 | 2,800,000.00 |
| 其他应收款4 | 1,893,510.27 | 16.43 | 代垫宣发费用 | 3年以上 | 1,893,510.27 |
| 其他应收款5 | 1,391,319.18 | 12.07 | 应收制片款 | 1年以内 | 42,574.37 |
| 其他应收款6 | 993,534.97 | 8.62 | 应收制片款 | 1年以内 | 30,402.17 |
| 其他应收款7 | 884,000.00 | 7.67 | 代垫宣发费用 | 3年以上 | 884,000.00 |
| 合计 | 7,962,364.42 | 69.09 | / | / | 5,650,486.81 |
(8) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
(十)存货
1、 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 18,902,476.24 | 18,902,476.24 | 10,985,125.70 | 10,985,125.70 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 低值易耗品 | 839,064.44 | 839,064.44 | 993,555.79 | 993,555.79 | ||
| 生产成本-影视片 | 21,196,572.87 | 21,196,572.87 | 4,578,371.09 | 4,578,371.09 | ||
| 合计 | 40,938,113.55 | 40,938,113.55 | 16,557,052.58 | 16,557,052.58 | ||
2、 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
3、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
4、 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
5、 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十一)持有待售资产
□适用 √不适用
(十二)一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 应收融资租赁款 | 18,522,460.44 | 26,007,267.70 |
| 未实现融资收益 | -267,426.93 | -403,502.61 |
| 坏账准备 | -16,409,002.01 | -24,130,739.30 |
| 一年内到期的长期租赁押金 | 500,000.00 | |
| 一年内到期的长定存本金 | 233,000,000.00 | |
| 一年内到期的长定存利息 | 18,904,665.00 | |
| 合计 | 2,346,031.50 | 253,377,690.79 |
1、 一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
2、 一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
(十三)其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣及待认证进项税额 | 17,623,275.98 | 16,583,974.43 |
| 预缴所得税 | 4,931,078.42 | 3,903,440.67 |
| 合计 | 22,554,354.40 | 20,487,415.10 |
(十四)债权投资
1、 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
2、 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
3、 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
4、 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十五)其他债权投资
1、 其他债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
| 非上市公司债权投资 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||||
| 合计 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | / |
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
2、 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
3、 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
4、 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十六)长期应收款
1、 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 19,659,004.08 | 16,491,044.60 | 3,167,959.48 | 28,331,494.56 | 24,556,150.17 | 3,775,344.39 | 4.30%-5.90% |
| 其中：未实现融资收益 | 443,456.36 | 443,456.36 | 846,958.99 | 846,958.99 | |||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 一年内到期部分 | -18,255,033.51 | -16,409,002.01 | -1,846,031.50 | -25,603,765.09 | -24,130,739.30 | -1,473,025.79 | 4.30%-5.90% |
| 合计 | 1,403,970.57 | 82,042.59 | 1,321,927.98 | 2,727,729.47 | 425,410.87 | 2,302,318.60 | |
2、 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 16,074,278.50 | 81.77 | 16,074,278.50 | 100.00 | 24,118,576.31 | 85.13 | 24,118,576.31 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 16,074,278.50 | 81.77 | 16,074,278.50 | 100.00 | 24,118,576.31 | 85.13 | 24,118,576.31 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,584,725.58 | 18.23 | 416,766.10 | 11.63 | 3,167,959.48 | 4,212,918.25 | 14.87 | 437,573.86 | 10.39 | 3,775,344.39 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 3,584,725.58 | 18.23 | 416,766.10 | 11.63 | 3,167,959.48 | 4,212,918.25 | 14.87 | 437,573.86 | 10.39 | 3,775,344.39 |
| 合计 | 19,659,004.08 | 100.00 | 16,491,044.60 | 3,167,959.48 | 28,331,494.56 | 100.00 | 24,556,150.17 | 3,775,344.39 | ||
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 融资租赁设备款 | 16,074,278.50 | 16,074,278.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 16,074,278.50 | 16,074,278.50 | 100.00 | |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 上年年末余额 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | |
| 融资租赁设备款 | 24,118,576.31 | 24,118,576.31 |
| 合计 | 24,118,576.31 | 24,118,576.31 |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 长期应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 融资租赁设备款 | 3,584,725.58 | 416,766.10 | 11.63 |
| 合计 | 3,584,725.58 | 416,766.10 | |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
3、 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
4、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 24,118,576.31 | 2,037,809.78 | 6,006,488.03 | 16,074,278.50 | ||
| 组合计提 | 437,573.86 | 20,807.76 | 416,766.10 | |||
| 合计 | 24,556,150.17 | 2,058,617.54 | 6,006,488.03 | 16,491,044.60 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
5、 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十七)长期股权投资
1、 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 上海大光明巨幕影院有限公司 | ||||||||||||
| 上海上影星汇影城有限公司 | 15,525,558.95 | 610,655.00 | 16,136,213.95 | |||||||||
| 上海龙之梦影城有限公司 | ||||||||||||
| 上海上影希杰莘庄影城有限公司 | 18,829,747.77 | 276,714.38 | 19,106,462.15 | |||||||||
| 徐州上影明珠影院管理有限公司 | 2,314,817.52 | -700,622.58 | 1,614,194.94 | |||||||||
| 上海上影信息科技有限公司 | 5,152,564.24 | 221,493.83 | 5,374,058.07 | |||||||||
| 天下票仓（上海）网络科技有限公司 | 53,351,991.51 | 51,312,142.54 | 406,633.57 | 53,758,625.08 | 51,312,142.54 | |||||||
| 上海影米文化发展有限公司 | 2,600,000.00 | 25,565.19 | 2,625,565.19 | |||||||||
| 小计 | 95,174,679.99 | 51,312,142.54 | 2,600,000.00 | 840,439.39 | 98,615,119.38 | 51,312,142.54 | ||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 上海上影国泰电影放映有限责任公司 | 6,305,719.57 | 418,349.33 | 6,724,068.90 | |||||||||
| 上海上影曹杨电影放映有限公司 | ||||||||||||
| 合肥长江联和影剧有限公司 | 6,511,447.22 | 204,294.74 | 561,872.60 | 6,153,869.36 | ||||||||
| 上海上影海上影城开发管理有限公司 | 8,714,402.89 | -1,460,646.84 | 7,253,756.05 | |||||||||
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 2,353,655.34 | -145,605.07 | 2,208,050.27 | |||||||||
| 重庆越界影业股份有限公司 | 15,078,138.02 | 15,078,138.02 | ||||||||||
| 珠海北高峰私募股权投资管理有限公司 | 856,873.45 | -396,762.49 | 460,110.96 | |||||||||
| 上海上影文化物业发展有限公司 | 461,785.97 | 28,570.82 | 490,356.79 | |||||||||
| 上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙） | 147,596,597.62 | -3,653,559.91 | 143,943,037.71 | |||||||||
| 上海五星极加体育娱乐发展有限公司 | 4,500,000.00 | 48,244.87 | 4,548,244.87 | |||||||||
| 深圳上影国际影院有限公司（注） | 5,100,000.00 | |||||||||||
| 小计 | 172,800,482.06 | 15,078,138.02 | 4,500,000.00 | -4,957,114.55 | 561,872.60 | 171,781,494.91 | 20,178,138.02 | |||||
| 合计 | 267,975,162.05 | 66,390,280.56 | 7,100,000.00 | -4,116,675.16 | 561,872.60 | 270,396,614.29 | 71,490,280.56 | |||||
其他说明：
注：原公司子公司深圳上影国际影院有限公司自2024年9月27日起不再纳入合并范围，详见附注“七、合并范围的变更”。
2、 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
(十八)其他权益工具投资
1、 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 华夏电影发行有限责任公司 | 406,000,000.00 | 1,000,000.00 | 407,000,000.00 | 2,100,000.00 | |||||||
| 南京仙林上影影院管理有限公司 | 663,000.00 | -1,000.00 | 662,000.00 | ||||||||
| 合计 | 406,663,000.00 | 999,000.00 | 407,662,000.00 | 2,100,000.00 | / | ||||||
2、 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十九)其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 210,557,150.18 | 1,369,792.37 |
| 其中：影片投资-成本 | 12,070,000.00 | 9,250,000.00 |
| 影片投资-公允价值变动 | -5,250,000.00 | -8,446,245.35 |
| 互动影游产品投资-成本 | 552,218.66 | 566,037.72 |
| 结构性存款-成本 | 200,000,000.00 | |
| 结构性存款-公允价值变动 | 3,184,931.52 | |
| 合计 | 210,557,150.18 | 1,369,792.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
(二十)投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
(二十一)固定资产
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 216,624,918.16 | 224,350,348.39 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 216,624,918.16 | 224,350,348.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 计算机及电子设备 | 办公设备 | 自有物业装修 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 28,121,506.10 | 399,802,661.38 | 2,024,964.36 | 27,940,676.48 | 8,652,527.75 | 170,957,693.41 | 637,500,029.48 | |
| 2.本期增加金额 | 17,951,444.43 | 55,924.78 | 1,940,606.53 | 1,002,044.34 | 20,950,020.08 | |||
| （1）购置 | 17,493,736.64 | 55,924.78 | 1,938,084.41 | 1,002,044.34 | 20,489,790.17 | |||
| （2）在建工程转入 | 457,707.79 | 2,522.12 | 460,229.91 | |||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 9,097,735.97 | 734,266.78 | 10,210,279.35 | 5,530.97 | 20,047,813.07 | |||
| （1）处置或报废 | 734,266.78 | 10,210,279.35 | 5,530.97 | 10,950,077.10 | ||||
| （2）子公司减少 | 9,097,735.97 | 9,097,735.97 | ||||||
| 4.期末余额 | 28,121,506.10 | 408,656,369.84 | 1,290,697.58 | 17,786,321.91 | 10,593,134.28 | 170,952,162.44 | 1,002,044.34 | 638,402,236.49 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 21,170,644.16 | 311,421,281.84 | 1,964,478.46 | 26,044,255.73 | 7,301,462.63 | 4,986,265.88 | 372,888,388.70 | |
| 2.本期增加金额 | 680,964.43 | 16,852,898.43 | 8,158.23 | 1,025,509.88 | 378,280.09 | 8,547,884.53 | 92,544.14 | 27,586,239.73 |
| （1）计提 | 680,964.43 | 16,852,898.43 | 8,158.23 | 1,025,509.88 | 378,280.09 | 8,547,884.53 | 92,544.14 | 27,586,239.73 |
| 3.本期减少金额 | 4,377,988.17 | 717,224.29 | 9,354,997.27 | 437.87 | 14,450,647.60 | |||
| （1）处置或报废 | 717,224.29 | 9,354,997.27 | 437.87 | 10,072,659.43 | ||||
| （2）子公司减少 | 4,377,988.17 | 4,377,988.17 | ||||||
| 4.期末余额 | 21,851,608.59 | 323,896,192.10 | 1,255,412.40 | 17,714,768.34 | 7,679,742.72 | 13,533,712.54 | 92,544.14 | 386,023,980.83 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 40,233,713.54 | 27,578.85 | 40,261,292.39 | |||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 4,507,954.89 | 4,507,954.89 | ||||||
| （1）处置或报废 | 200,517.77 | 200,517.77 | ||||||
| （2）子公司减少 | 4,307,437.12 | 4,307,437.12 | ||||||
| 4.期末余额 | 35,725,758.65 | 27,578.85 | 35,753,337.50 | |||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 6,269,897.51 | 49,034,419.09 | 35,285.18 | 71,553.57 | 2,885,812.71 | 157,418,449.90 | 909,500.20 | 216,624,918.16 |
| 2.期初账面价值 | 6,950,861.94 | 48,147,666.00 | 60,485.90 | 1,896,420.75 | 1,323,486.27 | 165,971,427.53 | 224,350,348.39 | |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 固定资产清理
□适用 √不适用
(二十二)在建工程
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,123,742.68 | 5,415,079.36 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 1,123,742.68 | 5,415,079.36 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 办公室装修 | 1,123,742.68 | 1,123,742.68 | 5,299,542.29 | 5,299,542.29 | ||
| 其他 | 115,537.07 | 115,537.07 | ||||
| 合计 | 1,123,742.68 | 1,123,742.68 | 5,415,079.36 | 5,415,079.36 | ||
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期转入长期待摊费用金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 办公室装修 | 4,400,000.00 | 5,299,542.29 | 2,983,425.04 | 7,159,224.65 | 1,123,742.68 | 25.54 | 未完工 | 其他来源 | |||||
| 其他 | 115,537.07 | 2,825,907.66 | 460,229.91 | 2,481,214.82 | 已完工 | 其他来源 | |||||||
| 合计 | 5,415,079.36 | 5,809,332.70 | 460,229.91 | 9,640,439.47 | 1,123,742.68 | / | / | / | / |
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 工程物资
(1) 工程物资情况
□适用 √不适用
(二十三)生产性生物资产
1、 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
2、 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
3、 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十四)油气资产
1、 油气资产情况
□适用 √不适用
2、 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(二十五)使用权资产
1、 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 952,429,906.77 | 36,831,706.17 | 989,261,612.94 |
| 2.本期增加金额 | 18,219,039.31 | 10,568,092.76 | 28,787,132.07 |
| （1）新增租赁 | 18,219,039.31 | 10,568,092.76 | 28,787,132.07 |
| 3.本期减少金额 | 111,336,788.36 | 4,798,769.00 | 116,135,557.36 |
| （1）租赁变更(注1) | 86,621,279.99 | 86,621,279.99 | |
| （2）处置(注2) | 2,399,384.50 | 2,399,384.50 | |
| （3）失效减少 | 9,797,331.15 | 2,399,384.50 | 12,196,715.65 |
| （4）子公司减少 | 14,918,177.22 | 14,918,177.22 | |
| 4.期末余额 | 859,312,157.72 | 42,601,029.93 | 901,913,187.65 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 570,322,430.17 | 25,927,901.03 | 596,250,331.20 |
| 2.本期增加金额 | 52,060,389.70 | 3,893,789.36 | 55,954,179.06 |
| (1)计提 | 52,060,389.70 | 3,893,789.36 | 55,954,179.06 |
| 3.本期减少金额 | 53,147,080.04 | 4,313,421.05 | 57,460,501.09 |
| (1)处置 | 2,239,425.51 | 2,239,425.51 | |
| （2）租赁变更(注1) | 38,401,944.19 | 38,401,944.19 | |
| （3）失效减少 | 8,350,790.48 | 2,073,995.54 | 10,424,786.02 |
