公司代码：600802公司简称：福建水泥

福建水泥股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人王振兴、主管会计工作负责人陈宣祥及会计机构负责人（会计主管人员）林丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案本年度公司亏损，不向股东分配利润，也不进行公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了公司可能面临的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析之可能面对的风险部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

目录

第一节释义 ...... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节管理层讨论与分析 ...... 8

第四节公司治理 ...... 27

第五节环境与社会责任 ...... 41

第六节重要事项 ...... 45

第七节股份变动及股东情况 ...... 53

第八节优先股相关情况 ...... 58

第九节债券相关情况 ...... 58

第十节财务报告 ...... 59

第一节释义

一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、基本情况简介

四、信息披露及备置地点

五、公司股票简况

六、其他相关资料

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

(二)主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

√适用□不适用说明：上表第三季度（7-9月份）“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润”与已披露数据-65,467,840.11元相差0.01元，系已披露数据计算时采用四舍五入法所致。

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析2024年，水泥市场总体延续近两年走势，受下游房地产行业持续深度调整和基建投

资放缓影响，全国水泥需求总量出现接近两位数的快速下滑，加剧了行业供需矛盾，水

泥市场需求量价齐跌，企业生产经营压力巨大。面对困难和挑战，公司紧扣“稳经营提效益”“安全生产治本攻坚”、对标一流管理等工作，做细落实“资源掌控、精准营销、精益运营、人效提升、费用管控”五项重点工作。一年来，公司安全生产局面持续稳定、生产技术指标不断改善、销售模式有所突破,吨水泥销售成本下降明显，对比上年，商品销售毛利率实现由负转正，实现年度减亏控亏目标。

报告期，公司生产熟料582.58万吨、水泥763.81万吨，较上年同期分别减少10.61%和8.30%；销售水泥（含商品熟料）793.64万吨，同比减少7.17%；实现营业收入17.35亿元，同比减少15.38%；实现利润总额-22501.97万元，同比减亏21411.85万元；归属于上市公司股东的净利润-16723.14万元，同比减亏15536.21万元。

二、报告期内公司所处行业情况

公司所处行业为水泥行业。水泥是国民经济建设的基础原材料，具有耐腐蚀、耐高温、抗震等特点，广泛应用于工业建筑、民用建筑、交通工程、水利工程、海港工程、国防建设等新兴行业和工程建设。在目前的技术条件下，尚无成熟广泛使用的替代品。

（一）所处行业基本情况

1.水泥行业特点

水泥行业的发展与当地的固定资产投资尤其是房地产开发投资、传统基础设施建设及农村建设紧密相关，属于投资拉动型产业，具有周期性特征；同时，因水泥产品具有质重、价低、用量大的特点，水泥企业一般在石灰石资源丰富的地区建设熟料生产基地，在市场端附近建设水泥粉磨基地。水泥产品销售半径取决于运输费用和当地水泥价格，一般公路运输不超过200公里，铁路运输不超过500公里，水路运输优势销售半径在600-1000公里。受水泥生产厂选址布局的局限性及产品销售半径的影响，行业具有较强的区域性特点；行业因施工原因，亦受季节性天气影响，从全国范围来看，南方地区的春节及梅雨高温季节是需求淡季，第四季度是需求旺季。北方地区冬季是行业淡季，冬天采暖季基本为市场休眠期。

2.水泥行业基本情况

我国是全球水泥生产第一大国，水泥产量自2014年创下24.8亿吨历史峰值后，市场需求处于高位并有下降趋势。2016年起，水泥行业开始推进供给侧结构性改革，“去产能”成为持续性特征。自2022年起，受房地产行业深度调整影响，水泥需求持续下行，行业效益逐渐下滑。目前，水泥行业产能严重过剩，处于深入推进供给侧结构性改革和绿色发展、大力促进结构调整、转型升级阶段。

2024年，我国固定资产投资（不含农户）同比增长3.2%，房地产开发投资同比下降10.6%，房屋施工面积同比下降12.7%，房屋新开工面积同比下降23.0%，基础设施投资同比增长4.4%。受房地产行业继续深度调整及基建投资放缓影响，全国及各主要消费

区域水泥需求均大幅下滑，产能利用率显著降低，全国规模以上企业累计水泥产量约

18.25亿吨，同比下降9.5%（按可比口径）。根据数字水泥网监测数据显示，全国水泥市场平均价格为384元/吨，同比回落2.6%，预计全年水泥行业利润250亿元左右，同比下降20%左右。（数据来源：国家统计局、数字水泥网）

