关于上海张江高科技园区开发股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
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关于上海张江高科技园区开发股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第2501506号
上海张江高科技园区开发股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了上海张江高科技园区开发股份有限公司 (以下简称“张江高科”) 2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年3月28日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 [2022] 26号) 以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，张江高科编制了本专项说明所附的张江高科2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”) 。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是张江高科的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计张江高科2024年度财务报表时张江高科提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解张江高科2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
| KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn | 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街1号 东方广场毕马威大楼8层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn |
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关于上海张江高科技园区开发股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币万元
| 非经营性 资金占用 | 资金 占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2024年期初 占用资金余额 | 2024年度占用 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度占用 资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 |
关于上海张江高科技园区开发股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币万元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2024年期初 往来资金 余额 | 2024年度往来 累计发生金额 （不含利息） | 2024年度往 来资金的利息 （如有） | 2024年度偿 还累计发生 金额 | 2024年期 末往来资金 余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 上海新张江物业管理 有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 995.46 | 264.13 | 1,259.59 | 水电费 | 经营性往来 | ||
| 上海张江射频识别技术 有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 186.91 | 186.91 | 房屋租赁 | 经营性往来 | ||||
| 上海张江 (集团) 有限公司 | 控股股东 | 合同资产 | 5,149.04 | 5,149.04 | 房屋销售 | 经营性往来 | ||||
| 上海新张江物业管理 有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.58 | 1.58 | 往来款 | 经营性往来 | ||||
| Shanghai ZJ Hi-Tech Investment Corporation | 合营公司 | 其他应收款 | 6.16 | 0.13 | 6.29 | 往来款 | 经营性往来 | |||
| 上海张江生物医药基地开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.00 | 5,228.57 | 5,228.57 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海张江射频识别技术 有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2.25 | 2.25 | 房屋租赁 | 经营性往来 | ||||
| 小计 | 6,341.40 | 5,492.83 | 11,834.23 |
关于上海张江高科技园区开发股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币万元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2024年期初 往来资金 余额 | 2024年度往来 累计发生金额 （不含利息） | 2024年度往 来资金的利息 （如有） | 2024年度偿 还累计发生 金额 | 2024年期 末往来资金 余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海张江集成电路产业区开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 180,220.50 | 13,369.25 | 193,589.75 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海德馨置业发展 有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,527.06 | 20,527.06 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海欣凯元投资 有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,306.37 | 671.02 | 19,635.35 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| Firm Fast Developments Limited | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 17,464.77 | 381.97 | 17,846.74 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海张江管理中心 发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.12 | 0.12 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海张江科学之门科技发展有限公司 （曾用名：上海灏集建设发展有限公司） | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 537.55 | 125.55 | 412.00 | 管理费 | 经营性往来 | |||
| 上海杰昌实业 有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,828.83 | 61.02 | 1,285.25 | 3,604.60 | 股东借款 及利息 | 非经营性往来 | ||
| Shanghai (Z.J.) Hi-Tech Park Limited | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,624.05 | 158.55 | 10,782.60 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海灏巨置业 有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,321.15 | 27,074.00 | 36,395.15 | 管理费 | 经营性往来 |
关于上海张江高科技园区开发股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币万元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2024年期初 往来资金 余额 | 2024年度往来 累计发生金额 （不含利息） | 2024年度往 来资金的利息 （如有） | 2024年度偿 还累计发生 金额 | 2024年期 末往来资金 余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海思锐置业 有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 35,186.97 | 10,723.03 | 24,463.94 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海芯道周城市建设 有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 41,671.73 | 50.00 | 41,721.73 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海芯道周城市建设 有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 709.20 | 282.06 | 991.26 | 管理费 | 经营性往来 | |||
| 上海集芯博建筑科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 32,462.75 | 32,462.75 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海集芯盛建筑科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 49,639.36 | 49,639.36 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海集芯汇建筑科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11.81 | 11.81 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海张江浩芯企业管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 100.00 | 100.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海张江智芯城市建设有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 152.06 | 152.06 | 管理费 | 经营性往来 | ||||
| 小计 | 341,398.30 | 123,681.81 | 61.02 | 12,804.97 | 452,336.16 |