| （4）子公司减少 | 6,394,345.37 | 6,394,345.37 | |
| 4.期末余额 | 569,235,739.83 | 25,508,269.34 | 594,744,009.17 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | 175,225,762.78 | 3,800,054.24 | 179,025,817.02 |
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | 13,526,531.06 | 325,388.96 | 13,851,920.02 |
| (1)处置 | |||
| （2）租赁变更(注1) | 6,761,922.35 | 6,761,922.35 | |
| （3）失效减少 | 1,446,540.67 | 325,388.96 | 1,771,929.63 |
| （4）子公司减少 | 5,318,068.04 | 5,318,068.04 | |
| 4.期末余额 | 161,699,231.72 | 3,474,665.28 | 165,173,897.00 |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 128,377,186.17 | 13,618,095.31 | 141,995,281.48 |
| 2.期初账面价值 | 206,881,713.82 | 7,103,750.90 | 213,985,464.72 |
其他说明：
注1：于2024年度，本公司下属16家影院与出租方分别签订了《物业租赁合同变更协议》(以下简称：“租赁变更协议”)。其中两家影院根据租赁变更协议，从2024年1月31日和2024年9月10日起，租金收费模式由固定租金变更为按净票房的固定比例收取租金；另外两家影院根据租赁变更协议，调整了租赁面积。2024年度，本公司终止确认相关的使用权资产及租赁负债，并确认了14,998,535.22元资产处置收益。
注2：于2024年度，本公司下属1家影院与出租方解除租赁，终止确认相关的使用权资产及租赁负债，并确认了71,716.28元资产处置收益。
2、 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(二十六)无形资产
1、 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 电脑软件 | 有利租约 | 信息网络传播权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 50,346,800.00 | 1,368,989.52 | 3,790,000.00 | 6,509,783.03 | 62,015,572.55 |
| 2.本期增加金额 | 1,868,147.51 | 1,868,147.51 | |||
| (1)购置 | 1,868,147.51 | 1,868,147.51 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 771,478.54 | 771,478.54 | |||
| (1)处置 | |||||
| （2）失效且终止确认的部分 | 606,465.52 | 606,465.52 | |||
| （3）子公司减少 | 165,013.02 | 165,013.02 | |||
| 4.期末余额 | 50,346,800.00 | 2,465,658.49 | 3,790,000.00 | 6,509,783.03 | 63,112,241.52 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 11,411,940.88 | 959,387.69 | 2,614,620.34 | 342,620.16 | 15,328,569.07 |
| 2.本期增加金额 | 1,006,935.96 | 272,183.93 | 287,848.08 | 2,055,720.96 | 3,622,688.93 |
| （1）计提 | 1,006,935.96 | 272,183.93 | 287,848.08 | 2,055,720.96 | 3,622,688.93 |
| 3.本期减少金额 | 676,347.71 | 676,347.71 | |||
| (1)处置 | |||||
| （2）失效且终止确认的部分 | 606,465.52 | 606,465.52 | |||
| （3）子公司减少 | 69,882.19 | 69,882.19 | |||
| 4.期末余额 | 12,418,876.84 | 555,223.91 | 2,902,468.42 | 2,398,341.12 | 18,274,910.29 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 104,806.30 | 104,806.30 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 37,616.36 | 37,616.36 | |||
| (1)处置 | |||||
| （2）子公司减少 | 37,616.36 | 37,616.36 | |||
| 4.期末余额 | 67,189.94 | 67,189.94 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 37,927,923.16 | 1,843,244.64 | 887,531.58 | 4,111,441.91 | 44,770,141.29 |
| 2.期初账面价值 | 38,934,859.12 | 304,795.53 | 1,175,379.66 | 6,167,162.87 | 46,582,197.18 |
2、 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
3、 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
4、 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十七)商誉
1、 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或 形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并 形成的 | 处置 | |||
| 上海超极电影世界有限公司 | 12,943,199.61 | 12,943,199.61 | ||
| 上海上影复星文化产业投资有限公司 | 8,293,081.57 | 8,293,081.57 | ||
| 杭州上影电影放映有限公司 | 1,071,567.63 | 1,071,567.63 | ||
| 上海喜玛拉雅海上影城有限公司 | 233,488.15 | 233,488.15 | ||
| 上海上影依普亚影城开发管理有限公司 | 163,205.46 | 163,205.46 | ||
| 上海南桥海上影城有限公司 | 95,481.93 | 95,481.93 | ||
| 宁波海上影城有限公司 | 63,517.52 | 63,517.52 | ||
| 合计 | 22,863,541.87 | 22,863,541.87 |
2、 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或 形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 上海超极电影世界有限公司 | ||||
| 上海上影复星文化产业投资有限公司 | 8,293,081.57 | 8,293,081.57 | ||
| 杭州上影电影放映有限公司 | 1,071,567.63 | 1,071,567.63 | ||
| 上海喜玛拉雅海上影城有限公司 | 233,488.15 | 233,488.15 | ||
| 上海上影依普亚影城开发管理有限公司 | 163,205.46 | 163,205.46 | ||
| 上海南桥海上影城有限公司 | 95,481.93 | 95,481.93 | ||
| 宁波海上影城有限公司 | 63,517.52 | 63,517.52 | ||
| 合计 | 9,920,342.26 | 9,920,342.26 |
3、 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 上海超极电影世界有限公司 | 将固定资产、长期待摊费用、使用权资产及其他非流动资产作为资产组进行测试 | 电影放映及其他 | 否 |
本次商誉资产组新增使用权资产，系电影放映所需的设备租赁
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数（增长率、利润率等） | 预测期内的参数的确定依据 | 稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等） | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 上海超极电影世界有限公司 | 16,676,594.28 | 25,000,000.00 | 5年 | 收入复合增长率为6.3%； 税前折现率为15.9% | 收入复合增长率：根据公司以前年度的经营业绩、增长率、影院所属地域、行业水平以及管理层对市场发展的预期进行预测。税前折现率：反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。 | 增长率为2%； 税前折现率为15.9% | 增长率:参考我国CPI年度预期目标进行预测。 | |
| 合计 | 16,676,594.28 | 25,000,000.00 | / | / | / | / | / |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
5、 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十八)长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入资产改良 | 90,533,724.33 | 10,349,568.51 | 28,084,876.64 | 6,081,262.31 | 66,717,153.89 |
| 合计 | 90,533,724.33 | 10,349,568.51 | 28,084,876.64 | 6,081,262.31 | 66,717,153.89 |
(二十九)递延所得税资产/ 递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 158,872,995.34 | 39,718,248.86 | 107,068,217.99 | 26,767,054.50 |
| 坏账准备 | 136,163,629.16 | 34,040,907.35 | 183,027,208.27 | 45,756,802.13 |
| 租赁负债 | 155,271,063.01 | 38,817,765.77 | 244,792,119.68 | 61,198,029.96 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动 | 5,250,000.00 | 1,312,500.00 | 8,446,245.35 | 2,111,561.34 |
| 资产减值准备 | 54,861,294.85 | 13,715,323.71 | 60,269,624.81 | 15,067,406.21 |
| 预提费用 | 4,098,471.89 | 1,024,617.98 | 5,337,786.44 | 1,334,446.61 |
| 递延收益 | 1,819,000.96 | 454,750.26 | 2,012,822.95 | 503,205.75 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动 | 19,490.51 | 4,872.63 | 19,490.51 | 4,872.63 |
| 应付职工薪酬 | 17,402,094.25 | 4,350,523.56 | ||
| 无形资产摊销会税差异 | 474,424.22 | 118,606.06 | 610,175.34 | 152,543.84 |
| 合计 | 534,232,464.19 | 133,558,116.18 | 611,583,691.34 | 152,895,922.97 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动 | 292,662,000.00 | 73,165,499.99 | 291,663,000.00 | 72,915,749.99 |
| 使用权资产 | 125,202,534.15 | 31,300,633.57 | 206,881,713.84 | 51,720,428.48 |
| 合计 | 417,864,534.15 | 104,466,133.56 | 498,544,713.84 | 124,636,178.47 |
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 104,466,133.56 | 29,091,982.62 | 122,274,748.86 | 30,621,174.11 |
| 递延所得税负债 | 104,466,133.56 | 122,274,748.86 | 2,361,429.61 |
4、 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 232,230,034.13 | 313,064,605.57 |
| 可抵扣亏损 | 398,546,851.12 | 443,896,250.06 |
| 合计 | 630,776,885.25 | 756,960,855.63 |
5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 38,465,601.64 | ||
| 2025年 | 140,029,241.42 | 177,471,824.59 | |
| 2026年 | 44,868,220.34 | 69,442,993.11 | |
| 2027年 | 81,968,845.98 | 92,714,164.37 | |
| 2028年 | 47,103,932.77 | 65,801,666.35 | |
| 2029年 | 84,576,610.61 | ||
| 合计 | 398,546,851.12 | 443,896,250.06 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
(三十)其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 一年以上定期存款 | 277,901,825.00 | 277,901,825.00 | 13,355,983.33 | 13,355,983.33 | ||
| 长期租赁合同押金 | 35,067,290.21 | 35,067,290.21 | 38,549,526.25 | 38,549,526.25 | ||
| 设备采购预付款 | 2,502,888.62 | 2,502,888.62 | 7,250,000.00 | 4,060,000.00 | 3,190,000.00 | |
| 合计 | 315,472,003.83 | 315,472,003.83 | 59,155,509.58 | 4,060,000.00 | 55,095,509.58 | |
(三十一)所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限 类型 | 受限 情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限 类型 | 受限 情况 | |
| 货币资金 | 196,610.02 | 196,610.02 | 冻结 | 诉讼冻结金 | ||||
| 应收票据 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 固定资产 | ||||||||
| 无形资产 | ||||||||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 其他非流动资产（注） | 340,000.00 | 340,000.00 | 冻结 | 诉讼冻结金 | ||||
| 合计 | 340,000.00 | 340,000.00 | / | / | 196,610.02 | 196,610.02 | / | / |
其他说明：
注：详见附注“十四、（二)或有事项”。
(三十二)短期借款
1、 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 9,990,004.00 | |
| 合计 | 9,990,004.00 |
2、 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十三)交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十四)衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十五)应付票据
1、 应付票据列示
□适用 √不适用
(三十六)应付账款
1、 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付电影票房分账款 | 101,611,093.87 | 159,045,195.31 |
| 应付租金及物业费 | 25,074,073.65 | 24,964,011.99 |
| 应付服务费 | 8,074,754.77 | 12,652,848.29 |
| 应付版权费 | 6,139,383.06 | 7,493,156.61 |
| 应付存货采购款 | 5,744,373.73 | 4,635,802.44 |
| 应付放映设备采购款 | 1,008,588.32 | 7,184,896.57 |
| 应付宣传费 | 180,717.99 | 180,717.99 |
| 其他 | 5,536,311.15 | 10,224,361.56 |
| 合计 | 153,369,296.54 | 226,380,990.76 |
2、 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十七)预收款项
1、 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收场租费 | 2,640,612.27 | 2,908,556.80 |
| 合计 | 2,640,612.27 | 2,908,556.80 |
2、 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
3、 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十八)合同负债
1、 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收票款 | 123,100,938.79 | 129,135,287.16 |
| 预收授权收入 | 13,020,752.46 | 12,106,583.21 |
| 预收视频制作 | 4,250,000.01 | |
| 预收广告 | 2,260,509.25 | 662,597.85 |
| 其他 | 3,393,708.30 | 8,465,151.59 |
| 合计 | 141,775,908.80 | 154,619,619.82 |
2、 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
3、 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十九)应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 56,217,382.09 | 114,521,584.03 | 120,092,817.67 | 50,646,148.45 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 96,442.42 | 12,761,251.26 | 12,805,731.21 | 51,962.47 |
| 三、辞退福利 | 16,454.00 | 1,596,540.00 | 1,612,994.00 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 56,330,278.51 | 128,879,375.29 | 134,511,542.88 | 50,698,110.92 |
2、 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 50,935,275.29 | 97,499,556.90 | 103,049,054.05 | 45,385,778.14 |
| 二、职工福利费 | 95.00 | 1,223,765.84 | 1,223,765.84 | 95.00 |
| 三、社会保险费 | 60,711.36 | 7,190,118.64 | 7,219,968.56 | 30,861.44 |
| 其中：医疗保险费 | 56,148.26 | 6,909,828.16 | 6,938,630.82 | 27,345.60 |
| 工伤保险费 | 1,654.10 | 177,999.34 | 178,686.80 | 966.64 |
| 生育保险费 | 2,909.00 | 102,291.14 | 102,650.94 | 2,549.20 |
| 四、住房公积金 | 14,988.00 | 5,710,631.22 | 5,712,402.22 | 13,217.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 5,206,312.44 | 2,897,511.43 | 2,887,627.00 | 5,216,196.87 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 56,217,382.09 | 114,521,584.03 | 120,092,817.67 | 50,646,148.45 |
3、 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 93,557.87 | 12,294,711.50 | 12,337,795.19 | 50,474.18 |
| 2、失业保险费 | 2,884.55 | 402,840.20 | 404,236.46 | 1,488.29 |
| 3、企业年金缴费 | 63,699.56 | 63,699.56 | ||
| 合计 | 96,442.42 | 12,761,251.26 | 12,805,731.21 | 51,962.47 |
其他说明：
□适用 √不适用
(四十)应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 903,150.68 | 1,287,829.24 |
| 应交国家电影事业发展专项资金 | 1,374,779.18 | 2,474,382.11 |
| 增值税 | 942,877.52 | 1,500,247.54 |
| 应交文化事业建设费 | 42,365.18 | 474,765.71 |
| 个人所得税 | 172,177.55 | 65,806.18 |
| 城市维护建设税 | 49,206.00 | 62,524.23 |
| 应交房产税 | 605,552.41 | 360,000.00 |
| 其他 | 111,589.80 | 107,471.13 |
| 合计 | 4,201,698.32 | 6,333,026.14 |
(四十一)其他应付款
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,881,939.62 | |
| 应付股利 | 2,225.88 | 2,225.88 |
| 其他应付款 | 91,138,591.77 | 144,323,284.74 |
| 合计 | 91,140,817.65 | 146,207,450.24 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 应付利息
分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 判决工程款利息 | 69,281.23 | |
| 短期借款应付利息 | 1,812,658.39 | |
| 合计 | 1,881,939.62 |
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 应付股利
分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 应付少数股东股利 | 2,225.88 | 2,225.88 |
| 合计 | 2,225.88 | 2,225.88 |
4、 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 14,691,558.43 | 52,809,501.88 |
| 应付关联方 | 11,492,646.31 | 27,194,183.12 |
| 应付押金及保证金 | 6,193,089.65 | 8,350,501.70 |
| 应付代收款 | 6,094,155.75 | 7,615,952.63 |
| 应付固定资产采购款 | 2,120,735.26 | 4,427,640.05 |
| 应付广告款 | 1,217,605.29 | 1,095,810.94 |
| 应付代垫款 | 17,381,287.71 | 17,381,247.36 |
| 预收制片款 | 8,242,397.16 | |
| 应付影片款 | 7,000,000.00 | |
| 其他 | 16,705,116.21 | 25,448,447.06 |
| 合计 | 91,138,591.77 | 144,323,284.74 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十二)持有待售负债
□适用 √不适用