2024年，福建省固定资产投资同比增长3.9%，房地产开发投资同比下降21.3%，房屋施工面积同比下降19.5%，房屋新开工面积同比下降33.6%，基础设施投资同比增长

12.5%。全年福建省水泥产量6398.29万吨，同比下降9.0%。福建省水泥市场竞争除受需求下滑影响外，还受外省具有物流成本优势的海运水泥冲击，市场竞争更为充分，根据数字水泥网监测数据显示，全年福建省水泥市场均价同比跌幅在10%左右，远高于全国2.6%的平均跌幅。（数据来源：福建省统计局、数字水泥网）

为缓解供需矛盾，公司积极推动、落实行业错峰生产，引领行业自律，促进价格维稳，降低无序竞争，一定程度上减少有效供给，促进市场回归理性，但效果有限。

3.公司所处的行业地位

公司为福建省水泥行业传统龙头企业，专注水泥主业发展，坚持提升资产质量，推进公司高质量发展。2006年12月，公司被国家发展和改革委员会等部门列入“国家重点支持水泥工业结构调整大型企业(集团)名单”中重点支持的60家企业之一。报告期，公司产能规模没有变化，拥有新型干法熟料水泥生产线共7条，熟料设计产能954.5万吨、配套水泥产能1240万吨。根据中国水泥网发布的“2024年中国水泥熟料产能百强榜”，公司水泥熟料产能排行第24位，居福建省内第一位。

（二）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响

2024年，国家发布了水泥行业相关的多项重要政策指引，涵盖了产能调控、能效提升、环保监管、绿色矿山建设、节能降碳改造、市场化机制完善等多个方面，旨在推动产业升级，促进绿色低碳发展，为水泥行业的可持续发展提供了明确的方向和路径。主要如下：

1、2024年1月19日，国家工信部发布《关于印发〈绿色工厂梯度培育及管理暂行办法〉的通知》（工信部节〔2024〕13号），《暂行办法》将进一步引领绿色制造标杆发挥示范带动作用，推动行业、区域绿色低碳转型升级。《暂行办法》突出构建国家、省、市三级“纵向联动”，绿色工业园区、绿色供应链管理企业“横向带动”的绿色制造标杆培育新机制。

2、2024年1月25日，国务院发布《碳排放权交易管理暂行条例》（国令第775号），自2024年5月1日起施行。《条例》主要内容：一是明确监督管理体制，规定国务院生态环境主管部门负责碳排放权交易及相关活动的监督管理工作，国务院有关部门按照职责分工负责有关监督管理工作；二是构建碳排放权交易管理基本制度框架，明确全国碳排放权注册登记机构和交易机构的法律地位和职责，碳排放权交易覆盖范围以及交易产品、交易主体和交易方式，重点排放单位确定，碳排放配额分配，年度温室气体排放报告编制与核查以及碳排放配额清缴和市场交易等事项；三是防范和惩处碳排放数据造假行为。

3、2024年4月10日，国家工信部发布《水泥生产企业节能技术指南》等454项行业标准（2024年第4号公告），其中建材行业5项，并将于10月1日起实施。JC/T2771-2024《水泥生产企业节能技术指南》主要内容：提供了水泥生产企业应用节能技术的指导与

建议，包括总则、工艺节能技术、装备节能技术、供配电系统与过程控制节能技术和管理节能技术。该指南适用于硅酸盐水泥熟料、水泥和水泥粉磨生产企业优选节能技术，给出了节能技术指标、碳排放、节能效果等参考信息。

4、2024年4月15日，国家自然资源部等七部门发布《关于进一步加强绿色矿山建设的通知》（自然资规〔2024〕1号），《通知》指出到2028年底，绿色矿山建设工作机制更加完善，持证在产的90%大型矿山、80%中型矿山要达到绿色矿山标准要求，各地可结合实际，参照绿色矿山标准加强小型矿山管理。

