江苏连云港港口股份有限公司2008年度与关联方资金往来的专项审计报告 上会师报字(2009)第0622 号 江苏连云港港口股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏连云港港口股份有限公司（以下简称“贵公司”）2008 年度的财务报表，并于2009 年4 月14 日出具了无保留意见的审计报告(报告书编号 为：上会师报字(2009)第0621 号)。 我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会颁布的 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003]56号）文件的要求，对2008 年度贵公司与关联方资金往来的情况进行了复 核，编制和提供这些资料并保证其真实性、合法性、完整性是贵公司管理当局的责 任。现将有关情况列示于本报告附件“江苏连云港港口股份有限公司2008 年度控股 股东及其他关联方资金占用情况汇总表”中。 本专项报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会及其相关机构和证券交易所 报送之用。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：兰正恩 中国注册会计师：任伟红 中国 上海附件 资金占用方类别资金占用方名称 占用方与上市公司的关联 关系 上市公司核算的会计科目 2008年期初占用资 金余额 2008年度占用累计发生金 额（不含占用资金利息） 2008年度占用 资金的利息 2008年度偿还 累计发生金额 2008年期末占 用资金余额占用形成原因占用性质 应收款项连云港凯达国际货运有限公司母公司的全资子公司应收账款、主营业务收入3,166,181.44 4 8,157,608.50 4 6,406,177.34 4,917,612.60 正常经算往来款经营性占用 应收款项连云港港口物流有限公司母公司的全资子公司应收账款、主营业务收入8,626,292.99 8 5,508,679.85 8 7,773,565.29 6,361,407.55 正常经算往来款经营性占用 应收款项连云港凯达船舶代理有限公司母公司的控股子公司应收账款、主营业务收入1,159.92 2 21,788.62 2 22,547.29 4 01.25 正常经算往来款经营性占用 应收款项连云港中韩轮渡有限公司合营企业应收账款、主营业务收入251,024.17 5 ,418,671.70 3 ,040,348.67 2,629,347.20 正常经算往来款经营性占用 应收款项益海（连云港）粮油工业有限公司同一自然人担任董事应收账款、主营业务收入3,245,187.79 2 8,252,082.73 3 1,467,583.01 2 9,687.51 正常经算往来款经营性占用 应收款项新陆桥（连云港）码头有限公司同一自然人担任董事应收账款、主营业务收入63,550.00 8 88,431.34 9 51,981.34 - 正常经算往来款经营性占用 应收款项连云港中远船务工程有限公司联营企业应收账款、主营业务收入 2 8,400.00 28,400.00 - 正常经算往来款经营性占用 应收款项中国连云港外轮代理有限公司同一自然人担任董事应收账款、主营业务收入4,923,311.39 5 3,292,311.95 5 7,504,824.03 7 10,799.31 正常经算往来款经营性占用 应收款项连云港云藤油脂有限公司母公司的全资子公司应收账款、主营业务收入 8 ,636.35 8,636.35 - 正常经算往来款经营性占 用 应收款项连云港千红石化仓储有限公司同一自然人担任董事应收账款、主营业务收入 844.97 - 175.90 1 ,020.87 正常经算往来 款经营性占用 应收款项连云港港口集团有限公司（轮驳分公司） 本公司的母公司其他应收款10,177.20 1 01,101.70 1 08,880.90 2 ,398.00 正常经算往来款经营性占用 应收款项连云港港口集团有限公司（物资分公司） 本公司的母公司其他应收款 - 1 1,076.80 - 1 1,076.80 正常经算往来款经营 性占用 应收款项新陆桥（连云港）码头有限公司同一自然人担任董事其他应收款12,551.00 149,356.35 146,994.70 1 4,912.65 正常 经算往来款经营性占用 应收款项连云港港口集团有限公司（物资分公司） 本公司的母公司预付账款494,390.55 4 94,390.55 正常经算往来款经营性占用 小计20,299,435.90 222,533,381.41 227,659,763.02 15,173,054.29 应付账款连云港港务工程公司母公司的全资子公司应付账款、主营业务成本1,416,268.37 14,246,699.79 12,584,610.22 3,078,357.94 正常经算往来款经营性应付 应付账款连云港港口集团有限公司（供电工程分公司） 本公司的母公司应付账款、主营业务成本6,982,760.31 12,525,714.92 14,165,404.29 5,343,070.94 正常经算往来款经营性应付 应付账款连云港港口集团有限公司（通信信息工程分公司本公司的母公司应付账款、主营业务成本67,234.00 111,133.50 11,500.00 1 66,867.50 正常经算往来款经营性应付 应付账款连云港建港实业总公司母公司的全资子公司应付账款、主营业务成本36,570.55 202,844.00 19,381.83 2 20,032.72 正常经算往来款经营性应付 应付账款连云港港口集团有限公司（物资分公司） 本公司的母公司应付账款、主营业务成本444,047.82 50,364,749.14 50,152,916.36 6 55,880.60 正常经算往来款经营性应付 应付账款连云港港口集团有限公司（轮驳分公司） 本公司的母公司应付账款、主营业务成本2,921,044.30 100,000.00 3,021,044.30 - 正常经算往来款经营性应付 应付账款连云港港口集团有限公司（铁路运输分公司） 本公司的母公司应付账款、主营业务成本525,946.62 1,490,168.62 1,835,612.98 1 80,502.26 正常经算往来款经营性应付 应付账款连云港中理外轮理货有限公司母公司的控股子公司应付账款、主营业务成本3,379.50 3 ,379.50 正常经算往来款经营性应 付 应付账款江苏新为多式联运有限公司同一自然人担任董事应付账款、主营业务成本346,716.00 346,716.00 - 正常经算往来款经营 性应付 应付账款连云港港口集团有限公司（外轮服务分公司） 本公司的母公司应付账款、主营业务成本132,877.11 1,004,836.13 857,158.58 2 80,554.66 正常经算往来款经营性应付 应付账款连云港港口集团客车公司母公司的全资子公司应付账款、主营业务成本783,285.00 597,785.00 1 85,500.00 正常经算 往来款经营性应付 应付账款连云港港口工程设计研究所母公司的全资子公司应付账款、主营业务成本19,000.00 1 9,000.00 正常经算往来款经营性 应付 应付账款连云港凯远国际集装箱储运有限公司母公司的控股子公司应付账款、主营业务成本31,520.00 5,199.72 9,339.72 2 7,380.00 正常经算往来款经营性应付 应付账款连云港港口集团有限公司本公司的母公司应付账款、主营业务成本2,000,000.00 2,000,0