(四十三)1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 122,693,976.34 | 123,753,826.55 |
| 一年内到期的长期押金 | 1,565,424.08 | 1,409,210.08 |
| 合计 | 124,259,400.42 | 125,163,036.63 |
(四十四)其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 5,604,787.08 | 6,736,360.22 |
| 合计 | 5,604,787.08 | 6,736,360.22 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十五)长期借款
1、 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十六)应付债券
1、 应付债券
□适用 √不适用
2、 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
3、 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
4、 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十七)租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 295,084,361.27 | 436,217,246.37 |
| 合计 | 295,084,361.27 | 436,217,246.37 |
(四十八)长期应付款
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 6,000,000.00 | |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 6,000,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 对少数股东的远期收购义务 | 6,000,000.00 |
其他说明：
注：本期长期应付款增加600万元系根据公司子公司上海超极电影世界有限公司（以下简称“甲方”）与上海旸谷创业投资有限公司（以下简称“乙方”）于2024年7月4日签订的《股东会一致行动人协议》：甲方同意，如2029年12月31日上海影元社文化科技有限公司归属于乙方的所有者权益低于乙方已实缴的资本金，乙方有权要求甲方不晚于2030年6月30日安排乙方完成股权退出，包括但不限于向甲方或甲方指定第三方转让股权以及减少上海影元社文化科技有限公司注册资本等方式，甲方应当积极配合乙方按照相关国资监管要求完成相应股权退出手续。截至期末乙方已实缴的资本金为600万元。
3、 专项应付款
(1) 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
(四十九)长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(五十)预计负债
□适用 √不适用
(五十一)递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | |||||
| 国家电影事业发展专项资金返还 | 8,728,268.72 | 2,136,527.00 | 4,269,315.56 | 6,595,480.16 | 收到专项政府补助 |
| 上海影城项目城市更新专项资金补贴 | 2,000,000.00 | 166,666.66 | 1,833,333.34 | 收到专项政府补助 | |
| 合计 | 8,728,268.72 | 4,136,527.00 | 4,435,982.22 | 8,428,813.50 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
(五十二)其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 租赁场地押金 | 2,023,271.37 | 526,483.50 |
| 合计 | 2,023,271.37 | 526,483.50 |
(五十三)股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 448,200,000.00 | 448,200,000.00 | |||||
(五十四)其他权益工具
1、 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
2、 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五十五)资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 684,366,970.03 | 6,000,000.00 | 678,366,970.03 | |
| 其他资本公积 | 14,411,289.48 | 14,411,289.48 | ||
| 合计 | 698,778,259.51 | 6,000,000.00 | 692,778,259.51 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期资本溢价（股本溢价）减少600万元：系对少数股东的远期收购义务冲减的资本公积，详见附注“五、（四十八）长期应付款”。
(五十六)库存股
□适用 √不适用
(五十七)其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 218,732,632.13 | 999,000.00 | 249,750.00 | 749,250.00 | 219,481,882.13 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 218,732,632.13 | 999,000.00 | 249,750.00 | 749,250.00 | 219,481,882.13 | |||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 218,732,632.13 | 999,000.00 | 249,750.00 | 749,250.00 | 219,481,882.13 | |||
(五十八)专项储备
□适用 √不适用
(五十九)盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 127,122,571.10 | 8,439,713.58 | 135,562,284.68 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 127,122,571.10 | 8,439,713.58 | 135,562,284.68 |
(六十)未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 155,395,708.30 | 28,626,545.59 |
| 调整期初未分配利润合计数（同一控制下企业合并）（调增+，调减－） | 19,081,533.60 | |
| 调整后期初未分配利润 | 155,395,708.30 | 47,708,079.19 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 90,047,145.86 | 126,976,708.22 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,439,713.58 | 383,692.75 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 94,122,000.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他（同一控制下企业合并） | 18,905,386.36 | |
| 期末未分配利润 | 142,881,140.58 | 155,395,708.30 |
(六十一)营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | ||||
| 电影放映 | 454,490,345.53 | 466,573,812.87 | 549,734,145.74 | 541,101,861.87 |
| 广告服务 | 41,890,355.95 | 3,338,570.83 | 38,126,963.61 | 5,022,952.27 |
| 电影发行(含版权代理及销售) | 20,402,595.21 | 486,895.88 | 32,928,469.58 | 5,305,462.88 |
| 商品 | 60,861,466.06 | 25,955,438.69 | 70,429,175.52 | 30,313,793.22 |
| 知识产权转授权 | 66,182,006.23 | 6,041,383.87 | 40,667,016.93 | 6,333,998.86 |
| 其他 | 46,546,552.97 | 26,493,736.08 | 63,340,752.34 | 25,601,507.64 |
| 合计 | 690,373,321.95 | 528,889,838.22 | 795,226,523.72 | 613,679,576.74 |
2、 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 履约义务的说明
□适用 √不适用
4、 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
(六十二)税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房产税 | 1,990,373.51 | 753,544.18 |
| 印花税 | 178,676.67 | 221,641.83 |
| 城市维护建设税 | 791,864.75 | 612,306.44 |
| 教育费附加 | 572,072.76 | 458,311.38 |
| 文化事业建设费 | 513,619.73 | 510,206.27 |
| 其他 | 41,080.21 | 47,856.93 |
| 合计 | 4,087,687.63 | 2,603,867.03 |
(六十三)销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费及业务宣传制作费 | 14,626,066.49 | 14,086,217.98 |
| 职工薪酬 | 8,320,219.16 | 2,686,783.98 |
| 销售服务费 | 4,864,602.32 | |
| 展览费 | 1,867,945.29 | 1,245,749.05 |
| 办公费和通讯费 | 1,644,883.50 | 1,989,150.75 |
| 业务招待费 | 770,487.38 | 383,504.84 |
| 折旧及摊销费 | 405,399.69 | 253,968.55 |
| 低值易耗品及物料消耗 | 360,813.29 | 652,282.27 |
| 其他 | 1,925,637.32 | 1,600,947.08 |
| 合计 | 34,786,054.44 | 22,898,604.50 |
(六十四)管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 51,021,658.98 | 48,098,980.15 |
| 租金及物业管理费 | 13,182,592.40 | 10,486,014.42 |
| 中介机构费 | 9,026,279.18 | 15,426,443.44 |
| 折旧及摊销费用 | 5,692,371.49 | 3,160,945.11 |
| 业务招待费 | 3,611,617.66 | 3,269,305.93 |
| 办公费和通讯费 | 1,942,771.85 | 1,709,792.96 |
| 差旅交通费 | 1,125,071.55 | 740,543.48 |
| 会务费 | 47,614.23 | 927,225.46 |
| 其他 | 2,662,423.53 | 2,024,534.84 |
| 合计 | 88,312,400.87 | 85,843,785.79 |
(六十五)研发费用
□适用 √不适用
(六十六)财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 21,008,694.80 | 28,515,836.11 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 20,389,127.52 | 26,927,808.69 |
| 利息收入 | -16,686,734.25 | -24,881,365.74 |
| 汇兑损益 | ||
| 其他 | 360,825.64 | 489,653.39 |
| 合计 | 4,682,786.19 | 4,124,123.76 |
(六十七)其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 10,899,752.99 | 10,941,707.59 |
| 进项税加计抵减 | 6,484.82 | 2,022,586.71 |
| 代扣个人所得税手续费 | 31,593.24 | 30,565.43 |
| 合计 | 10,937,831.05 | 12,994,859.73 |
(六十八)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,116,675.16 | -2,410,966.50 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 9,162,665.95 | 3,875,812.78 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 40,794.82 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 18,867.92 | 18,867.92 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,100,000.00 | 7,000,000.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 处置子公司产生的投资收益 | 38,259,426.98 | |
| 合计 | 45,424,285.69 | 8,524,509.02 |
(六十九)净敞口套期收益
□适用 √不适用
(七十)公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产—影片投资 | 3,196,245.35 | 25,655,754.65 |
| 其他非流动金融资产—结构性存款 | 3,184,931.52 | |
| 交易性金融资产—影片投资 | 5,067,725.44 | |
| 交易性金融资产—结构性存款 | 195,080.12 | 1,669,263.04 |
| 合计 | 11,643,982.43 | 27,325,017.69 |
(七十一)信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -6,933,553.16 | -1,192,220.15 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,297,383.57 | -3,291,140.90 |
| 长期应收款坏账损失 | -2,058,617.54 | 74,906.31 |
| 其他非流动资产坏账损失 | -4,060,000.00 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -15,349,554.27 | -4,408,454.74 |
(七十二)资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | 233,488.15 | |
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 233,488.15 |
(七十三)资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 162,348.08 | -220,866.92 |
| 使用权资产处置损益 | 15,070,251.50 | 33,935,737.41 |
| 其他资产处置损益 | -2,527,120.21 | 159,490.00 |
| 合计 | 12,705,479.37 | 33,874,360.49 |
其他说明：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置损益 | 162,348.08 |
| 使用权资产处置损益 | 15,070,251.50 |
| 其他资产处置损益 | -2,527,120.21 |
| 合计 | 12,705,479.37 |
(七十四)营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 罚款收入及赔偿金收入 | 4,906,731.97 | 308,173.59 | 4,906,731.97 |
| 负商誉 | 72,930.30 | ||
| 其他 | 58,735.31 | 41,861.08 | 58,735.31 |
| 合计 | 5,965,467.28 | 422,964.97 | 5,965,467.28 |
其他说明：
□适用 √不适用
(七十五)营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 罚款支出及赔偿金支出 | 303,707.00 | 963,131.80 | 303,707.00 |
| 非流动资产报废净损失 | 419,885.42 | 508,442.78 | 419,885.42 |
| 其他 | 54,333.49 | 2,861.70 | 54,333.49 |
| 合计 | 777,925.91 | 1,474,436.28 | 777,925.91 |
(七十六)所得税费用
1、 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,270,971.18 | 15,494,157.63 |
| 递延所得税费用 | -1,081,988.12 | -8,025,196.02 |
| 合计 | 10,188,983.06 | 7,468,961.61 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 130,863,228.78 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 32,715,807.16 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,340,830.62 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 295,774.25 |
| 非应税收入的影响 | -268,686.62 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,776,814.94 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -44,371,171.39 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 21,381,275.34 |
| 所得税费用 | 10,188,983.06 |
其他说明：
□适用 √不适用
(七十七)其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注五、（五十七）
(七十八)每股收益
1、 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 90,047,145.86 | 126,976,708.22 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 448,200,000.00 | 448,200,000.00 |
| 基本每股收益 | 0.20 | 0.28 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | 0.20 | 0.28 |
| 终止经营基本每股收益 |
2、 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 90,047,145.86 | 126,976,708.22 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 448,200,000.00 | 448,200,000.00 |
| 稀释每股收益 | 0.20 | 0.28 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 0.20 | 0.28 |
| 终止经营稀释每股收益 |
(七十九)费用按性质分类的利润表补充资料
利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 票房分账款及专项资金 | 219,081,251.65 | 257,695,090.96 |
| 职工薪酬 | 128,310,172.39 | 133,243,398.31 |
| 使用权资产折旧 | 55,954,179.06 | 61,328,362.43 |
| 折旧及摊销费用 | 59,293,805.30 | 53,178,748.51 |
| 物业管理费 | 48,952,111.15 | 45,738,063.09 |
| 能源、水电及保洁费 | 37,243,543.23 | 36,887,248.51 |
| 广告宣传服务支出 | 22,107,822.15 | 35,012,710.28 |
| 设备安装、维修及保养费 | 9,981,650.90 | 8,977,832.42 |
| 中介机构费 | 9,026,279.18 | 15,426,443.44 |
| 商品 | 25,955,438.69 | 30,722,172.46 |
| 业务招待及会务费 | 4,429,719.27 | 4,580,036.23 |
| 办公差旅及通讯费 | 5,500,750.74 | 5,123,481.99 |
| 租金 | 5,234,861.72 | 3,338,246.87 |
| 低值易耗品及物料消耗 | 3,784,143.40 | 7,747,297.42 |
| 知识产权转授权 | 6,041,383.87 | 9,635,885.66 |
| 展览费 | 1,867,945.29 | 1,245,749.05 |
| 销售服务费 | 4,864,602.32 | |
| 其他 | 4,358,633.22 | 12,541,199.40 |
| 合计 | 651,988,293.53 | 722,421,967.03 |
(八十)现金流量表项目
1、 与经营活动有关的现金
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 5,248,628.77 | 8,950,287.45 |
| 收到补贴收入及纾困金 | 11,129,020.73 | 7,808,781.08 |
| 罚款收入及赔偿金收入 | 4,964,518.93 | 336,247.00 |
| 代收制片款 | 30,553,773.58 | |
| 收回受限制货币资金 | 500,000.00 | |
| 收回押金 | 2,578,150.00 | |
| 收到代垫款 | 7,628,052.73 |
| 其他 | 10,384,997.08 | 9,707,006.85 |
| 合计 | 62,280,939.09 | 37,508,525.11 |
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付代垫款 | 7,626,714.17 | 38,068,808.63 |
| 中介机构费 | 9,026,279.18 | 15,426,443.44 |
| 广告费及业务宣传费 | 14,626,066.49 | 14,086,217.98 |
| 租金及物业管理费 | 7,893,690.11 | 6,591,621.10 |
| 业务招待及会务费 | 4,429,719.27 | 4,580,036.23 |
| 办公差旅及通讯费 | 5,500,750.74 | 5,123,481.99 |
| 低值易耗品及物料消耗 | 432,064.70 | 1,488,069.99 |
| 展览费 | 1,867,945.29 | 1,245,749.05 |
| 罚款及赔偿金支出 | 329,110.82 | 965,993.50 |
| 银行手续费 | 360,825.64 | 483,539.45 |
| 销售服务费 | 4,864,602.32 | |
| 代付制片款 | 24,696,230.57 | |
| 其他 | 3,790,349.79 | 8,162,049.45 |
| 合计 | 85,444,349.09 | 96,222,010.81 |
2、 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳上影国际影院有限公司处置日持有的现金和现金等价物 | 74,494.90 | |
| 合计 | 74,494.90 |
3、 与筹资活动有关的现金
(1) 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退回租赁押金 | 537,436.00 | |
| 合计 | 537,436.00 |
(2) 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁款 | 110,471,491.37 | 114,579,587.45 |
| 合计 | 110,471,491.37 | 114,579,587.45 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
4、 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
(八十一)现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 120,674,245.72 | 144,449,846.50 |