5、2024年5月23日，国务院发布《关于印发〈2024—2025年节能降碳行动方案〉的通知》（国发〔2024〕12号），与水泥行业相关内容如下：一是加强建材行业产能产量调控。严格落实水泥、平板玻璃产能置换。加强建材行业产量监测预警，推动水泥错峰生产常态化。鼓励尾矿、废石、废渣、工业副产石膏等综合利用。到2025年底，全国水泥熟料产能控制在18亿吨左右。二是严格新增建材项目准入。新建和改扩建水泥、陶瓷、平板玻璃项目须达到能效标杆水平和环保绩效A级水平。大力发展绿色建材，推动基础原材料制品化、墙体保温材料轻型化和装饰装修材料装配化。到2025年底，水泥、陶瓷行业能效标杆水平以上产能占比达到30%，平板玻璃行业能效标杆水平以上产能占比达到20%，建材行业能效基准水平以下产能完成技术改造或淘汰退出。三是推进建材行业节能降碳改造。优化建材行业用能结构，推进用煤电气化。加快水泥原料替代，提升工业固体废弃物资源化利用水平。到2025年底，大气污染防治重点区域50%左右水泥熟料产能完成超低排放改造。2024-2025年，建材行业节能降碳改造形成节能量约1000万吨标准煤、减排二氧化碳约2600万吨。四是优化交通运输结构。五是完善价格政策。落实煤电容量电价，深化新能源上网电价市场化改革，研究完善储能价格机制。严禁对高耗能行业实施电价优惠。强化价格政策与产业政策、环保政策的协同，综合考虑能耗、环保绩效水平，完善高耗能行业阶梯电价制度。深化供热计量收费改革，有序推行两部制热价。六是强化科技引领。七是健全市场化机制。推进用能权有偿使用和交易，支持有条件的地区开展用能权跨省交易。稳妥扩大全国碳排放权交易市场覆盖范围，逐步推行免费和有偿相结合的碳排放配额分配方式。对纳入全国碳排放权交易市场的重点排放单位实施碳排放配额管理。有序建设温室气体自愿减排交易市场，夯实数据质量监管机制。

6、2024年5月27日，国家发改委等五部门发布《关于印发〈水泥行业节能降碳专项行动计划〉的通知》（发改环资〔2024〕733号），《计划》明确要求，到2025年底，水泥熟料产能控制在18亿吨左右，能效标杆水平以上产能占比达到30%，能效基准水平以下产能完成技术改造或淘汰退出，水泥熟料单位产品综合能耗比2020年降低3.7%。2024-2025年，通过实施水泥行业节能降碳改造和用能设备更新形成节能量约500万吨标准煤、减排二氧化碳约1300万吨。

7、2024年6月2日，国家生态环境部发布《关于做好水泥和焦化企业超低排放评估监测工作的通知》（环办大气函〔2024〕209号)，《通知》后附《水泥企业超低排放评估监测技术指南》，明确了水泥企业评估监测程序及工作内容以及超低排放评定方法，鼓励行业协会发挥桥梁纽带作用，指导企业开展超低排放改造和评估监测工作，支持企业在协会网站上公示企业超低排放改造和评估监测进展情况，推动行业高质量实施超低排放改造。

8、2024年10月17日，国家工信部发布《关于印发〈水泥玻璃行业产能置换实施办法（2024年本）〉的通知》（工信部原〔2024〕206号)，《办法》在内容和流程上有了很大的调整，重点如下：一是产能核定方法发生重大变化，取消了《水泥熟料产能换算表》明确“用于置换的产能数量，严格依据项目备案（核准）文件明确的产能确定，年产能天数按照300天计算”。二是明确了1:1等量置换的五种情形。同一法人同一厂区内产能置换；西藏自治区区内产能置换；在“确因国家、省级的土地、交通、环保等规划或地级市总体规划调整”“搬迁地在同一地级市（州、盟、区等）范围内”；白色硅酸盐水泥、硫铝酸盐、铁铝酸盐水泥熟料建设项目实施等量置换。三是对跨省项目产能置换限定更加严格，首次明确位于国家大气污染防治重点区域或前三年水泥熟料平均产能利用率低于50%的省份水泥熟料生产线开展产能置换，原则上不得从省外置换产能。四是产能指标的要求再次收严，备案环评等审批手续不全的、能效达不到现行版《工业重点领域能效标杆水平和基准水平》基准水平要求的、2024年以来连续两年每年运转天数不足90天的水泥熟料产能、因债务纠纷等原因导致设备无法拆除的或存在法院查封情况的四种产能无法作为指标使用。五是首次明确产能置换方案撤销、变更和失效的情形。产能置换方案自公告之日起两年内，项目建设企业应完成备案和环评等手续，三年内完成项目建设并点火投产，逾期产能置换方案失效；已经完成产能置换方案公告的，在本办法实施前未开工建设的项目，应于2026年12月底前完成点火投产；未完成的，2027年1月1日后产能置换方案失效；产能置换方案未实施或内容发生重大变更的，经产能转出企业和受让企业协商一致，省级工业和信息化主管部门核实确认后对方案予以撤销或变更，并向社会公告。方案予以变更、撤销和失效的，符合要求的产能可以继续转出。六是再次提高新建项目准入门槛。用于新建项目置换的水泥熟料产能不能拆分转让；“新建生产线应当达到现行版《工业重点领域能效标杆水平和基准水平》中水泥玻璃行业能效标杆水平，环保绩效水平应当达到A级”。七是给补齐产能指标的项目留出通道。为鼓励合规生产，“用于改建或补齐已建成项目的水泥熟料产能拆分转让不能超过两个项目”。

