证券代码：601333 证券简称：广深铁路 公告编号：2023-006
广深铁路股份有限公司关于续聘2023年度会计师事务所的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 拟续聘的境内会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道中天”）。
? 拟续聘的境外会计师事务所名称：罗兵咸永道会计师事务所（以下简称“罗兵咸永道”）。
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）普华永道中天
1、机构信息
（1）基本信息
普华永道中天前身为1993年3月28日成立的普华大华会计师事务所，经批准于2000年6月更名为普华永道中天会计师事务所有限公司；经2012年12月24日财政部财会函[2012]52号批准，于2013年1月18日转制为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地址为中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室。
普华永道中天是普华永道国际网络成员机构，拥有会计师事务所执业证书，也具备从事H股企业审计业务的资质，同时也是原经财政部和证监会批准的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所。此外，普华永道中天也在US PCAOB（美国公众公司会计监督委员会）及UK FRC（英国财务汇报局）注册从事相关审计业务。普华永道中天在证券业务方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力。
普华永道中天的首席合伙人为李丹。截至2022年12月31日，普华永道中天合伙人数为280人，注册会计师人数为1,639人，其中自2013年起签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为364人。
普华永道中天经审计的最近一个会计年度（2021年度）的收入总额为人民币68.25亿元，审计业务收入为人民币63.70亿元，证券业务收入为人民币31.81亿元。
普华永道中天的2021年度A股上市公司财务报表审计客户数量为108家，A股上市公司审计收费总额为人民币5.58亿元，主要行业包括制造业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，房地产业及批发和零售业等；与本公司同行业(交通运输、仓储和邮政业)的A股上市公司审计客户共9家。
（2）投资者保护能力
普华永道中天已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过人民币2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。普华永道中天近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
（3）诚信记录
普华永道中天及其从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚以及证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分；普华永道中天也未因执业行为受到证监会及其派出机构的行政监管措施。
2、项目信息
（1）基本信息
项目合伙人及签字注册会计师：裘小莹，注册会计师协会执业会员，2008年起成为注册会计师，2002年开始从事上市公司审计，2002年开始在普华永道中天执业，2023年起开始为本公司提供审计服务，近三年已签署2家上市公司审计报告，如美的集团股份有限公司等。
签字注册会计师：郭雯，注册会计师协会执业会员，2020年起成为注册会计师，2014年开始从事上市公司审计，2016年开始在普华永道中天执业，2023年起开始为本公司提供审计服务。
质量控制复核人：周世强，注册会计师协会执业会员，2014年起成为注册会计师，2002年开始从事上市公司审计，2002年开始在普华永道中天执业，2021年起开始为本公司提供审计服务，近三年已签署或复核6家上市公司审计报告，如深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司等。
（2）诚信记录
项目合伙人及签字注册会计师裘小莹女士、质量复核合伙人周世强先生及签字注册会计师郭雯女士最近三年未受到任何刑事处罚及行政处罚，未因执业行为受到证券监督管理机构的行政监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
（3）独立性
普华永道中天、项目合伙人及签字注册会计师裘小莹女士、质量复核合伙人周世强先生及签字注册会计师郭雯女士不存在可能影响独立性的情形。
（二）罗兵咸永道
1、基本信息
罗兵咸永道是一家注册于香港的合伙制会计师事务所，其历史可追溯到1902年。与普华永道中天同属普华永道国际有限公司的国际网络成员所，注册地址为香港中环雪厂街5号太子大厦22楼，经营范围为审计鉴证业务、咨询业务、并购 业务、风险鉴证业务、税务
咨询等。
于2022年12月31日，罗兵咸永道合伙人数量为252人，香港注册会计师人数超过700人。
罗兵咸永道为香港专业会计师条例项下的执业会计师及会计及财务汇报局条例项下的注册公众利益实体核数师。此外，罗兵咸永道经中华人民共和国财政部批准取得境外会计师事务所在中国内地临时执行审计业务许可证。罗兵咸永道2022年度上市公司财务报表审计客户主要行业包括制造业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，住宿和餐饮业，房地产业，批发和零售业，科学研究和技术服务业等。
2、投资者保护能力
罗兵咸永道已投保适当的职业责任保险，以覆盖因罗兵咸永道提供的专业服务而产生的合理风险。罗兵咸永道近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录和独立性
最近三年的执业质量检查并未发现任何对罗兵咸永道的审计业务有重大影响的事项。就拟受聘为本公司2023年度审计机构，罗兵咸永道不存在于国际会计师职业道德准则理事会(IESBA)颁布的国际会计师职业道德守则的要求下，可能影响独立性的情形。
二、拟续聘会计师事务所的审计收费情况
本公司审计服务费用主要依据公司业务审计范围及会计师事务所预计工作量等因素确定。其中：续聘普华永道中天为本公司2023年度境内财务报告与内部控制提供审计服务，费用为人民币325万元（含内部控制审计服务费用人民币30万元）；另如本公司2023年度继续发生亏损（以扣除非经常性损益前后孰低者为准），需要普华永道中天出具营业收入扣除情况专项报告，则此项服务的费用为人民币6万元；续聘罗兵咸永道为本公司2023年度香港财务报告提供审计服务，费用为人民币200万元。上述服务费用与上年一致，且均不含增值税。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审核委员会的履职情况
本公司董事会审核委员会已对普华永道中天、罗兵咸永道进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，审计规范严谨，客观、公正、公允地反映本公司财务状况、经营成果，与本公司管理层、审核委员会沟通较好，提供了较高水平的专业服务，具备较好的投资者保护能力，同意向董事会提议续聘普华永道中天为本公司2023年度境内财务报告与内部控制报告提供审计服务，续聘罗兵咸永道为本公司2023年度香港财务报告提供审计服务。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
本公司独立董事就续聘普华永道中天、罗兵咸永道进行了事前认可，认为普华永道中天、
罗兵咸永道均为主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，具有证券期货相关业务从业资格，在业务规模、执业质量和社会形象方面均为业界领先的地位，且具备多年为境内外上市公司提供优质审计服务的丰富经验和专业能力，能够满足本公司未来业务发展和财务审计工作的要求，同意将《关于聘任本公司2023年度会计师事务所的议案》提交董事会审议。同时独立董事发表了独立意见：普华永道中天、罗兵咸永道均为主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，具有证券期货相关业务从业资格，在业务规模、执业质量和社会形象方面均为业界领先的地位，且具备多年为境内外上市公司提供优质审计服务的丰富经验和专业能力，能够满足本公司未来业务发展和财务审计工作的要求，同意续聘普华永道中天和罗兵咸永道为本公司2023年度境内外会计师事务所，并同意将本次续聘会计师事务所的议案提交本公司 2022年度股东周年大会审议。
（三）董事会的审议和表决情况
本公司已于2023年3月29日召开第九届董事会第十六次会议，全体董事审议并一致通过了《关于聘任本公司2023年度会计师事务所的议案》。
（四）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交本公司2022年度股东周年大会审议，并自本公司2022年度股东周年大会审议通过之日起生效。
特此公告。
广深铁路股份有限公司董事会
2023年3月29日