| 加：资产减值准备 | 233,488.15 | |
| 信用减值损失 | -15,349,554.27 | -4,408,454.74 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 27,586,239.73 | 24,273,042.14 |
| 使用权资产摊销 | 55,954,179.06 | 61,328,362.43 |
| 无形资产摊销 | 3,622,688.93 | 2,150,498.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 28,084,876.64 | 26,755,207.59 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -12,705,479.37 | -33,874,360.49 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 419,885.42 | 508,442.78 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -11,643,982.43 | -27,325,017.69 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 21,008,694.80 | 11,814,690.35 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -56,813,210.99 | -8,524,509.02 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,529,191.49 | 1,540,277.90 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,611,179.61 | -9,565,473.92 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -24,395,147.49 | -13,407,665.54 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -12,141,250.18 | -59,457,977.41 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -53,386,667.98 | 128,140,328.16 |
| 其他 | -72,930.30 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 69,833,529.47 | 244,557,795.67 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 承担租赁负债方式取得使用权资产 | 28,787,132.07 | 584,437.27 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 424,264,894.89 | 712,712,338.05 |
| 减：现金的期初余额 | 712,712,338.05 | 850,744,810.50 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -288,447,443.16 | -138,032,472.45 |
2、 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
3、 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 1,200,000.00 |
| 江阴上影影视文化管理有限公司 | 1,200,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 585,746.57 |
| 江阴上影影视文化管理有限公司 | 585,746.57 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 614,253.43 |
4、 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 424,264,894.89 | 712,712,338.05 |
| 其中：库存现金 | 16,159.23 | 16,159.23 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 423,025,327.08 | 710,036,257.48 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,223,408.58 | 2,659,921.34 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 424,264,894.89 | 712,712,338.05 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
5、 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
6、 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 定期存款 | 105,600,000.00 | 70,800,000.00 | 不能随时支取的定期存款 |
| 应计利息 | 1,051,955.46 | 1,158,611.56 | 不能随时支取的定期存款的利息 |
| 诉讼冻结金 | 196,610.02 | 不能随时支取的诉讼冻结金 | |
| 合计 | 106,651,955.46 | 72,155,221.58 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
7、 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(八十二)所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(八十三)外币货币性项目
1、 外币货币性项目
□适用 √不适用
2、 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(八十四)租赁
1、 作为承租人
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 20,389,127.52 | 26,927,808.69 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 1,241,903.35 | 341,669.92 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | ||
| 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 21,420,525.23 | 20,829,637.54 |
| 其中：售后租回交易产生部分 | ||
| 转租使用权资产取得的收入 | ||
| 与租赁相关的总现金流出 | 133,133,919.95 | 135,750,894.91 |
| 售后租回交易产生的相关损益 | ||
| 售后租回交易现金流入 | ||
| 售后租回交易现金流出 |
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
√适用 □不适用
本公司未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于承租人已承诺但尚未开始的租赁。本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下：
单位：元 币种：人民币
| 剩余租赁期 | 未折现租赁付款额 |
| 1年以内 | 800,000.00 |
| 1至2年 | 8,449,541.23 |
| 2至3年 | 42,256,745.16 |
| 3年以上 | 474,411,489.23 |
| 合计 | 525,917,775.62 |
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额133,133,919.95(单位：元 币种：人民币)
2、 作为出租人
(1) 作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 上期租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁收入 | 15,788,773.98 | 15,211,233.64 | |
| 合计 | 15,788,773.98 | 15,211,233.64 |
于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下：
单位：元 币种：人民币
| 剩余租赁期 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1年以内 | 9,851,049.24 | 9,579,138.70 |
| 1至2年 | 6,507,632.09 | 9,579,242.40 |
| 2至3年 | 2,560,245.00 | 6,359,263.77 |
| 3至4年 | 1,111,541.74 | 2,838,119.70 |
| 4至5年 | 409,500.00 | 811,951.00 |
| 5年以上 | 378,000.00 | 735,000.00 |
| 合计 | 20,817,968.07 | 29,902,715.57 |
(2) 作为出租人的融资租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 销售损益 | 融资收益 | 上期融资收益 | 未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额的相关收入 |
| 租赁投资净额的融资收益 | 403,502.63 | 604,551.26 | ||
| 合计 | 403,502.63 | 604,551.26 |
于资产负债表日后将收到的租赁收款额如下：
单位：元 币种：人民币
| 剩余租赁期 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1年以内 | 18,522,460.44 | 26,007,267.71 |
| 1至2年 | 1,264,000.00 | 1,591,185.84 |
| 2至3年 | 316,000.00 | 1,264,000.00 |
| 3至4年 | 316,000.00 | |
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 未折现的租赁收款额小计 | 20,102,460.44 | 29,178,453.55 |
| 加：未担保余值 | ||
| 减：未实现融资收益 | 443,456.36 | 846,958.99 |
| 租赁投资净额 | 19,659,004.08 | 28,331,494.56 |
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
3、 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
(八十五)数据资源
□适用 √不适用
(八十六)其他
□适用 √不适用
六、研发支出
(一) 按费用性质列示
□适用 √不适用
(二) 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(三) 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
七、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(二)同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(三)反向购买
□适用 √不适用
(四)处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例（%） | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
| 深圳上影国际影院有限公司 | 51.00 | 破产清算 | 2024/9/27 | 已破产清算并移交破产管理人 | 15,626,522.21 | 51.00 | ||||||
| 江阴上影影视文化管理有限公司 | 1,200,000.00 | 100.00 | 产权交易所挂牌转让 | 2024/2/19 | 完成企业国有资产交割 | 6,920,729.73 | 0.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
根据广东省深圳市龙岗区人民法院于2024年9月2日出具的《决定书》（(2024)粤 0307破 15号），“2024年8月9日，深圳上影国际影院有限公司提出的破产清算申请。依照《中华人民共和国企业破产法》第二十二条规定，本院随机指定国浩律师（深圳）事务所担任深圳上影国际影院有限公司管理人”。深圳上影国际影院有限公司于2024年9月27日与国浩律师(深圳)事务所办理交接手续，故深圳上影国际影院有限公司自办理交接手续之日起不再纳入合并范围。
根据上海电影股份有限公司与江阴琵恪熙择影业文化发展有限公司于2024年2月7日签订的《上海市产权交易合同》，上海电影股份有限公司将持有江阴上影影视文化管理有限公司100%的股权以120万元的价格转让给江阴琵恪熙择影业文化发展有限公司。双方于2024年2月19日在上海联合产权交易所有限公司完成交易。故江阴上影影视文化管理有限公司自产权交割日起不再纳入合并范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五)其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本年度清算并注销子公司安庆上影百联影城管理有限公司、江阴上影影城管理有限公司、昆明上影影城管理有限公司、南通上影影院管理有限公司、上海上影江桥电影城管理有限公司、苏州上影影城管理有限公司。
本年度新设子公司上影（深圳）数智文创科技有限公司、上影（浙江）数字文创有限公司、上影数商文创科技（浙江）有限公司、影代（上海）影院管理有限公司。
本年度新设子公司上海影元社文化科技有限公司，本公司通过子公司上海超极电影世界有限公司（以下简称“上影超极”或“甲方”）间接持有上海影元社文化科技有限公司（以下简称“上海影元社”）40%的股权。根据上影超极与上海影元社的另一持股40%的股东上海旸谷创业投资有限公司（以下简称“上海旸谷”或“乙方”）于2024年7月4日签署的《董事会一致行动人协议》、《股东会一致行动人协议》：双方同意在处理有关公司经营发展且根据公司法等有关法律法规和公司章程等需要由公司董事会、股东会作出决议的事项时采取“一致行动”，若无法达成一致意见，乙方将采纳甲方意见。据此，本公司间接持有上海影元社80%的表决权，纳入合并范围。
(六)其他
□适用 √不适用
八、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司 名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海影城有限公司 | 24,037.35 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上影盈文（上海）商业管理有限公司 | 1,000.00 | 上海市 | 上海市 | 企业管理 | 51 | 新设 | |
| 上海超极电影世界有限公司 | 300.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上海永华影城有限公司 | 1,627.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上海联和电影院线有限责任公司 | 1,000.00 | 上海市 | 上海市 | 电影院线 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上海影泓影城有限公司 | 500.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 南京上影影城有限公司 | 2,578.80 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 电影放映 | 51 | 49 | 同一控制下合并 |
| 上海上影华威影城有限公司 | 1,340.01 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上海农村数字电影院线有限公司 | 100.00 | 上海市 | 上海市 | 电影院线 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 成都上影电影城有限公司 | 1,298.00 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 电影放映 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 昆明上影永华电影有限公司 | 1,372.00 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 电影放映 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 杭州上影电影放映有限公司 | 531.00 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 电影放映 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上海上影依普亚影城开发管理有限公司 | 1,000.00 | 上海市 | 上海市 | 影院建设管理 | 51 | 非同一控制下合并 | |
| 宁波海上影城有限公司 | 2,000.00 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 电影放映 | 51 | 非同一控制下合并 | |
| 广州上影联和电影城有限公司 | 50.00 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 电影放映 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上海上影光启影院有限公司 | 1,000.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 70 | 同一控制下合并 | |
| 上海南桥海上影城有限公司 | 1,400.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 51 | 非同一控制下合并 | |
| 上海喜玛拉雅海上影城有限公司 | 1,600.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 51 | 非同一控制下合并 | |
| 黄山上影电影城有限公司 | 100.00 | 安徽省黄山市 | 安徽省黄山市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 上海影城宝山国际影城有限公司 | 241.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 湛江上影影城管理有限公司 | 200.00 | 广东省湛江市 | 广东省湛江市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 成都上影时代天街影城管理有限公司 | 200.00 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 无锡硕放上影影院管理有限公司 | 200.00 | 江苏省无锡市 | 江苏省无锡市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 无锡东港上影影城管理有限公司 | 200.00 | 江苏省无锡市 | 江苏省无锡市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 北京上影京周影院管理有限公司 | 200.00 | 北京市 | 北京市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 上海上影复星文化产业投资有限公司 | 30,000.00 | 上海市 | 上海市 | 实业投资 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 上海影复影城管理有限公司 | 100.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 徐州影复影城管理有限公司 | 200.00 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 电影放映 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 常州上影影城管理有限公司 | 200.00 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 西安上影影城管理有限公司 | 200.00 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 嘉兴上影影院管理有限公司 | 200.00 | 浙江省嘉兴市 | 浙江省嘉兴市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 青岛上影影城管理有限公司 | 200.00 | 山东省青岛市 | 山东省青岛市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 北京影龙影城管理有限公司 | 200.00 | 北京市 | 北京市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 沭阳上影影城管理有限公司 | 1,800.00 | 江苏省沭阳县 | 江苏省沭阳县 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 上海上影百联影院管理有限公司 | 4,800.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 51 | 新设 | |
| 天津天河上影电影放映有限公司 | 2,000.00 | 天津市 | 天津市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 昆明上影广福影城管理有限公司 | 2,820.00 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 昆明上影滇缅影城管理有限公司 | 2,000.00 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 天津上影电影放映有限公司 | 3,841.00 | 天津市 | 天津市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 上海唐高影院管理有限公司 | 1,250.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 杭州尚影影院管理有限公司 | 2,200.00 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 上海徐漕影院管理有限公司 | 1,500.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 西安影融影院管理有限公司 | 200.00 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 贵阳海上影院管理有限公司 | 200.00 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 上海影殷影院管理有限公司 | 2,000.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 上海赞影影院管理有限公司 | 2,000.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 上海安裕影院管理有限公司 | 2,395.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 上影互娱（上海）策划咨询有限公司 | 5,000.00 | 上海市 | 上海市 | 咨询策划 | 88 | 新设 | |
| 上影盈展（上海）企业管理有限公司 | 1,000.00 | 上海市 | 上海市 | 演出场所经营 | 51 | 新设 | |
| 上海电影股权投资基金管理有限公司 | 2,000.00 | 上海市 | 上海市 | 资本投资服务 | 64 | 非同一控制下合并 | |
| 上影域建（上海）创意发展有限公司 | 500.00 | 上海市 | 上海市 | 商务服务业 | 60 | 新设 | |
| 上海影沪影院管理有限公司 | 3,000.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 新设 | |
| 上影资产管理（上海）有限公司 | 20,000.00 | 上海市 | 上海市 | 资产管理 | 40 | 新设 | |
| 上影联和（北京）影业有限公司 | 1,000.00 | 上海市 | 上海市 | 电影发行 | 95 | 新设 | |
| 上影元（上海）文化科技发展有限公司 | 4,000.00 | 上海市 | 上海市 | 知识产权授予 | 51 | 同一控制下合并 | |
| 上海影元社文化科技有限公司 | 1,500.00 | 上海市 | 上海市 | 商务服务业 | 40 | 新设 |
| 上影（深圳）数智文创科技有限公司 | 500.00 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 商务服务业 | 100 | 新设 | |
| 上影（浙江）数字文创有限公司 | 1,000.00 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 商务服务业 | 100 | 新设 | |