9、2024年11月3日，国家生态环境部发布《关于印发〈全面实行排污许可制实施方案〉的通知》（环环评〔2024〕79号)，与水泥行业相关的重要内容：加快生态环境统计制度衔接融合。2025年开展全国火电、钢铁、水泥等重点行业全面衔接试点，制作统一信息报表并纳入全国排污许可证管理信息平台统一填报，相关数据同步传输至生态环境统计业务系统，强化数据质量控制，实现一次填报同时满足两项需求。到2027年，推动排污许可证执行报告数据全面应用于生态环境统计，实现一个企业、一个口径、一套数据。

报告期内，公司按政策指引推动产业升级和高质量发展，严格执行各项环保政策、行业错峰生产等相关规定，并推进超低排放技改方案设计和光伏发电项目落地，构建“工业互联网+安全生产"的技术体系和应用系统,响应绿色制造体系建设，加快数字化、绿色矿山等建设。通过以上各种措施减少排放，降低能耗，节约资源，推进公司向绿色低碳、安全高效的生产型企业发展、升级。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）公司所从事的主要业务、产品及其用途报告期，公司主营水泥及熟料的生产及销售。截至报告期末，公司拥有新型干法熟料水泥生产线共7条，熟料设计产能954.5万吨、配套水泥产能1240万吨。公司生产基地布局在福建省的永安市、南平市、泉州市、福州市、宁德市等地区，生产的产品主要有“建福”和“炼石”两个品牌的各等级硅酸盐水泥，以及还取得核电工程用硅酸盐水泥、海工硅酸盐水泥两个特种水泥的生产许可。公司产品通过公路、铁路运输将产品送往目标市场，广泛用于公路、铁路、机场、水利等基础设施项目和城市房地产开发、农村民用建筑等。

（二）公司的经营模式采购模式：公司对生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等以招投标、询比价方式进行集中采购，对福建省产量不足的原煤（无烟煤），还采取定点定矿采购的方式加以补充，对福建省没有的烟煤还通过与合作方联合采购方式进行采购。

生产模式：公司根据各区域市场需求，统一制定生产计划并落实到具体生产基地，由各基地根据生产计划组织生产。

销售模式：公司销售实行“统一销售、集中管理”，根据销售对象的不同，建立了以经销为主、直销为辅的多渠道、多层次销售网络。2024年，公司直销比例有所提高。

资金管理模式：公司对资金实行统一归集管理，各基地（单位）的日常经常性开支由其负责，大额资金开支由公司统一审批。

（三）公司产品市场地位

公司是国家水泥工业结构调整重点支持的全国60家大型水泥企业之一，属于国家产业政策扶持企业，为福建省传统龙头企业。公司“建福”、“炼石”两大水泥品牌为历史悠久的福建省著名商标，连续十几年被评为福建省名牌产品和福建省“消费者信得过产品”“福建省用户满意企业”“福建省用户满意产品”称号，是省内各高等级设计院指定使用的专用水泥。公司水泥产品在福建省市场拥有较高的知名度、认可度和美誉度，在福建省内市场占有率长期位居前列。

公司水泥市场主要集中在福建本省，近几年，随着公司产能增长，开始积极拓展周边江浙粤机会市场。2024年，公司在福建省内的销售收入占比93.58%，同比增加2.26个百分点，周边水泥市场竞争加剧，公司销往省外的收入占比6.42%，下降2.26个百分点。

（四）业绩驱动因素

报告期，影响公司业绩的主要因素包括商品销量、售价、成本及资产减值准备计提。

1、产销规模：全年公司生产水泥763.81万吨，同比减少8.30%，销售商品（含水泥及熟料，下同）793.64万吨，同比减少7.17%。公司水泥产量降幅比全国水泥产量降幅9.5%（按可比口径）及福建省水泥产量9%的降幅均更少，且水泥销量降幅低于产量降幅。

