京城股份(600860)_公司公告_京城股份:大信会计师事务所对公司2024年度募集资金存放与实际使用情况审核报告

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京城股份:大信会计师事务所对公司2024年度募集资金存放与实际使用情况审核报告下载公告
公告日期:2025-03-29
北京京城机电股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2025]第1-00384号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206 邮编100083WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083电话Telephone:+86(10)82330558 传真Fax: +86(10)82327668 网址Internet: www.daxincpa.com.cn

募集资金存放与实际使用情况审核报告

大信专审字[2025]第1-00384号北京京城机电股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对后附的北京京城机电股份有限公司(以下简称“贵公司”)《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”)进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为,贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定,在所有

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大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206 邮编100083WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083电话Telephone:+86(10)82330558 传真Fax: +86(10)82327668 网址Internet: www.daxincpa.com.cn

重大方面公允反映了2024年度募集资金实际存放与使用的情况。

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果,与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

中 国 · 北 京 中国注册会计师:

二○二五年三月二十八日

北京京城机电股份有限公司关于2024年度

募集资金存放与使用情况的专项报告

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监督要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规定,现将本公司募集资金2024年度存放与使用情况专项说明如下:

一、募集资金基本情况

(一)非公开发行股票

经中国证券监督管理委员会《关于核准北京京城机电股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2019]2551号)核准,本公司于2020年6月29日非公开发行A股股票63,000,000股,募集资金总额为人民币214,830,000.00元。扣除各项发行费用(含增值税)人民币7,524,599.36元,募集资金净额人民币207,305,400.64元。上述募集资金已于2020年7月1日划至公司指定账户。上述募集资金到位情况经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2020年7月2日出具了“XYZH/2020BJA40505”和“XYZH/2020BJA40506”《验资报告》。

(二)发行股份支付现金购买资产并募集配套资金

经中国证券监督管理委员会以证监许可[2022]586号文核准,本公司向李红等18名股东发行股份并支付现金收购其持有的青岛北洋天青数联智能有限公司(以下简称北洋天青)80%股权,其中本公司以增发股份46,481,314股支付交易对价158,966,093.88元,以现金支付交易对价87,433,884.41元,合计交易对价246,399,978.29元。上述交易现金对价以非公开发行A股股票募集资金支付。本公司于2022年8月4日非公开发行A股股票10,784,674股,募集资金总额为人民币158,966,094.76元,扣除保荐承销费用(不含税)人民币5,660,377.36元,募集资金净额人民币153,305,717.40元。上述募集资金已于2022年8月4日划至公司指定账户。上述募集资金到位情况经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2022年8月5日出具了“XYZH/2022BJAA31027”号《验资报告》。

2024年度,公司募集资金使用情况为:公司非公开发行股票募集资金实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币19,533.66万元,其中2024年度投入130.35万元,含利息收

入余额为1,223.21万元。公司发行股份支付现金购买资产并募集配套资金实际投入相关项目的募集资金共计13,058.40万元,其中2024年度投入0.00万元,含利息收入余额为2,292.13万元。具体参见募集资金使用情况对照表。

二、募集资金存放及管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用,保护投资者利益,本公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规之规定,结合本公司的实际情况,制定了《募集资金管理办法》,对募集资金采取专户存储制度。

1.《募集资金管理办法》的制定和执行

本公司已经制定《募集资金管理办法》,并严格依照执行。根据本公司的《募集资金管理办法》,本公司应当依照下列程序编制和审批募集资金使用计划书:

(1)由本公司项目负责部门根据募集资金投资项目可行性研究报告编制募集资金使用计划书(草案);

(2)募集资金使用计划书(草案)经总经理办公会议审查;

(3)募集资金使用计划书(草案)经董事会审批。

使用募集资金时,由使用部门(单位)填写请领单,由董事长、总经理和总会计师联签,由财务部门执行。

本公司对资金应用、项目进度等进行检查、监督,建立项目档案,定期提供具体的工作进度和计划。财务部门对涉及募集资金运用的活动建立了完备的会计记录和原始台账,并定期检查资金的使用情况及使用效果,同时内部审计部门也定期对募集资金进行监督审计。

2.非公开发行股票募集资金监管协议签署情况

2020年7月1日,本公司、北京天海工业有限公司作为双甲方与华夏银行股份有限公司北京分行、中德证券有限责任公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》,并设立单独的募集资金专用账户。

2023年公司更换持续督导机构及保荐代表人,公司保荐机构已发生更换,为进一步规范公司募集资金管理,保护投资者权益,2023 年 4 月 20 日本公司、北京天海工业有限公司作为双甲方与中信建投证券、华夏银行股份有限公司北京光华支行签订了《募集资金专户