| 上影数商文创科技（浙江）有限公司 | 1,000.00 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 商务服务业 | 100 | 新设 | |
| 影代（上海）影院管理有限公司 | 700.00 | 上海市 | 上海市 | 电影放映 | 100 | 新设 |
(1) 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司通过子公司上影互娱（上海）策划咨询有限公司（以下简称“上影互娱”或“甲方”）间接持有上影盈展（上海）企业管理有限公司（以下简称“上影盈展”）51%的股权。根据上影互娱与上影盈展的另一持股49%的股东上海盈展资产管理有限公司（以下简称“上海盈展”或“乙方”）于2021年4月19日签署的《一致行动人协议》：甲乙双方同意在处理有关上影盈展经营发展且根据《公司法》等有关法律和公司章程等需要由公司股东会作出决议的事项时采取“一致行动”，并以甲方意见为准。据此，公司间接持有上影盈展100%的表决权。
公司持有上影资产管理（上海）有限公司（以下简称“上影资管”）40%的股权，根据上影资管另一持股30%的股东上海电影（集团）有限公司于2021年5月出具的《关于上影资产管理（上海）有限公司合资合同及章程的说明函》：鉴于上海电影为上影资管持股比例最高的股东，且上影资管的总经理由上海电影委派的董事担任并负责上影资管的日常运营，为确保上影资管顺利开展各项业务，最大程度保障上影资管与上海电影的权益，针对合资合同及章程约定的股东会相关职权，上影集团将与上海电影表决一致。据此，公司持有上影资管70%的表决权。
公司通过上海影城有限公司间接持有上影盈文（上海）商业管理有限公司（以下简称“上影盈文”）51%股权，根据上海影城有限公司与上影盈文另一股东上海上影文化物业发展有限公司签订的《一致行动人协议》：鉴于双方为上影盈文的股东，签订本协议时，上海影城有限公司占 51 %的股权，上海上影文化物业发展有限公司占1%的股权。双方同意在处理有关公司经营发展且根据《公司法》等有关法律法规和公司章程等需要由就公司董事会、股东会作出决议的事项时中采取“一致行动”，并以上海影城有限公司或上海影城有限公司委派董事意见为准。根据上海影城有限公司与上影盈文另一股东上海盈展资产管理有限公司签订的《一致行动人协议》：鉴于双方为上影盈文的股东，签订本协议时，上海影城有限公司占 51 %的股权，上海盈展资产管理有限公司占48%的股权。双方同意在处理有关公司经营发展且根据《公司法》等有关法律法规和公司章程等需要由公司股东作出决议的事项时中采取“一致行动”，并以上海影城有限公司意见为准。据此，公司间接持有上影盈文100%表决权。
公司通过子公司上海超极电影世界有限公司（以下简称“上影超极”或“甲方”）间接持有上海影元社文化科技有限公司（以下简称“上海影元社”）40%的股权。根据上影超极与上海影元社的另一持股40%的股东上海旸谷创业投资有限公司（以下简称“上海旸谷”或“乙方”）于2024年7月4日签署的《董事会一致行动人协议》、《股东会一致行动人协议》：双方同意在处理有关公司经营发展且根据公司法等有关法律法规和公司章程等需要由公司董事会、股东会作出决议的事项时采取“一致行动”，若无法达成一致意见，乙方将采纳甲方意见。据此，公司间接持有上海影元社80%的表决权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
(2) 持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司持有上海上影希杰莘庄影城有限公司（以下简称“上影希杰莘庄”）51%的股权，根据《上海上影希杰莘庄影城有限公司章程》：上影希杰莘庄设董事会，其成员为5人，其中上海电影委派3人，董事会对所议事项作出的决定由全体董事人数三分之二（即4人）以上的董事表决通过方为有效。
公司持有徐州上影明珠影院管理有限公司（以下简称“上影徐州明珠”）51%的股权，根据《徐州上影明珠影院发展有限公司章程》：股东会会议作出的所有决议，必须经所持表决权的全体股东表决通过方为有效；全体董事一致同意的前提下，董事会的决议方为有效。
公司持有上海上影信息科技有限公司（以下简称“上影信息科技”）51%的股权，根据《上海上影信息科技有限公司章程》：上影信息科技设董事会，其成员为5人，其中由公司委派董事3名，持股49%的另一股东委派董事2名，董事会决议需经全体董事会会议的董事三分之二（含三分之二）以上通过。
公司原持有上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“新视野私募基金”）60%的股权，根据2024年6月25日变更后的《合伙协议》，1、因增加合伙人，公司在新视野私募基金的份额被稀释为57.58%；2、新视野私募基金合伙人会议由合伙人按照实缴比例行使表决权，合伙人会议讨论的相关事项，应经合计持有本合伙企业三分之二以上实缴出资额的合伙人表决同意方可做出决议。
公司子公司上影元（上海）文化科技有限公司（以下简称“上影元文化科技”）持有上海影米文化发展有限公司（以下简称“影米文化发展”）26%的股权，上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“新视野私募基金”）持有影米文化发展25%的股权。根据《合资合同》，1、上影元文化科技及新视野私募基金在影米文化发展的股东会和董事会互为无条件一致行动人，上影元文化科技做出的意思表示视为一致行动人意思，据此，公司在影米文化发展持有51%的表决权；2、股东会审议的任意事项，均应经一致行动人同意且获得影米文化发展三分之二以上股东表决权同意批准。
2、 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海上影百联影院管理有限公司 | 49.00% | 784,765.70 | -24,092,328.59 | |
| 上影互娱（上海）策划咨询有限公司 | 30.00% | -347,633.31 | 6,999,171.54 | |
| 上影元（上海）文化科技发展有限公司 | 49.00% | 13,475,972.91 | 41,205,040.39 | |
| 上影资产管理（上海）有限公司 | 60.00% | 77,295.85 | 123,190,043.54 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海上影百联影院管理有限公司 | 15,232,792.04 | 9,585,189.18 | 24,817,981.22 | 72,249,652.39 | 1,736,346.34 | 73,985,998.73 | 22,810,127.52 | 13,539,935.01 | 36,350,062.53 | 84,393,849.61 | 2,725,793.09 | 87,119,642.70 |
| 上影互娱（上海）策划咨询有限公司 | 32,937,899.62 | 8,705,524.51 | 41,643,424.13 | 6,098,972.80 | 821,859.84 | 6,920,832.64 | 42,411,909.54 | 2,931,210.63 | 45,343,120.17 | 8,600,100.78 | 340,178.32 | 8,940,279.10 |
| 上影元（上海）文化科技发展有限公司 | 106,358,032.93 | 12,926,187.21 | 119,284,220.14 | 35,192,300.97 | 35,192,300.97 | 84,504,689.52 | 6,944,572.30 | 91,449,261.82 | 39,059,328.19 | 39,059,328.19 | ||
| 上影资产管理（上海）有限公司 | 98,352,047.00 | 107,328,674.50 | 205,680,721.50 | 363,982.27 | 363,982.27 | 96,012,006.54 | 109,293,771.78 | 205,305,778.32 | 117,865.50 | 117,865.50 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海上影百联影院管理有限公司 | 59,152,407.21 | 1,601,562.66 | 1,601,562.66 | -2,946,064.84 | 75,688,809.10 | 7,324,420.52 | 7,324,420.52 | 4,233,422.63 |
| 上影互娱（上海）策划咨询有限公司 | 10,995,229.46 | -1,680,249.58 | -1,680,249.58 | 37,900.03 | 21,609,243.39 | 3,005,849.40 | 3,005,849.40 | 127,236.62 |
| 上影元（上海）文化科技发展有限公司 | 93,865,196.73 | 27,501,985.54 | 27,501,985.54 | -16,348,086.56 | 65,764,017.23 | 16,585,265.04 | 16,585,265.04 | 19,963,259.83 |
| 上影资产管理（上海）有限公司 | 128,826.41 | 128,826.41 | -453,672.72 | 865,980.57 | 865,980.57 | -139,611.89 | ||
4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
1、 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
（1）公司本年向天津上影电影放映有限公司出资24,705,416.52元；
（2）公司本年向影代（上海）影院管理有限公司出资7,000,000.00元；
（3）公司本年向上影（浙江）数字文创有限公司出资5,000,000.00元；
（4）公司本年向上影（深圳）数智文创科技有限公司出资1,500,000.00元；
（5）公司子公司上海超极电影世界有限公司向上海影元社文化科技有限公司出资6,000,000.00元;
（6）公司子公司上影（浙江）数字文创有限公司向上影数商文创科技（浙江）有限公司出资5,000,000.00元。
2、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
(三)在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
1、 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | 对本公司活动是否具有战略性 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海上影新视野私募基金合伙企业(有限合伙) | 上海市 | 上海市 | 资本投资服务 | 20.15 | 37.43 | 权益法核算 | 是 |
| 上海上影希杰莘庄影城有限公司 | 上海市 | 上海市 | 电影放映及其他 | 51.00 | 权益法核算 | 是 | |
| 上海上影星汇影城有限公司 | 上海市 | 上海市 | 电影放映及其他 | 50.00 | 权益法核算 | 是 | |
| 天下票仓（上海）网络科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 票务代理电子商务 | 49.00 | 权益法核算 | 是 | |
2、 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 天下票仓（上海）网络科技有限公司 | 上海上影星汇影城有限公司 | 上海上影希杰莘庄影城有限公司 | 天下票仓（上海）网络科技有限公司 | 上海上影星汇影城有限公司 | 上海上影希杰莘庄影城有限公司 | |
| 流动资产 | 29,255,154.77 | 37,000,104.92 | 43,508,383.32 | 23,708,817.50 | 36,412,556.48 | 43,776,486.44 |
| 其中：现金和现金等价物 | 26,021,689.39 | 19,839,914.23 | 42,616,785.13 | 19,532,974.22 | 20,634,108.95 | 42,759,869.34 |
| 非流动资产 | 8,830,344.01 | 4,963,284.20 | 15,383,526.00 | 5,807,783.86 | 6,959,712.95 | 19,045,523.39 |
| 资产合计 | 38,085,498.78 | 41,963,389.12 | 58,891,909.32 | 29,516,601.36 | 43,372,269.43 | 62,822,009.83 |
| 流动负债 | 16,340,288.07 | 8,879,769.25 | 9,830,693.01 | 9,590,624.40 | 10,076,092.97 | 10,711,335.22 |
| 非流动负债 | 989,369.32 | 811,192.00 | 11,597,565.03 | 2,245,058.57 | 15,189,600.55 | |
| 负债合计 | 17,329,657.39 | 9,690,961.25 | 21,428,258.04 | 9,590,624.40 | 12,321,151.54 | 25,900,935.77 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 20,755,841.39 | 32,272,427.87 | 37,463,651.28 | 19,925,976.96 | 31,051,117.89 | 36,921,074.06 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 10,170,362.28 | 16,136,213.95 | 19,106,462.15 | 9,763,728.71 | 15,525,558.95 | 18,829,747.77 |
| 调整事项 | 43,588,262.80 | 43,588,262.80 | ||||
| --商誉 | 43,588,262.80 | 43,588,262.80 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 53,758,625.08 | 16,136,213.95 | 19,106,462.15 | 53,351,991.51 | 15,525,558.95 | 18,829,747.77 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 14,074,740.04 | 10,690,454.59 | 12,592,757.89 | 19,880,325.07 | 13,256,173.81 | 17,169,267.71 |
| 财务费用 | -295,178.33 | -246,817.70 | -216,705.63 | -633,604.95 | -209,122.58 | 207,968.45 |
| 所得税费用 | -856,341.36 | 79,481.31 | 272,025.24 | -394,841.12 | 34,106.85 | 250,709.88 |
| 净利润 | 829,864.43 | 1,221,310.00 | 542,577.22 | -2,280,695.62 | 1,783,503.89 | 1,745,655.81 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 829,864.43 | 1,221,310.00 | 542,577.22 | -2,280,695.62 | 1,783,503.89 | 1,745,655.81 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | 508,653.61 | 582,713.44 | ||||
3、 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 上海上影新视野私募基金合伙企业(有限合伙) | 上海上影新视野私募基金合伙企业(有限合伙) | |
| 流动资产 | 227,013,315.11 | 216,494,329.37 |
| 其中：现金和现金等价物 | 89,000,784.28 | 216,494,329.37 |
| 非流动资产 | 31,376,527.49 | |
| 资产合计 | 258,389,842.60 | 216,494,329.37 |
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 258,389,842.60 | 216,494,329.37 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 148,784,938.16 | 129,896,597.62 |
| 调整事项 | -4,841,900.45 | 17,700,000.00 |
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| —其他股东未到位出资 | 17,700,000.00 | |
| --其他 | -4,841,900.45 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 143,943,037.71 | 147,596,597.62 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | -2,798,821.11 | -331,206.08 |
| 净利润 | -6,345,015.71 | -4,005,670.63 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -6,345,015.71 | -4,005,670.63 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||
4、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 9,613,818.20 | 7,467,381.76 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -453,563.56 | -281,136.58 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -453,563.56 | -281,136.58 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 27,838,457.20 | 25,203,884.44 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,303,554.64 | -781,998.32 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -1,303,554.64 | -781,998.32 |
5、 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
6、 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
7、 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
8、 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
(四)重要的共同经营
□适用 √不适用
(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
九、政府补助
(一)报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
(二)政府补助的种类、金额和列报项目
1、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 4,435,982.22 | 4,877,555.64 |
| 与收益相关 | 7,463,770.77 | 6,064,151.95 |
| 合计 | 11,899,752.99 | 10,941,707.59 |
其他说明：
与资产相关的政府补助
单位：元 币种：人民币
| 资产负债表列报项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 递延收益 | 8,428,813.50 | 4,435,982.22 | 4,877,555.64 | 其他收益 |
| 合计 | 8,428,813.50 | 4,435,982.22 | 4,877,555.64 | |
与收益相关的政府补助
单位：元 币种：人民币
| 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||
| 其他收益 | 6,463,770.77 | 6,463,770.77 | 6,064,151.95 |
| 营业外收入 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 7,463,770.77 | 7,463,770.77 | 6,064,151.95 |
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 8,728,268.72 | 4,136,527.00 | 4,435,982.22 | 8,428,813.50 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 8,728,268.72 | 4,136,527.00 | 4,435,982.22 | 8,428,813.50 | / |
十、与金融工具相关的风险
(一) 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
1、 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | ||||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 短期借款 | |||||||
| 应付账款 | 153,369,296.54 | 153,369,296.54 | 153,369,296.54 | ||||
| 其他应付款 | 91,140,817.65 | 91,140,817.65 | 91,140,817.65 | ||||
| 租赁负债 | 22,293,189.56 | 115,176,663.83 | 124,226,451.44 | 179,757,118.44 | 11,397,616.59 | 452,851,039.86 | 417,778,337.61 |
| 合计 | 22,293,189.56 | 359,686,778.02 | 124,226,451.44 | 179,757,118.44 | 11,397,616.59 | 697,361,154.05 | 662,288,451.80 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年年末余额 | ||||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 短期借款 | 9,990,004.00 | 9,990,004.00 | 9,990,004.00 | ||||
| 应付账款 | 226,380,990.76 | 226,380,990.76 | 226,380,990.76 | ||||
| 其他应付款 | 6,191,082.14 | 140,016,368.10 | 146,207,450.24 | 146,207,450.24 | |||
| 租赁负债 | 25,488,203.47 | 120,359,673.80 | 149,242,096.39 | 257,251,549.98 | 69,263,244.63 | 621,604,768.27 | 559,971,072.92 |
| 合计 | 41,669,289.61 | 486,757,032.66 | 149,242,096.39 | 257,251,549.98 | 69,263,244.63 | 1,004,183,213.27 | 942,549,517.92 |
3、 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
于2023年度及2024年度本公司并无利率互换安排。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
截至2024年末，本公司无外币资产和负债。
（3）其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
(二) 套期
1、 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三) 金融资产转移
1、 转移方式分类
□适用 √不适用
2、 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
3、 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
十一、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 245,555,374.27 | 245,555,374.27 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 245,555,374.27 | 245,555,374.27 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）结构性存款 | 232,864,343.16 | 232,864,343.16 | ||
| （5）会展项目投资 | 623,305.67 | 623,305.67 | ||
| （6）影视片投资 | 12,067,725.44 | 12,067,725.44 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 407,662,000.00 | 407,662,000.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产 | 210,557,150.18 | 210,557,150.18 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 210,557,150.18 | 210,557,150.18 | ||