2、水泥售价：全年公司商品出厂不含税平均售价216.97元/吨，比上年下降21.18元，降幅8.89%。售价下降，是公司本期营业收入下降的最大因素。根据数字水泥网监

测数据显示，2024年全国水泥市场平均成交价为384元/吨，同比回落2.6%，其中：福

建省降幅在10%左右。公司水泥售价降幅低于全省平均降幅。

3、销售成本：全年公司商品平均销售成本214.39元/吨，比上年下降了39.94元，降幅15.70%。成本降幅高于售价降幅6.81个百分点，是公司本期大幅减亏及毛利率由负转正的根本原因。报告期，剔除煤炭价格、内供熟料价格调整因素，经过公司上下努力，吨产品生产成本下降约16.57元/吨。

4、资产减值准备：2024年度，子公司合计计提资产减值准备2017.80万元，其中：

计提存货跌价准备75.85万元，海峡水泥计提资产减值准备1940.91万元，福州炼石计提资产减值准备1.04万元；母公司对海峡水泥、宁德建福两个子公司的其他应收款及应收利息计提坏账损失1512.95万元。因上述计提，减少公司合并报表利润2017.80万元，减少合并报表归属于上市公司股东的净利润1639.05万元。报告期，公司聘请了专业机构，对安砂建福、金银湖水泥、海峡水泥进行资产组测试，根据测试评估结果，相应计提资产减值准备。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司始创于1958年，具有六十多年的历史，为福建省传统龙头企业，相比省内其它水泥企业具有以下优势：

1．品牌优势：公司拥有“建福”、“炼石”两个商标品牌，历史上一直为“福建省著名商标”，在其目标市场的认同度和知名度较高。

2．自有铁路专用线优势：公司建福厂、永安建福、炼石厂等多个水泥生产基地都拥有铁路专用线，特定市场具有物流优势。

3．品质优势：公司坚持质量领先的品牌战略，以“客户满意是我们质量的标准”为第一核心价值观。公司“建福”、“炼石”两大水泥品牌为历史悠久的福建省著名商标，连续十几年被评为福建省名牌产品和福建省“消费者信得过产品”、“福建省用户满意企业”及“福建省用户满意产品”称号，是省内各高等级设计院指定使用的专用水泥。公司的产品先后运用于水口水电站、长乐国际机场、厦门机场、青州大桥、厦门大桥、安砂水电站、五里亭立交桥、福州地铁、福厦高铁、高速公路等众多标志性建筑及重点工程项目。

五、报告期内主要经营情况

报告期，公司生产熟料582.58万吨、水泥763.81万吨，较上年同期分别减少10.61%和8.30%；销售水泥（含商品熟料）793.64万吨，同比减少7.17%；实现营业收入17.35亿元，同比减少15.38%；实现利润总额-22501.97万元同比减亏21411.85万元；归属于上市公司股东的净利润-16723.14万元，同比减亏15536.21万元。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

营业收入变动原因说明：本期营业收入同比减少15.38%，主要是商品销售量、价齐降所致。营业成本变动原因说明：本期营业成本同比下降21.85%，降幅远大于商品销量7.17%的降幅，主要是本期煤炭及其它原材料采购价格有所下降，以及通过精益运营、人效提升、费用管控”等工作，致使吨商品综合成本显著下降所致。销售费用变动原因说明：本期销售费用同比下降127.41%，降幅远大于商品销量7.17%的降幅，主要是专用线费用、自备车费用、相关的职工薪酬下降所致。管理费用变动原因说明：本期管理费用同比下降7.32%，主要是职工薪酬、修理费及备品备件大幅下降所致。财务费用变动原因说明：本期财务费用同比增加5.33%，主要是本期融资规模扩大相应增加利息支出，及利息收入减少所致。研发费用变动原因说明：本报告期研发费用发生1,938.69万元，系公司为节能降碳（耗）持续推进新材料、新技术、新装备创新应用而发生的相关费用。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金流量净额同比增加27,242.89万元，主要是本期公司加强库存管理，大宗材料、辅材备件等资金占用大幅减少，及其他与经营活动有关的费用减少，使流出现金的下降幅度大于流入现金的下降幅度所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额同比增加8,471.38万元，主要是本期项目建设除了超低排放改造外，无大型的基建项目投入，使得投资活动现金流出大幅减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的现金流量净额同比减少42,779万元，主要是本期融资净额（融入资金－偿还资金）同比减少42,741万元所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

□适用√不适用

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：万元

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额33,336.15万元，占年度销售总额19.21%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额88,112.88万元，占年度采购总额65.62%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额68,369.53万元，占年度采购总额50.95%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3、费用

