江 苏连 云港港 口股份有 限公司  内部控制审计报告 上会师报字(2o17)第 2274号上会会计师事务所 (特 殊普通合伙 ) 中国 上海  上 个 个 计 师 歹 务 所 (特 殊+迁 合伏  ) |‰  8‰ 刃垆 da历 拓 d‰ 四 此 汕 ,‘ 易 〃 gh“ ″ m枷 柄 剧 %|丿 \'/历  `劫  内部控制审计报告 上会师报字 (2017)第 2274号江苏连云港港 口股份有限公司全体股东 : 按照 《企业 内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求 ,我 们 “ ”审计了江苏连云港港 口股份有限公司 (以 下简称 贵公司 )2016年 12月 31日 的财务报告内部控制的有效性 。 一、企业对 内部控制 的责任 按照 《企业 内部控制基本规范》、《企业 内部控制 应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定 ,建 立 健全和有效实施内部控制 ,并 评价其有效性是贵公司董事会的责任 。 二、注册会计师的责任 我们的责任 是在实施审计工作的基础 上 ,对 财务报告内部控制的有效性发表审计意见 ,并 对注意到 的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露 。 三、 内部控制 的固有局限性 内部控制 具有固有 局限性 ,存 在不能防止和发现错报 的可能性 。此 外 ,由 于情况的变化可能导致 内部控制变得不恰当,或 对控制政策和程序遵循的程度降低 ,根据 内部控制 审计结果推 测未来内部控制 的有效性具有 一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为 ,贵 公司于 2016年 12月 31日 按照 《企业 内部控制基本规范》和相关规定在所有 重大方面保持了有效的财务报告内部控制 。  上 拿 个 计 师 歹 务 所 (特 殊苷迁合 伏 cnR  )  8‰ 叩 切 隔 ~睇 da历 九 四 仇 幽 汤 油 ,ri翻 切 〃 gh“ 砌 饿 咖丿 `mt切 (此 页无正文 ,为 《江 苏连 云港港 口股份有限公司内部控制审计报告》之签字盖章页 ) 上会会计师 普通合伙 ) 中国注册会计师 上 会  移纠丿 毗'l ″ˇ  会计师事务所  中国注册 会计师 ^曰= 特殊 通合伙  国 历Ⅱ龙诈 晚 计  中国 上海 二 ○一 七 年 四月 二 十七 日