| （1）影片投资 | 6,820,000.00 | 6,820,000.00 | ||
| （2）互动影游产品投资 | 552,218.66 | 552,218.66 | ||
| （3）结构性存款 | 203,184,931.52 | 203,184,931.52 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 863,974,524.45 | 863,974,524.45 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察 输入值 | 范围区间 （加权平均值） |
| 其他权益工具投资、其他债权投资 | 407,862,000.00 | 股利模型 | 折现率 | 12.70% |
| 增长率 | 5.74% | |||
| 股利分配率 | 14.00% | |||
| 上市公司比较法 | 市净率乘数 | 4.10 | ||
| 市销率乘数 | 2.99 | |||
| 流动性折扣 | 32.30% | |||
| 交易性金融资产-结构性存款 | 232,864,343.16 | 收益法 | 预期收益 | 1.00%-2.90% |
| 交易性金融资产-会展项目投资 | 623,305.67 | 收益法 | 项目预期收益 | 正向变动 |
| 交易性金融资产-影片投资 | 12,067,725.44 | 收益法 | 国家电影专资办票房数据 | 正向变动 |
| 其他非流动金融资产-互动影游产品投资 | 552,218.66 | 收益法 | 项目预期收益 | 正向变动 |
| 其他非流动金融资产-影片投资 | 6,820,000.00 | 收益法 | 国家电影专资办票房数据 | 正向变动 |
| 其他非流动金融资产-结构性存款 | 203,184,931.52 | 收益法 | 预期收益 | 2.50%-2.95% |
(五) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
1、 持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年年末余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| ◆交易性金融资产 | 373,019,263.04 | 14,425,471.51 | 579,073,305.67 | 720,962,665.95 | 245,555,374.27 | 5,262,805.56 | |||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 373,019,263.04 | 14,425,471.51 | 579,073,305.67 | 720,962,665.95 | 245,555,374.27 | 5,262,805.56 | |||||
| —结构性存款 | 371,669,263.04 | 10,039,515.89 | 571,000,000.00 | 719,844,435.77 | 232,864,343.16 | 195,080.12 | |||||
| —会展项目投资 | 1,350,000.00 | -1,350,000.00 | 623,305.67 | 623,305.67 | |||||||
| —影片投资 | 5,735,955.62 | 7,450,000.00 | 1,118,230.18 | 12,067,725.44 | 5,067,725.44 | ||||||
| ◆其他债权投资 | 200,000.00 | 18,867.92 | 18,867.92 | 200,000.00 | |||||||
| ◆其他权益工具投资 | 406,663,000.00 | 2,100,000.00 | 999,000.00 | 2,100,000.00 | 407,662,000.00 | ||||||
| ◆其他非流动金融资产 | 1,369,792.37 | 6,381,176.87 | 206,320,000.00 | 3,513,819.06 | 210,557,150.18 | 6,381,176.87 | |||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,369,792.37 | 6,381,176.87 | 206,320,000.00 | 3,513,819.06 | 210,557,150.18 | 6,381,176.87 | |||||
| —影片投资 | 803,754.65 | 3,196,245.35 | 6,320,000.00 | 3,500,000.00 | 6,820,000.00 | 3,196,245.35 | |||||
| —互动影游产品投资 | 566,037.72 | 13,819.06 | 552,218.66 | ||||||||
| —结构性存款 | 3,184,931.52 | 200,000,000.00 | 203,184,931.52 | 3,184,931.52 | |||||||
| 合计 | 781,252,055.41 | 22,925,516.30 | 999,000.00 | 785,393,305.67 | 726,595,352.93 | 863,974,524.45 | 11,643,982.43 | ||||
| 其中：与金融资产有关的损益 | 22,925,516.30 | ||||||||||
| 与非金融资产有关的损益 | |||||||||||
(六) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
(七) 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
(八) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
(九) 其他
□适用 √不适用
十二、关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海电影（集团）有限公司 | 上海市 | 许可项目：电视剧制作；电视剧发行；广播电视节目制作经营；出版物批发；出版物零售；网络文化经营；演出经纪；演出场所经营；营业性演出；食品销售；房地产开发经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：电影摄制服务；版权代理；广告发布；广告制作；广告设计、代理；货物进出口；技术进出口；组织文化艺术交流活动；影视美术道具置景服务；租借道具活动；动漫游戏开发；日用百货销售；文具用品零售；玩具销售；化妆品零售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；停车场服务；市场营销策划；项目策划与公关服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 29,261.6049 | 69.22 | 69.22 |
(二) 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
“八、在其他主体中的权益”。
(三) 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
“八、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海上影希杰莘庄影城有限公司 | 公司的合营企业 |
| 上海上影星汇影城有限公司 | 公司的合营企业 |
| 上海龙之梦影城有限公司 | 公司的合营企业 |
| 天下票仓（上海）网络科技有限公司 | 公司的合营企业 |
| 徐州上影明珠影院管理有限公司 | 公司的合营企业 |
| 上海大光明巨幕影院有限公司 | 公司子公司的合营企业 |
| 重庆越界影业股份有限公司（注） | 公司的联营企业 |
| 上海上影曹杨电影放映有限公司 | 公司的联营企业 |
| 上海上影海上影城开发管理有限公司 | 公司的联营企业 |
| 上海上影国泰电影放映有限责任公司 | 公司的联营企业 |
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 公司的联营企业 |
| 合肥长江联和影剧有限公司 | 公司子公司的联营企业 |
| 上海上影文化物业发展有限公司 | 公司子公司的联营企业 |
| 上海五星极加体育娱乐发展有限公司 | 公司子公司的联营企业 |
| 上影新世野咨询管理（上海）有限公司 | 公司子公司的联营企业的子公司 |
其他说明：
√适用 □不适用
注：重庆越界影业股份有限公司于2024年度破产财产分配完结，重庆越界影业股份有限公司不再为本公司的关联方。
(四) 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 华夏电影发行有限责任公司 | 本公司董事长担任副董事长的公司 |
| 上海《东方电影》杂志社有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海上影文化科技有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海电影艺术发展有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海电影制片厂有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 影人影巢（上海）文化发展有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海电影译制厂有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海乐远创业孵化器管理有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海美术设计有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海上影狸想国文化发展有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海上影文旅企业发展有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海上影影视文化交流有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海上影文化物业发展有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海新光影艺苑有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海永乐文化创意有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海上影电影制作有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海电影技术厂有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海东娱影视乐园有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海永乐股份有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海永乐嘉衡影视文化传播有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海美术电影制片厂有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海上影大耳朵图图影视传媒有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 上海永乐影视技术有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易 额度 （如适用） | 是否超过 交易额度 （如适用） | 上期发生额 |
| 上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 | 采购商品 | 2,200,313.97 | 2,070,330.26 | ||
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 采购商品 | 20,834,335.04 | 14,765,459.99 | ||
| 上海东娱影视乐园有限公司 | 采购商品 | 39,396.62 | 2,389.38 | ||
| 上海上影电影制作有限公司 | 采购商品 | 12,778.76 | |||
| 上海美术电影制片厂有限公司 | 采购商品 | 17,444,647.88 | 2,135,166.48 | ||
| 上海上影大耳朵图图影视传媒有限公司 | 采购商品 | 3,188.40 | |||
| 上海电影艺术发展有限公司 | 采购商品 | 12,260.00 | 12,678.51 | ||
| 上海上影海上影城开发管理有限公司 | 采购商品 | 21,238.94 | |||
| 徐州上影明珠影院管理有限公司 | 采购商品 | 22,740.00 | |||
| 上海上影影视文化交流有限公司 | 采购商品 | 16,266.98 | |||
| 上海电影技术厂有限公司 | 采购商品 | 433,962.26 | |||
| 上海上影国泰电影放映有限责任公司 | 购买广告资源费 | 103,880.45 | 1,886,792.40 | ||
| 上海上影希杰莘庄影城有限公司 | 购买广告资源费 | 556,475.83 | 591,849.06 | ||
| 上海上影星汇影城有限公司 | 购买广告资源费 | 487,297.15 | 423,355.66 | ||
| 上海龙之梦影城有限公司 | 购买广告资源费 | 338,447.27 | 352,630.43 | ||
| 上海上影曹杨电影放映有限公司 | 购买广告资源费 | 408,644.03 | 408,768.09 | ||
| 上海电影艺术发展有限公司 | 宣传费支出 | 8,474.00 | |||
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 能源费用 | 30,656.49 | |||
| 上海上影文旅企业发展有限公司 | 服务费支出 | 943,396.22 | 943,396.35 | ||
| 上海上影文化物业发展有限公司 | 服务费支出 | 4,409,233.45 | 3,922,870.73 | ||
| 上海电影（集团）有限公司 | 服务费支出 | 3,800,135.65 | 2,358,491.16 | ||
| 上海上影电影制作有限公司 | 服务费支出 | 54,721.16 | 100,000.00 | ||
| 上海上影狸想国文化发展有限公司 | 服务费支出 | 10,000.00 | 100,000.00 | ||
| 上海美术电影制片厂有限公司 | 服务费支出 | 8,173,500.48 | 9,905,660.38 | ||
| 上海《东方电影》杂志社有限公司 | 服务费支出 | 284,800.00 | |||
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 服务费支出 | 70,815.09 | 929,560.38 | ||
| 上海电影技术厂有限公司 | 服务费支出 | 70,754.72 | 1,698,113.21 | ||
| 上海永乐影视技术有限公司 | 服务费支出 | 1,250.00 | |||
| 影人影巢（上海）文化发展有限公司 | 服务费支出 | 14,828,894.23 | |||
| 上海电影艺术发展有限公司 | 服务费支出 | 401,106.66 | |||
| 上海永乐嘉衡影视文化传播有限公司 | 服务费支出 | 75,471.70 | |||
| 上海上影文化物业发展有限公司 | 物业费、水电费、维修费 | 6,929,217.67 | 14,159,223.93 | ||
| 上海永乐股份有限公司 | 物业费、水电费、维修费 | 357,214.87 | 372,006.50 | ||
| 上海电影艺术发展有限公司 | 物业费、水电费、维修费 | 1,787,219.25 | 1,813,173.45 | ||
| 上海上影影视文化交流有限公司 | 餐饮费 | 101,924.15 | 46,660.00 | ||
| 上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 | 餐饮费 | 2,500.00 | |||
| 上海美术设计有限公司 | 装修设计服务 | 2,603,942.64 | 5,257,551.89 |
| 上海美术电影制片厂有限公司 | 购买信息网络传播权及广播权 | 8,301,886.80 | |||
| 华夏电影发行有限责任公司 | 支付票房收入分成 | 23,438,027.84 | 64,433,570.70 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 重庆越界影业股份有限公司 | 收取电影分账收入 | 109,169.59 | |
| 上海上影曹杨电影放映有限公司 | 收取电影分账收入 | 325,902.22 | 582,205.72 |
| 上海大光明巨幕影院有限公司 | 收取电影分账收入 | 33,462.26 | 143,784.91 |
| 上海上影国泰电影放映有限责任公司 | 收取电影分账收入 | 47,824.04 | |
| 上海龙之梦影城有限公司 | 收取电影分账收入 | 42,973.27 | 77,004.41 |
| 合肥长江联和影剧有限公司 | 收取电影分账收入 | 37,429.69 | 58,939.21 |
| 上海上影海上影城开发管理有限公司 | 收取电影分账收入 | 38,495.72 | 66,149.26 |
| 上海上影文化物业发展有限公司 | 收取电影分账收入 | 13,882.09 | |
| 徐州上影明珠影院管理有限公司 | 收取电影分账收入 | 25,562.17 | 38,641.06 |
| 上海上影星汇影城有限公司 | 收取电影分账收入 | 10,000.02 | 10,000.03 |
| 上海上影希杰莘庄影城有限公司 | 收取电影分账收入 | 10,000.03 | 10,000.00 |
| 上海电影制片厂有限公司 | 为关联方提供发行代理服务取得的收入 | 1,031,725.00 | |
| 上海电影（集团）有限公司 | 为关联方提供发行代理服务取得的收入 | 277,898.77 | |
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 放映设备销售及技术服务收入 | 1,185,840.71 | |
| 上海电影（集团）有限公司 | 服务费收入 | 1,165,182.02 | 5,095,825.56 |
| 上海东娱影视乐园有限公司 | 服务费收入 | 75,471.70 | |
| 上海上影文化物业发展有限公司 | 服务费收入 | 140,900.27 | 166,920.13 |
| 上影新世野咨询管理（上海）有限公司 | 服务费收入 | 28,301.89 | |
| 影人影巢（上海）文化发展有限公司 | 服务费收入 | 55,873.99 | |
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 服务费收入 | 159,164.79 | 132,404.76 |
| 上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 | 服务费收入 | 235,849.06 | 235,849.06 |
| 上海上影电影制作有限公司 | 服务费收入 | 178,217.82 | |
| 上海永乐股份有限公司 | 服务费收入 | -99,009.90（注） | 247,524.76 |
| 上海上影影视文化交流有限公司 | 服务费收入 | 3,460.00 | |
| 上海《东方电影》杂志社有限公司 | 服务费收入 | 19,740.00 | |
| 上海上影曹杨电影放映有限公司 | 服务费收入 | 29,056.58 | 19,245.28 |
| 上海电影艺术发展有限公司 | 服务费收入 | 85,700.00 | |
| 上海永乐文化创意有限公司 | 服务费收入 | 5,849.06 | |
| 上影新世野咨询管理（上海）有限公司 | 物业服务费收入 | 283,018.92 | |
| 上海永乐文化创意有限公司 | 商品销售 | 752.22 | |
| 上海永乐股份有限公司 | 商品销售 | 23,749.12 | 6,575.50 |
| 上海永乐嘉衡影视文化传播有限公司 | 商品销售 | 22,430.32 | |
| 上影新世野咨询管理（上海）有限公司 | 商品销售 | 211.33 | |
| 上海上影文化物业发展有限公司 | 商品销售 | 580.53 | |
| 上海上影文旅企业发展有限公司 | 商品销售 | 156.00 | |
| 上海上影影视文化交流有限公司 | 商品销售 | 4,416.85 | 8,836.38 |
| 上海电影（集团）有限公司 | 商品销售 | 294,361.19 | 197,773.74 |
| 上海《东方电影》杂志社有限公司 | 商品销售 | 27,151.32 | |
| 上海电影制片厂有限公司 | 商品销售 | 4,867.26 | |
| 上海电影艺术发展有限公司 | 商品销售 | 280.00 | 221.15 |
| 上海东娱影视乐园有限公司 | 商品销售 | 134,924.06 | 4,805.31 |
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 商品销售 | 1,058.24 | 17,290.09 |
| 上海上影狸想国文化发展有限公司 | 商品销售 | 1,898.23 | |
| 上海乐远创业孵化器管理有限公司 | 商品销售 | 3,185.84 | |
| 上海龙之梦影城有限公司 | 商品销售 | 559.30 | |
| 上海美术电影制片厂有限公司 | 商品销售 | 32,999.53 | 32,530.07 |
| 上海上影国泰电影放映有限责任公司 | 商品销售 | 796.46 | |
| 上海五星极加体育娱乐发展有限公司 | 商品销售 | 211.32 | |
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 场租收入 | 43,390.48 | |
| 上海上影文化科技有限公司 | 场租收入 | 154,128.44 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
注：系结算金额调整。
2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
3、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 重庆越界影业股份有限公司 | 融资租赁固定资产 | 218,336.03 | |
| 上影新世野咨询管理（上海）有限公司 | 经营租赁 | 1,834,862.36 | |
| 上海电影艺术发展有限公司 | 经营租赁 | 56,192.66 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 （如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 上海电影艺术发展有限公司 | 房屋 | 922,883.52 | 6,059,452.74 | 4,967,589.02 | 502,709.00 | 159,138.25 | 14,382,907.25 | 584,437.27 | |||
| 上海新光影艺苑有限公司 | 房屋 | 238,095.20 | |||||||||
| 上海电影（集团）有限公司 | 房屋 | 216,433.13 | 658,970.51 | 234,156.00 | 1,082,551.49 | ||||||
| 上海美术电影制片厂有限公司 | 房屋 | 58,962.25 | 176,886.81 | 250,000.00 | |||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
4、 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
5、 关联方资金拆借
□适用 √不适用
其他关联交易
√适用 □不适用
6、 关联方代收代付情况
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 天下票仓（上海）网络科技有限公司 | 为本公司代收票款及手续费 | 317,473,673.88 | 446,490,959.83 |
| 上海电影制片厂有限公司 | 代垫宣发费 | 16,200,000.00 |
7、 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海电影（集团）有限公司 | 股权转让 | 61,202,380.98 |
8、 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,345,797.81 | 5,737,038.45 |
(六) 应收、应付关联方等未结算项目情况
1、 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上影新世野咨询管理（上海）有限公司 | 1,150,000.00 | 22,195.00 | ||
| 应收账款 | 上海上影国泰电影放映有限责任公司 | 382,356.59 | 8,994.79 | ||
| 应收账款 | 上海上影文化物业发展有限公司 | 35,268.63 | 829.68 | ||
| 应收账款 | 重庆越界影业股份有限公司 | 36,217,150.47 | 36,054,318.10 | ||
| 应收账款 | 上海上影海上影城开发管理有限公司 | 1,747,759.29 | 41,115.36 | 5,618,078.67 | 222,446.38 |
| 应收账款 | 华夏电影发行有限责任公司 | 78,658.67 | 78,658.67 | 138,658.67 | 80,458.67 |
| 应收账款 | 天下票仓（上海）网络科技有限公司 | 7,626,653.13 | 147,194.41 | 4,867,595.12 | 130,451.55 |
| 应收账款 | 上海上影星汇影城有限公司 | 264,718.27 | 6,227.39 | 296,628.79 | 11,744.94 |
| 应收账款 | 上海龙之梦影城有限公司 | 361,713.61 | 8,509.17 | 494,156.87 | 19,566.01 |