√适用□不适用

单位：元

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

单位：元

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

单位：元

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元

控股子公司海峡水泥银行账户被司法冻结，期末账户金额745,163.21元。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

√适用□不适用

单位：万元

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

证券投资情况的说明

√适用□不适用

截至报告期末，公司持有兴业银行3088.8万股、兴业证券508.014万股。2024年累计收到该两只股票的现金股利3278.39万元。

私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

/

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、主要子公司经营情况

金额单位：万元

2、经营情况说明

金额单位：万元

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

/

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用1．行业格局公司水泥熟料销售以地处闽西北的永安建福、安砂建福、顺昌炼石三大生产基地为核心，并在福州、宁德布局粉磨站，通过陆路运输向周边市场辐射。2024年公司水泥产量763.81万吨，约占全省水泥产量6398.29万吨的11.94%。福建省水泥生产主要集中在闽西北、闽西南，如龙岩、三明、南平三地区的水泥产量就几乎占全省水泥产量的90%。福建省水泥需求核心区域主要在经济发展水平较高的东南沿海一带。福建省水泥行业集中度较低，缺乏超大型的水泥企业，根据水泥网“2024年中国水泥熟料百强榜”信息，福建省前五家企业熟料产能合计3363.5万吨，占比60.11%。由于水泥产品具有很强的同质性特点，福建省水泥市场是个完全竞争的市场。除本省水泥企业外，还有周边省份陆运水泥（江西、浙江）及海运水泥（安徽等），尤其是通过便利发达的长江水系运输以其较低的运费即可直达福建省水泥市场核心区域，以其系统成本优势对省内水泥市场造成较大冲击，大大增加了市场竞争的激烈和复杂程度。近几年，外省入闽水泥约在1000万吨左右，外省入闽水泥规模除了受其本地市场需求及价格影响外，还受企业所采取的销售策略影响。

2024年，福建省房地产开发投资同比下降21.3%，房屋施工面积同比下降19.5%，房屋新开工面积同比下降33.6%，房地产深度调整拖累水泥需求，在全国水泥供需矛盾加大的背景下，水泥企业尤其是通过水运入闽水泥为了提升销量降库存，不惜降价抢份额，行业自律崩塌，原有的市场格局被打破，市场无序竞争加剧。

2025年，在我国水泥市场需求不足和水泥产能严重过剩且产能总量处于高位的大环境下，福建省水泥市场竞争可能比2024年更加剧烈。面对日趋加剧的市场竞争，公司将围绕“精准营销”，通过对竞争市场的分析，采取灵活策略，巩固省内市场份额，维持有优势基地的高运转率及提升基地周边核心市场销量，同时，加大重点工程跟踪拓展，做好省外市场布局，精准对标周边市场，力促公司整体销量提升。

2.发展趋势

从宏观形势看，2025年我国经济面临外部环境更趋复杂严峻和国内有效需求不足的不利因素。中央政府工作报告提出，将实施更加积极有为的宏观政策，扩大国内需求，稳住楼市股市，防范化解重点领域风险和外部冲击，稳定预期，实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，综合整治“内卷式”竞争等措施。综合宏观政策和

水泥行业情况，2025年我国水泥行业展望如下：

2025年水泥需求仍将下行。政府工作报告强调“持续用力推动房地产市场止跌回稳”，为2025年楼市定调，释放了更加坚定的稳楼市基调，但房地产市场恢复仍面临诸多挑战，整体仍处于筑底阶段，预计2025年全国房地产市场将呈现“销售规模恢复仍面临挑战，新开工面积、开发投资或继续回落”的特点，这或将拖累2025年地产建筑领域的水泥需求。

2025年，我国将实施适度宽松的货币政策和更加积极的财政政策，积极扩大有效

投资，为基建投资提供稳定的资金支持，将利好基建对水泥需求的修复。在国家超常

规逆周期政策调节下，水泥需求快速下滑的趋势或有所减缓，预计需求降幅收窄在5%左右。

/

从供给侧看，2025年水泥行业供给侧改革持续深化，产能置换新规加严超产及置换限制，有望加速行业低效产能出清和遏制超产现象。国家综合整治“内卷式”竞争，将进一步推动行业自律，叠加常态化错峰生产对产量的调控，对缓解水泥行业产能过剩和遏制行业效益下降态势具有积极效应。