存储三方监管协议》。

三方监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题。

3.发行股份支付现金购买资产并募集配套资金监管协议签署情况

2022年7月27日,本公司与华夏银行股份有限公司北京光华支行、中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》,并设立单独的募集资金专用账户。

三方监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题。

(二)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日,募集资金存储情况如下:

1.非公开发行股票募集资金

募投项目实施主体对应账户信息
开户银行初始余额(元)开户时间截至2024年12月31日账户余额(元)账户号
四型瓶智能化数控生产线建设项目子公司北京天海工业有限公司华夏银行北京光华路支行52,000,000.002020年7月0.0010262000000869946
氢能产品研发项目子公司北京天海工业有限公司华夏银行北京光华路支行27,285,000.002020年7月12,232,053.0510262000000869924
偿还京城机电和金融机构债务子公司北京天海工业有限公司华夏银行北京光华路支行128,020,400.642020年7月0.0010262000000869935
合计207,305,400.6412,232,053.05

2. 发行股份支付现金购买资产并募集配套资金

募投项目实施主体对应账户信息
开户银行初始余额(元)开户时间截至2024年12月31日账户余额(元)账户号
支付收购标的资产的交易现金对价、税费及中介机构费、补充流动资金等本公司华夏银行北京光华支行153,305,717.402022年8月22,921,334.9210262000000953077

三、募集资金使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日止,公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币【32,592.07】万元,其中2024年度投入【130.35】万元。

附表1:

募集资金使用情况对照表

2024年12月31日编制单位:北京京城机电股份有限公司 单位:元

募集资金总额207,305,400.64本年度投入募集资金总额1,303,469.41
变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额195,336,611.77
变更用途的募集资金总额比例0.00
承诺投资项目已变更项目,含部分变更(如有)募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)本年度 投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)=(2)-(1)截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
1.四型瓶智能化数控生产线建设项目不适用52,000,000.0052,000,000.00不适用0.0052,000,000.00不适用100.002021-11-30109,603,388.24
2.偿还控股股东及金融机构债务不适用128,020,400.64128,020,400.64不适用0.00128,020,400.64不适用100.00不适用不适用不适用
3.氢能产品研发项目不适用27,285,000.0027,285,000.00不适用1,303,469.4115,316,211.13不适用56.13不适用不适用不适用
合计207,305,400.64207,305,400.641,303,469.41195,336,611.77
未达到计划进度原因(分具体募投项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况2020年7月29日本公司召开第十届董事会第三次临时会议,审议通过了关于以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案,决定使用非公开发行股份募集资金人民币26,821,768.00元置换四型瓶智能化数控生产线建设项目预先已投入的自筹资金。本公司独立董事、监事会以及保荐机构均已履行相应的审议程序并已及时披露。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况本年度不存在对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
募集资金结余的金额及形成原因截至2024年12月31日,用于偿还控股股东及金融机构债务和四型瓶智能化数控生产线建设项目的募集资金已全部使用完毕,且对应账户已于2022年10月17日销户,账户余额20,594.56元转户至华夏银行北京光华支行10262000000869924募集资金专用账户,氢能产品研发项目尚未完成。
募集资金其他使用情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金使用情况对照表

募集资金总额153,305,717.40本年度投入募集资金总额0.00
变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额130,584,044.43
变更用途的募集资金总额比例0.00
承诺投资项目已变更项目,含部分变更(如有)募集资金承诺投资总额调整后 投资总额截至期末承诺投入金额(1)本年度 投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)=(2)-(1)截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
1.支付本次交易现金对价不适用87,433,884.4087,433,884.40不适用0.0067,433,884.40不适用77.13不适用50,066,297.96
2.补充上市公司流动资金、支付税费及中介机构费用不适用35,871,833.0035,871,833.00不适用0.0033,150,160.03不适用92.41不适用不适用不适用
3.向标的公司增资补充流动资金不适用30,000,000.0030,000,000.00不适用0.0030,000,000.00不适用100.00不适用不适用不适用
合计153,305,717.40153,305,717.400.00130,584,044.43
未达到计划进度原因(分具体募投项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况本年度不存在对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
募集资金结余的金额及形成原因截至2024年12月31日,募集资金未使用完毕的原因系:1)尚未支付中介服务费等款项及补充流动资金;2)根据本公司与标的公司之股东签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》约定,尚有20,000,000.00元现金对价尚未到付款期。
募集资金其他使用情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

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