| 应收账款 | 上海上影希杰莘庄影城有限公司 | 251,503.66 | 5,916.53 | 358,383.22 | 14,190.09 |
| 应收账款 | 合肥长江联和影剧有限公司 | 203,872.00 | 4,796.01 | 461,616.84 | 18,277.60 |
| 应收账款 | 上海上影曹杨电影放映有限公司 | 126,657.92 | 2,979.58 | 355,110.04 | 97,049.63 |
| 应收账款 | 上海电影（集团）有限公司 | 28,526.46 | 550.56 | 169,952.70 | 4,554.73 |
| 应收账款 | 徐州上影明珠影院管理有限公司 | 45,397.54 | 1,035.77 | 83,649.02 | 3,312.06 |
| 应收账款 | 上海大光明巨幕影院有限公司 | 2,192,813.79 | 2,192,813.79 | 2,183,010.08 | 1,746,408.06 |
| 应收账款 | 上海上影影视科技发展有限公司 | 770,000.00 | 18,113.95 | ||
| 应收账款 | 上海永乐股份有限公司 | 250,000.00 | 6,700.00 | ||
| 应收账款 | 上海上影影视文化交流有限公司 | 1,512.00 | 29.18 | 4,790.00 | 128.37 |
| 应收账款 | 上海电影制片厂有限公司 | 1,040.00 | 20.07 | 1,360.00 | 36.45 |
| 应收账款 | 上海电影译制厂有限公司 | 6,220.00 | 166.70 | ||
| 应收账款 | 上海东娱影视乐园有限公司 | 2,464.20 | 47.56 | 5,430.00 | 145.52 |
| 应收账款 | 上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 | 250,000.00 | 168.54 | ||
| 预付款项 | 上海上影影视科技发展有限公司 | 14,057.39 | 41,680.83 | ||
| 预付款项 | 上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 | 1,615.78 | |||
| 预付款项 | 上海电影艺术发展有限公司 | 19,362.42 | 1,000.00 | ||
| 预付款项 | 上海美术电影制片厂有限公司 | 167,452.82 | |||
| 长期应收款(含一年内到期部分) | 重庆越界影业股份有限公司 | 24,118,576.31 | 24,118,576.31 | ||
| 其他应收款 | 上海上影文化物业发展有限公司 | 41,628.23 | 1,273.82 | ||
| 其他应收款 | 上海美术设计有限公司 | 61,048.50 | 1,868.08 | ||
| 其他应收款 | 上海上影影视科技发展有限公司 | 93,500.00 | 392.70 | ||
| 其他应收款 | 上海上影影视文化交流有限公司 | 50,150.75 | 210.63 | ||
| 其他应收款 | 徐州上影明珠影院管理有限公司 | 9,870.00 | 302.02 | 4,290.00 | 131.27 |
| 其他非流动资产 | 上海永乐股份有限公司 | 130,000.00 | 130,000.00 | ||
| 其他非流动资产 | 上海电影艺术发展有限公司 | 54,142.26 |
2、 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海电影（集团）有限公司 | 4,000,000.00 | 2,083,917.24 |
| 应付账款 | 华夏电影发行有限责任公司 | 3,761,440.12 | 21,989,447.25 |
| 应付账款 | 上海上影影视科技发展有限公司 | 270,061.42 | 1,357,832.86 |
| 应付账款 | 上海电影技术厂有限公司 | 2,253.18 | 1,925,253.18 |
| 应付账款 | 上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 | 11,374.00 | 84,824.50 |
| 应付账款 | 徐州上影明珠影院管理有限公司 | 7,273.00 | 9,609.00 |
| 应付账款 | 上海永乐股份有限公司 | 489.35 | 489.35 |
| 应付账款 | 上海电影艺术发展有限公司 | 901.00 | 901.00 |
| 应付账款 | 上海上影文旅企业发展有限公司 | 943,396.22 | |
| 应付账款 | 上海新光影艺苑有限公司 | 758,758.80 | 758,758.80 |
| 应付账款 | 上海上影文化物业发展有限公司 | 979,097.46 | 1,903,078.55 |
| 应付账款 | 上海美术电影制片厂有限公司 | 830.91 | 1,521,502.56 |
| 应付账款 | 上海电影制片厂有限公司 | 4,554,772.26 | 14,597,025.00 |
| 应付账款 | 上海《东方电影》杂志社有限公司 | 20,000.00 | |
| 应付账款 | 上海东娱影视乐园有限公司 | 2,700.00 | 2,700.00 |
| 应付账款 | 影人影巢（上海）文化发展有限公司 | 3,934,137.81 | |
| 预收款项 | 上海永乐股份有限公司 | 39,097.11 | |
| 预收款项 | 上海新光影艺苑有限公司 | 27,810.82 | |
| 合同负债 | 上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 | 78,616.36 | |
| 合同负债 | 上海美术电影制片厂有限公司 | 264,151.02 | |
| 合同负债 | 上海电影技术厂有限公司 | 1,040.00 | |
| 合同负债 | 上海电影（集团）有限公司 | 38,909.73 |
| 合同负债 | 华夏电影发行有限责任公司 | 3,680.00 | 3,572.82 |
| 合同负债 | 上海上影电影制作有限公司 | 4,300.00 | 4,056.60 |
| 合同负债 | 天下票仓（上海）网络科技有限公司 | 4,525.84 | 7,297.94 |
| 其他应付款 | |||
| 应付固定资产采购款 | 上海美术设计有限公司 | 3,533,636.72 | 6,361,192.13 |
| 应付固定资产采购款 | 上海上影影视科技发展有限公司 | 2,506,845.15 | 7,385,387.28 |
| 应付固定资产采购款 | 上海电影技术厂有限公司 | 140,562.50 | 140,562.50 |
| 应付押金 | 重庆越界影业股份有限公司 | 1,080,000.00 | |
| 应付押金 | 合肥长江联和影剧有限公司 | 60,000.00 | |
| 应付银幕广告费 | 上海上影星汇影城有限公司 | 257,858.49 | 748,592.85 |
| 应付银幕广告费 | 重庆越界影业股份有限公司 | 40,000.00 | |
| 应付银幕广告费 | 上海上影希杰莘庄影城有限公司 | 174,481.14 | 741,936.87 |
| 应付银幕广告费 | 上海上影国泰电影放映有限责任公司 | 28,339.88 | 301.20 |
| 应付银幕广告费 | 上海龙之梦影城有限公司 | 83,018.86 | 88,000.00 |
| 应付银幕广告费 | 上海上影曹杨电影放映有限公司 | 18,679.26 | 19,800.00 |
| 其他 | 上海上影文化物业发展有限公司 | 528,938.55 | |
| 其他 | 上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 | 20,351.60 | 2,030.00 |
| 其他 | 重庆越界影业股份有限公司 | 649,383.50 | |
| 其他 | 上海永乐影视技术有限公司 | 90,000.00 | 90,000.00 |
| 其他 | 上海电影艺术发展有限公司 | 23,145.60 | 31,540.70 |
| 其他 | 天下票仓（上海）网络科技有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 其他 | 徐州上影明珠影院管理有限公司 | 687.95 | 687.95 |
| 其他 | 上海电影（集团）有限公司 | 12,600.00 | 12,600.00 |
| 其他 | 上海永乐股份有限公司 | 18,306.50 | 29,678.00 |
| 其他 | 上海美术电影制片厂有限公司 | 4,150,943.40 | 9,426,415.09 |
| 其他 | 上海上影海上影城开发管理有限公司 | 325,630.50 | |
| 其他 | 上海新光影艺苑有限公司 | 27,810.82 | |
| 其他 | 上海上影影视科技发展有限公司 | 9,747.94 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 应付押金 | 上影新世野咨询管理（上海）有限公司 | 191,666.67 |
3、 其他项目
□适用 √不适用
(七) 关联方承诺
□适用 √不适用
其他
√适用 □不适用
(八) 资金集中管理
1、 本公司参与和实行的资金集中管理安排的主要内容如下：
（1）根据公司与中国银行股份有限公司上海市浦东开发区支行签订的《中国银行股份有限公司现金管理服务协议》：公司及合并范围内子公司纳入本现金管理服务。
（2）根据公司与平安银行股份有限公司上海分行签订的《平安银行现金管理服务协议》：公司及合并范围内子公司纳入本现金管理服务。
2、 本公司归集至集团的资金
无
3、 本公司从集团母公司或成员单位拆借的资金
无
4、 集团母公司或成员单位从本公司拆借的资金
无
5、 集团母公司或成员单位归集至本公司的资金
无
十三、股份支付
(一)各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
(二)以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(三)以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(四)本期股份支付费用
□适用 √不适用
(五)股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、 资产负债表日存在的重要承诺
资本性承诺事项：为于资产负债表日，本公司已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 徐州上影明珠影院管理有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 |
| 上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙）（注1） | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 上海五星极加体育娱乐发展有限公司（注2） | 5,000,000.00 | |
| 上海影米文化发展有限公司（注3） | 3,900,000.00 | |
| 上海上影文旅企业发展有限公司（注4） | 3,400,000.00 | |
| 办公室及影院装修 | 1,358,999.18 | 1,652,304.45 |
| 合计 | 164,168,999.18 | 152,162,304.45 |
注1：于2023年3月，普通合伙人珠海北高峰私募股权投资管理有限公司与有限合伙人上海电影股份有限公司、上影资产管理（上海）有限公司、上银睿影（嘉兴）股权投资合伙企业(有限合伙)、厦门国贸资本集团有限公司签署《合伙协议》，分别出资人民币100万元、10500万元、19500万元、9900万元、10000万元，共同出资设立上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙）。于2023年3月22日，该合伙企业成立。于2024年6月25日，普通合伙人珠海北高峰私募股权投资管理有限公司与有限合伙人上海电影股份有限公司、上影资产管理（上海）有限公司、上银睿影（嘉兴）股权投资合伙企业（有限合伙）、厦门国贸资本集团有限公司签署《合伙协议》、杭州西溪湿地旅游发展有限公司、深圳市龙岗金融投资控股有限公司、深圳市龙岗区融媒文化传播发展集团有限公司签署了《合伙协议2024年6月修订版》，分别出资100万元、10500万元、19500万元、2000万元、10000万元、8000万元、1000万元、1000万元。截至2024年12月31日止，上述投资款涉及本公司应出资部分已支付15000万元，剩余投资款尚未支付。
注2：于2024年8月，五星体育传媒有限公司与上影元（上海）文化科技发展有限公司、上影互娱（上海）策划咨询有限公司、上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙）、上海五星绩佳企业管理合伙企业（有限合伙）签署《合资合同》，分别出资2000万元、500万元、450万元、1500万元、550万元，共同出资设立上海五星极加体育娱乐发展有限公司。截至2024年12月31日止，上述投资款涉及本公司应出资部分已支付450万元，剩余投资款尚未支付。
注3：上影元（上海）文化科技发展有限公司与上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙）、上海泡泡米企业管理有限公司于2024年签署了《合资合同》，分别出资650万元、625万元、1225万元，共同出资设立上海影米文化发展有限公司。截至2024年12月31日止，上述投资款涉及本公司应出资部分已支付260万元，剩余投资款尚未支付。
注4：霍尔果斯心花路放文化发展有限公司（转让方）与上影互娱（上海）策划咨询有限公司（受让方）于2024年签署了关于上海上影文旅企业发展有限公司之《股权转让协议》，鉴于转让方尚未实缴目标股权对应的注册资本，转让方以人民币0.00元向受让方转让目标股权。受让方受让目标股权同时受让该目标股权对应的出资义务340万元，截至2024年12月31日止，上述投资款涉及本公司应出资部分尚未支付。
(二) 或有事项
1、 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2024年9月2日，江苏省江阴市人民法院受理原告无锡宝珏悦汇商业管理有限公司与被告江阴上影影视文化管理有限公司、上海电影股份有限公司房屋租赁合同纠纷一案。原告诉讼请求：被告支付其电费324,270.00元并承担该款自2023年7月1日起实际给付之日止按照全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率计算的利息。原告向江苏省江阴市人民法院提出申请并经法院裁定，冻结被告银行存款人民币34万元。
2025年1月23日，江苏省江阴市人民法院作出一审判决：驳回无锡宝珏悦汇商业管理有限公司的全部诉讼请求。
2、 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
十五、资产负债表日后事项
(一)重要的非调整事项
□适用 √不适用
(二)利润分配情况
□适用 √不适用
2025年4月21日公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于公司2024年度拟不进行利润分配的方案及2025年中期现金分红事项的议案》：公司2024年度拟不进行利润分配，不实施公积金转增股本。 本议案尚需提交股东大会审议。
(三)销售退回
□适用 √不适用
(四)其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、资本管理
本公司资本管理的主要目标是：
确保本公司持续经营的能力，以持续向股东和其他利益相关者提供回报；
按照风险水平对产品和服务进行相应的定价，从而向股东提供足够的回报。
本公司设定了与风险成比例的资本金额，根据经济环境的变化和标的资产的风险特征来管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、返还给股东的资本、发行新股份或者出售资产以减少负债。
本公司以经调整的负债/资本比率为基础来监控资本。
本公司于资产负债表日的资产负债率及流动比率如下：
| 期末余额 | 上年年末余额 | |
| 资产负债率 | 32.68% | 39.80% |
| 流动比率 | 1.72 | 2.20 |
十七、其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
□适用 √不适用
2、 未来适用法
□适用 √不适用
(二) 重要债务重组
□适用 √不适用
(三) 资产置换
1、 非货币性资产交换
□适用 √不适用
2、 其他资产置换
□适用 √不适用
(四) 年金计划
□适用 √不适用
(五) 终止经营
□适用 √不适用
(六) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司有4个报告分部，分别为电影发行分部、电影院线分部、知识产权转授权分部和电影放映及其他分部。其中，电影放映分部包括影院放映、卖品及广告服务等衍生服务。本公司对外交易收入均在中国境内进行，相应的非流动资产亦均分布于中国境内。分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
2、 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 电影发行 | 电影院线 | 知识产权转授权 | 电影放映及其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 64,225,955.85 | 42,382,223.76 | 93,865,196.73 | 547,857,077.17 | 57,957,131.56 | 690,373,321.95 |
| 营业成本 | 37,892,744.90 | 20,042,416.63 | 22,195,496.59 | 505,163,321.23 | 56,404,141.13 | 528,889,838.22 |
| 利息收入 | 12,062,500.28 | 1,866,418.56 | 575,506.33 | 2,182,309.08 | 16,686,734.25 | |
| 利息费用 | 238,817.13 | 448,094.55 | 20,321,783.12 | 21,008,694.80 | ||
| 对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,651,774.36 | 204,294.74 | 50,957.23 | -2,720,152.77 | -4,116,675.16 | |
| 信用减值损失 | 3,478,822.76 | 9,774,217.61 | -2,233,366.79 | 4,329,880.69 | 15,349,554.27 | |
| 使用权资产折旧费 | 2,363,165.48 | 2,431,136.92 | 51,159,876.66 | 55,954,179.06 | ||
| 折旧费和摊销费 | 2,032,892.88 | 1,137,304.28 | 2,186,877.30 | 53,936,730.84 | 59,293,805.30 | |
| 利润总额 | 13,549,883.39 | 19,160,632.24 | 36,699,834.06 | 61,452,879.09 | 130,863,228.78 | |
| 所得税费用 | -5,295,751.07 | 4,590,295.12 | 9,197,848.52 | 1,696,590.49 | 10,188,983.06 | |
| 净利润 | 18,845,634.46 | 14,570,337.12 | 27,501,985.54 | 59,756,288.60 | 120,674,245.72 | |
| 资产总额 | 2,369,578,922.71 | 315,150,707.78 | 119,284,220.14 | 1,275,502,883.91 | 1,371,142,831.77 | 2,708,373,902.77 |
| 负债总额 | 458,641,941.55 | 147,229,493.82 | 35,192,300.97 | 956,478,461.61 | 712,315,119.81 | 885,227,078.14 |
3、 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
4、 其他说明
□适用 √不适用
(七) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
(八) 其他
□适用 √不适用
十八、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 13,279,784.53 | 12,153,593.67 |
| 1年以内小计 | 13,279,784.53 | 12,153,593.67 |
| 1至2年 | 1,340,563.77 | |
| 2至3年 | 1,340,563.77 | 2,542,793.73 |
| 3年以上 | 36,801,416.91 | 35,406,817.63 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 51,421,765.21 | 51,443,768.80 |
2、 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 31,448,212.63 | 61.16 | 31,448,212.63 | 100.00 | 32,648,212.63 | 63.46 | 32,648,212.63 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 31,448,212.63 | 61.16 | 31,448,212.63 | 100.00 | 32,648,212.63 | 63.46 | 32,648,212.63 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 19,973,552.58 | 38.84 | 3,640,504.85 | 18.23 | 16,333,047.73 | 18,795,556.17 | 36.54 | 3,626,595.33 | 19.29 | 15,168,960.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 19,973,552.58 | 38.84 | 3,640,504.85 | 18.23 | 16,333,047.73 | 18,795,556.17 | 36.54 | 3,626,595.33 | 19.29 | 15,168,960.84 |
| 合计 | 51,421,765.21 | / | 35,088,717.48 | / | 16,333,047.73 | 51,443,768.80 | / | 36,274,807.96 | / | 15,168,960.84 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收版权款 | 24,640,000.00 | 24,640,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 应收管理咨询费 | 6,036,514.52 | 6,036,514.52 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 应收发行代理费 | 771,698.11 | 771,698.11 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 31,448,212.63 | 31,448,212.63 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 上年年末余额 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收版权款 | 24,640,000.00 | 24,640,000.00 |
| 应收管理咨询费 | 6,036,514.52 | 6,036,514.52 |
| 应收发行代理费 | 1,971,698.11 | 1,971,698.11 |
| 合计 | 32,648,212.63 | 32,648,212.63 |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 13,279,784.53 | 150,997.63 | 1.14 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | 1,340,563.77 | ||
| 3年以上 | 5,353,204.28 | 3,489,507.22 | 65.19 |
| 合计 | 19,973,552.58 | 3,640,504.85 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
3、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 32,648,212.63 | 1,200,000.00 | 31,448,212.63 | |||
| 组合计提 | 3,626,595.33 | 13,909.52 | 3,640,504.85 | |||
| 合计 | 36,274,807.96 | 13,909.52 | 1,200,000.00 | 35,088,717.48 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 应收账款1 | 1,200,000.00 | 《和解协议》、收回款项 | 收回现金 | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,200,000.00 | / | / | / |
4、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额 | 32,003,184.98 | 32,003,184.98 | 63.00 | 21,319,880.85 | |
| 合计 | 32,003,184.98 | 32,003,184.98 | 63.00 | 21,319,880.85 |
其他说明：