从公司所处的区域来看，福建省政府工作报告提出，2025年福建省经济社会发展的主要预期目标为地区生产总值增长5.0%～5.5%，固定资产投资增长5%左右，将全

力以赴扩大投资，推动更多项目纳入“两重”建设，实施省重点项目1550个左右、年度计划投资7150亿元，用好专项债券项目“自审自发”试点政策，强化保障，推动项目快速落地，将利好基建对水泥需求的重要支撑；2024年福建省房地产开发投资、

房屋施工面积、房屋新开工面积均处在深度下降通道，而商品房待售面积大幅增加，预计2025年福建省房地产将继续以消化库存为主，预计2025年房地产对水泥的需求仍将下滑。总体来看，福建省2025年水泥需求将继续下降，但降幅阶段性收窄，预计降幅在5%左右。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司立足于福建本省，紧抓海西发展战略及海峡两岸融合发展示范区的机遇，持续打造“系统成本最低、区域市场领先、创新驱动发展”三大能力，谋发展、提质量、抓创新，通过对标提升、主动变革、数字赋能、成就人才、实现头部企业目标，全面构建公司高质量发展超越新局面。

(三)经营计划

√适用□不适用

1.2024年度预算完成情况

本报告期，水泥市场需求不足，福建省水泥总产量和需求量大幅减少，公司实际水泥产销量均未完成预算，但表现好于全省平均水平。

本报告期，公司水泥销售量、价齐跌，全年营业总收入完成预算的75.78%，实际成本费用达预算的78.26%。

2.2025年度经营计划

2025年，公司将持续开展“安全治本攻坚”和“稳经营提效益”两个三年专项行动，确保安全生产、提质增效。深入梳理资源掌控、精准营销、精益运营、人效提升、费用管控五大重点工作存在的问题，补短板、强弱项，赋予新内涵、制定新标准、推向新高度，扎实做好“十四五”收官和“十五五”规划。

2025年公司主要预算指标如下：

/

公司为完成上述目标，将采取的主要措施如下：

（1）深化精准营销，提高营销效果。一是成立安砂地销部，赋予权限，发挥优势，加大外省市场和省内部分增量市场拓展；二是强化授权片区考核，灵活利用价格等政策，拓展中小工程和装修市场，推进省外袋装市场渠道建设，提升袋装销量比重。三是探索节能降碳新媒体营销推广方式，助力经销商拓量。四是发挥物流优势，开展落地包业务，助力特定市场拓量和重点项目合作。五是通过力促袋装铁路运费下浮，加强物流资源掌控，完善物流商数据库等，实现物流费用降低。

（2）深化精益运营，持续压降成本。一是制定年度吨水泥再降本目标，通过深度梳理原料控制与替代原料配料、节能降碳、设备管理维修等降本潜力及措施，予以分解细分落实。二是加强无人化、智能化融合应用，实施水泥包装发运技改，重新规划永安建福、安砂建福水泥包装发运流程。三是深化精益采购，持续降本。采取多种措施激发采购竞争优势，实现非煤物资采购成本同比下降；加强煤炭市场研判，优化采购流程和质量管控，降低烟煤采购成本；推进“需、采、用”跟踪问责机制，降低备配件库存资金。四是强化安全培训，完善安全检查机制，优化应急管理，确保安全生产无事故。五是通过完善激励措施和考核机制，开展基地争做“能效领跑者”“A级环保绩效企业”“绿色矿山”活动。六是启动环境治理三年专项行动，以“车间地面无积灰、设备见本色”为基本标准，扎实推进生产现场密封堵漏、设备润滑与维护保养、环境治理等基础工作，消除安全和设备隐患，提升生产稳定性和运营质量。

（三）重塑管理体系，激发人才活力。一是围绕绩效管理体系构架，明确重塑三级考核组织结构，充分发挥专业优势、赋能基层治理，激发企业内生动力。二是持续结合年度各基地生产线开机情况，以点带面推行“一专多能”“智能替代”“岗位合并”，鼓励一厂一策组织架构和人力资源解决方案。三是建立人才流动“三类循环机制”的培养机制。在坚持人才对自身发展负责原则基础上，基层员工鼓励一专多能；中层骨干人员注重党务、管理干部双向交叉任职经验培养；公司中层以继任计划为牵引，进行跨业务、区域、职能流动，或通过阶段性承担重大项目的方式，拓展业务视野、积累复合型领导经验。促进大量人才通过岗位锻造循环，建设“爱水泥、懂专业、会管理”的公司特色人才队伍。四是积极推进薪酬激励体系改革，建立完善有效的激励和约束机制，更好地调动广大员工工作创造性和积极性。