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额32,003,184.98元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例63.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额21,319,880.85元。
其他说明：
□适用 √不适用
(二) 其他应收款
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 21,588,210.46 | |
| 其他应收款 | 205,138,686.62 | 195,480,934.52 |
| 合计 | 205,138,686.62 | 217,069,144.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海联和电影院线有限责任公司 | 21,588,210.46 | |
| 合计 | 21,588,210.46 |
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 142,573,263.67 | 132,861,408.72 |
| 1年以内小计 | 142,573,263.67 | 132,861,408.72 |
| 1至2年 | 75,981,245.44 | 56,066,617.70 |
| 2至3年 | 23,450,904.75 | 116,275,768.48 |
| 3年以上 | 37,398,121.05 | 9,420,781.27 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 279,403,534.91 | 314,624,576.17 |
其他说明：
√适用 □不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 74,259,477.60 | 26.58 | 74,259,477.60 | 100.00 | 119,773,158.55 | 38.07 | 119,082,871.55 | 99.42 | 690,287.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 205,144,057.31 | 73.42 | 5,370.69 | 0.003 | 205,138,686.62 | 194,851,417.62 | 61.93 | 60,770.10 | 0.03 | 194,790,647.52 |
| 合计 | 279,403,534.91 | 100.00 | 74,264,848.29 | 205,138,686.62 | 314,624,576.17 | 100.00 | 119,143,641.65 | 195,480,934.52 | ||
重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 代垫款项 | 67,429,028.72 | 67,429,028.72 | 100.00 | 预计无法收回 | 111,826,709.67 | 111,136,422.67 |
| 代垫宣发费用 | 6,830,448.88 | 6,830,448.88 | 100.00 | 预计无法收回 | 7,946,448.88 | 7,946,448.88 |
| 合计 | 74,259,477.60 | 74,259,477.60 | 119,773,158.55 | 119,082,871.55 | ||
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 109,475,105.01 | 3,455.74 | |
| 1-2年 | 51,152,053.29 | ||
| 2-3年 | 15,693,467.63 | 84.77 | |
| 3年以上 | 28,823,431.38 | 1,830.18 | 0.01 |
| 合计 | 205,144,057.31 | 5,370.69 | |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 60,770.10 | 119,082,871.55 | 119,143,641.65 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 884,000.00 | 884,000.00 | ||
| 本期转回 | 55,399.41 | 19,926,558.47 | 19,981,957.88 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 25,780,835.48 | 25,780,835.48 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2024年12月31日余额 | 5,370.69 | 74,259,477.60 | 74,264,848.29 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
其他应收款项账面余额变动如下：
单位：元 币种：人民币
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 194,851,417.62 | 119,773,158.55 | 314,624,576.17 | |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -884,000.00 | 884,000.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 11,176,639.69 | 11,176,639.69 | ||
| 本期终止确认 | 46,397,680.95 | 46,397,680.95 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 205,144,057.31 | 74,259,477.60 | 279,403,534.91 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 119,082,871.55 | 884,000.00 | 19,926,558.47 | 25,780,835.48 | 74,259,477.60 | |
| 组合计提 | 60,770.10 | 55,399.41 | 5,370.69 | |||
| 合计 | 119,143,641.65 | 884,000.00 | 19,981,957.88 | 25,780,835.48 | 74,264,848.29 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 其他应收款1 | 2,000,000.00 | 《民事判决书》、收回款项 | 收回现金 | 预计无法收回 |
| 天津上影电影放映有限公司 | 16,917,276.44 | 收回款项 | 收回现金 | 预计无法收回 |
| 其他应收款2 | 1,004,356.80 | 《上海市虹口区人民法院民事判决书》、收回款项 | 收回现金 | 预计无法收回 |
| 合计 | 19,921,633.24 | / | / | / |
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 收回以前年度已核销的款项 | -1,004,356.80 |
| 实际核销的其他应收款 | 26,785,192.28 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款 性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 其他应收款2 | 第三方押金 | -1,004,356.80 | 本公司收回以前年度已核销的款项 | 《上海市虹口区人民法院民事判决书》 | 否 |
| 昆明上影影城管理有限公司 | 应收代垫款项 | 11,706,026.43 | 公司注销 | 中共上海电影股份有限公司委员会党委会会议纪要 | 是 |
| 南通上影影院管理有限公司 | 应收代垫款项 | 10,235,728.37 | 公司注销 | 中共上海电影股份有限公司委员会党委会会议纪要 | 是 |
| 上海上影江桥电影城管理有限公司 | 应收代垫款项 | 4,843,437.48 | 公司注销 | 中共上海电影股份有限公司委员会党委会会议纪要 | 是 |
| 合计 | / | 25,780,835.48 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收代垫款项 | 272,370,182.05 | 305,628,176.27 |
| 代垫宣发费用 | 6,830,448.88 | 8,830,448.88 |
| 其他 | 202,903.98 | 165,951.02 |
| 合计 | 279,403,534.91 | 314,624,576.17 |
(7) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 天津天河上影电影放映有限公司 | 35,665,051.03 | 12.76 | 应收代垫款项 | 4年以内 | 22,731,926.93 |
| 上海永华影城有限公司 | 32,180,683.43 | 11.52 | 应收代垫款项 | 2年以内 | |
| 西安影融影院管理有限公司 | 27,412,685.01 | 9.81 | 应收代垫款项 | 4年以内 | 20,218,126.46 |
| 贵阳海上影院管理有限公司 | 18,508,499.90 | 6.62 | 应收代垫款项 | 4年以内 | |
| 北京影龙影城管理有限公司 | 17,684,456.77 | 6.33 | 应收代垫款项 | 3年以内 | |
| 合计 | 131,451,376.14 | 47.04 | / | / | 42,950,053.39 |
(8) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
(三) 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 974,701,025.72 | 212,173,150.46 | 762,527,875.26 | 978,695,609.20 | 227,467,733.94 | 751,227,875.26 |
| 对联营、合营企业投资 | 134,045,367.82 | 15,078,138.02 | 118,967,229.80 | 135,182,493.92 | 15,078,138.02 | 120,104,355.90 |
| 合计 | 1,108,746,393.54 | 227,251,288.48 | 881,495,105.06 | 1,113,878,103.12 | 242,545,871.96 | 871,332,231.16 |
1、 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 （账面价值） | 减值准备 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价值） | 减值准备 期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 上海影城有限公司 | 285,519,641.04 | 285,519,641.04 | ||||||
| 上海超极电影世界有限公司 | 27,947,039.13 | 27,947,039.13 | ||||||
| 上海永华影城有限公司 | 45,105,128.70 | 45,105,128.70 | ||||||
| 上海联和电影院线有限责任公司 | 66,263,821.61 | 66,263,821.61 | ||||||
| 南京上影影城有限公司 | 24,898,827.72 | 24,898,827.72 | ||||||
| 上海上影华威影城有限公司 | 14,411,195.48 | 14,411,195.48 | ||||||
| 上海农村数字电影院线有限公司 | 2,170,942.85 | 2,170,942.85 | ||||||
| 成都上影电影城有限公司 | 2,495,750.87 | 5,697,645.61 | 2,495,750.87 | 5,697,645.61 | ||||
| 昆明上影永华电影有限公司 | 16,710,240.43 | 16,710,240.43 | ||||||
| 杭州上影电影放映有限公司 | 5,381,567.63 | 5,381,567.63 | ||||||
| 上海上影依普亚影城开发管理有限公司 | 5,528,116.74 | 5,528,116.74 | ||||||
| 宁波海上影城有限公司 | 10,836,120.49 | 10,836,120.49 | ||||||
| 上海上影光启影院有限公司 | 7,216,170.09 | 7,216,170.09 | ||||||
| 上海南桥海上影城有限公司 | 8,470,267.23 | 95,481.93 | 8,470,267.23 | 95,481.93 | ||||
| 上海喜玛拉雅海上影城有限公司 | 9,220,537.47 | 9,220,537.47 | ||||||
| 黄山上影电影城有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 上海影城宝山国际影城有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||||
| 上海上影江桥电影城管理有限公司 | 2,000,000.00 | |||||||
| 湛江上影影城管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 江阴上影影城管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 成都上影时代天街影城管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 无锡硕放上影影院管理有限公司 | 873,147.60 | 1,126,852.40 | 873,147.60 | 1,126,852.40 | ||||
| 苏州上影影城管理有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||||
| 无锡东港上影影城管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 北京上影京周影院管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 上海上影复星文化产业投资有限公司 | 19,488,702.98 | 8,293,081.57 | 19,488,702.98 | 8,293,081.57 | ||||
| 昆明上影影城管理有限公司 | 2,000,000.00 | |||||||
| 常州上影影城管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 西安上影影城管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 嘉兴上影影院管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 青岛上影影城管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 北京影龙影城管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 沭阳上影影城管理有限公司 | 8,400,607.54 | 9,599,392.46 | 8,400,607.54 | 9,599,392.46 | ||||
| 上海上影百联影院管理有限公司 | 24,480,000.00 | 24,480,000.00 | ||||||
| 天津天河上影电影放映有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 昆明上影广福影城管理有限公司 | 7,520,273.82 | 12,479,726.18 | 7,520,273.82 | 12,479,726.18 | ||||
| 南通上影影院管理有限公司 | 18,000,000.00 | |||||||
| 昆明上影滇缅影城管理有限公司 | 15,737,392.38 | 4,262,607.62 | 15,737,392.38 | 4,262,607.62 | ||||
| 天津上影电影放映有限公司 | 10,000,000.00 | 24,705,416.52 | 24,705,416.52 | 34,705,416.52 | ||||
| 上海唐高影院管理有限公司 | 5,548,058.42 | 6,951,941.58 | 5,548,058.42 | 6,951,941.58 | ||||
| 江阴上影影视文化管理有限公司 | 18,000,000.00 | |||||||
| 杭州尚影影院管理有限公司 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | ||||||
| 上海徐漕影院管理有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||||
| 西安影融影院管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 贵阳海上影院管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 上海影殷影院管理有限公司 | 10,557,221.00 | 9,442,779.00 | 10,557,221.00 | 9,442,779.00 | ||||
| 上影互娱（上海）策划咨询有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | ||||||
| 上海影沪影院管理有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 上影资产管理（上海）有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 上影联和（北京）影业有限公司 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | ||||||
| 上影元（上海）文化科技发展有限公司 | 24,665,329.63 | 24,665,329.63 | ||||||
| 影代（上海）影院管理有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||||
| 上影（浙江）数字文创有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 上影（深圳）数智文创科技有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||||
| 深圳上影国际影院有限公司（注） | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||||
| 合计 | 751,227,875.26 | 227,467,733.94 | 38,205,416.52 | 2,200,000.00 | 24,705,416.52 | 762,527,875.26 | 212,173,150.46 |
注：原公司子公司深圳上影国际影院有限公司自2024年9月27日起不再纳入合并范围，详见附注“七、合并范围的变更”。
2、 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备 期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 上海上影星汇影城有限公司 | 15,525,558.95 | 610,655.00 | 16,136,213.95 | |||||||||
| 上海龙之梦影城有限公司 | ||||||||||||
| 上海上影希杰莘庄影城有限公司 | 18,829,747.77 | 276,714.38 | 19,106,462.15 | |||||||||
| 徐州上影明珠影院管理有限公司 | 2,314,817.52 | -700,622.58 | 1,614,194.94 | |||||||||
| 上海上影信息科技有限公司 | 5,152,564.24 | 221,493.83 | 5,374,058.07 | |||||||||
| 天下票仓（上海）网络科技有限公司 | 9,763,728.71 | 406,633.57 | 10,170,362.28 | |||||||||
| 小计 | 51,586,417.19 | 814,874.20 | 52,401,291.39 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 上海上影国泰电影放映有限责任公司 | 6,305,719.57 | 418,349.33 | 6,724,068.90 | |||||||||
| 上海上影曹杨电影放映有限公司 | ||||||||||||
| 上海上影海上影城开发管理有限公司 | 8,714,402.89 | -1,460,646.84 | 7,253,756.05 | |||||||||
| 上海上影影视科技发展有限公司 | 1,839,007.08 | 369,043.18 | 2,208,050.26 | |||||||||
| 上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙） | 51,658,809.17 | -1,278,745.97 | 50,380,063.20 | |||||||||
| 重庆越界影业股份有限公司 | 15,078,138.02 | 15,078,138.02 | ||||||||||
| 小计 | 68,517,938.71 | 15,078,138.02 | -1,952,000.30 | 66,565,938.41 | 15,078,138.02 | |||||||
| 合计 | 120,104,355.90 | 15,078,138.02 | -1,137,126.10 | 118,967,229.80 | 15,078,138.02 | |||||||
3、 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | ||||
| 广告服务 | 39,467,189.08 | 33,571,916.08 | 35,438,014.63 | 33,516,765.84 |
| 电影发行(含版权代理及销售) | 726,487.28 | 46,025.00 | 3,053,777.12 | 1,539,901.48 |
| 其他 | 23,607,688.11 | 3,804,914.02 | 15,188,560.46 | 4,569,084.68 |
| 合计 | 63,801,364.47 | 37,422,855.10 | 53,680,352.21 | 39,625,752.00 |
2、 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 履约义务的说明
□适用 √不适用
4、 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
(五) 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 72,141,336.69 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,137,126.10 | -1,481,950.32 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,200,000.00 | -209,432.95 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 7,227,069.79 | 2,737,284.37 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,650,000.00 | 5,500,000.00 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 574,507.76 | 613,732.90 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 18,867.92 | 18,867.92 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 81,674,656.06 | 7,178,501.92 |
(六) 其他
□适用 √不适用
十九、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 50,964,906.35 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 11,899,752.99 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 20,806,648.38 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 15,834,099.25 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,187,541.37 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 10,709,360.60 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 20,297,155.81 | |
| 合计 | 72,686,431.93 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二)净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.47 | 0.20 | 0.20 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.09 | 0.04 | 0.04 |
(三)境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(四)其他
□适用 √不适用
董事长：王隽董事会批准报送日期：2025年4月21日
修订信息
□适用 √不适用