（四）深化费用管控，不断压降费用。通过“盘资产、降费用、强分析”等手段，持续开展费用管控专项工作，实现费用管控目标。一是持续宣贯“过紧日子”思想，加强预算管理和费用审核，严控停产企业费用开支，控制汇票贴现费用，降低融资利率，力争可控管理费用较上年下降5%。二是落实物资采购库存管理和盘活历史遗留库存，有效降低辅材库存。三是加强固定资产管理及财税政策的研究与分析，用足政策实现其他收益。

（五）构建长效机制，确保安全生产。坚持安全发展、绿色发展理念，按照智能引领和标准推动的总体要求，不断完善EHS管理体系和双预防机制建设，扎实推动安

/

全生产治本攻坚三年行动，强化隐患排查治理，紧盯重大风险防控，着力提升隐患整改质效，着力推进安全环保管理升级，有效降低和化解安全环保风险，为公司高质量发展保驾护航。

以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、市场需求下行，竞争加剧，预算目标无法完成的风险

公司经营产品为单一的水泥、熟料，市场主要集中在福建本省。福建省水泥市场是个完全竞争的市场，参与者不仅有省内众多的水泥厂家，还有周边省份的入闽水泥，在水泥需求不断下行且水泥产能处于高位的背景下，行业自律平台脆弱，尤其是在福建省东南沿海一带的核心市场，面对具有极大物流成本优势的水运入闽水泥，公司及省内水泥企业处于不利的竞争地位，市场稍有风吹草动，极易引发竞价销售，水泥价格可能进一步下行，导致目标无法完成的风险

2、生产成本上升的风险

煤炭和电力成本占水泥成本的比重超过50%，煤炭属于国际大宗商品，价格走势受国内外多重因素影响，2024年煤炭价格虽然有所下降，但2025年国际形势更加复杂严峻，可能引发关税壁垒增多，冲击全球产业链供应链稳定，给煤炭价格带来更多不确定性影响。如果煤价再度大幅上涨，将直接推升生产成本。另一方面，在“双碳”目标下，能耗、降碳、安全、环保、超低排放及矿山整治等要求不断落实和加码，企业需要不断加大技改投入，致使各项生产要素成本增加。此外，新版的通用硅酸盐水泥标准（GB175-2023）于2024年6月1日实施，新标准的实施带来水泥生产成本的上升。在水泥需求下行、价格承压的局面下，如果不能顺利向下游传递由此增加的成本，将对公司的业绩带来负面影响。

3、安全、环保低碳合规运行的风险

水泥属于高能耗、高排放的行业，是环保合规排放及能耗双控重点关注的行业。在国家不断加大生态环境治理力度及“双碳”目标、“能耗双控”大环境下，尤其是水泥行业超低排放政策已正式发布，如果出现安全、环保排放不达标等事故，将会给公司声誉和生产经营带来不利影响。

为应对上述风险，提升竞争实力和抗风险能力，公司拟采取的措施详见前述为完成新年度经营计划将采取的主要措施。

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

/

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》及有关监管要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，依法诚信经营。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用√不适用控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股

注：公司内部董事、监事依其在公司担任的其他职务领取薪酬。报告期内从公司获得的税前报酬总额包括工资、奖金、津补贴、公司为其缴纳的公积金和企业年金以及以其他形式从公司获得的报酬。

其它情况说明

□适用√不适用

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况

注：王振兴出席股东大会次数含作为董事会秘书及董事候选人出席的次数，陈宣祥含作为董事候选人及董事出席的次数。连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况

备注：因董事发生变动，2024年12月13日经第十届董事会第十六次会议审议通过，战略委员会和预算委员会主任委员由王金星调整为王振兴董事长。

(二)报告期内审计委员会委员会召开6次会议

(三)报告期内提名委员会委员会召开2次会议

(四)报告期内薪酬与考核委员会委员会召开1次会议

(五)报告期内预算委员会委员会召开1次会议

公司2023年度财务决算及2024年度财务预算的议案、关于2024年度融资计划的议案、关于2024年度担保计划的议案

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况

(二)薪酬政策

√适用□不适用

2024年，公司充分发挥绩效管理的引导和激励作用,推动组织价值创造能力,实行激励与约束相结合，薪酬水平与公司的整体经营业绩挂钩，并与个人贡献相结合的薪酬政策。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司通过统一组织培训与各基地自主培训，融合线上线下多元培训形式，全面落实年度培训计划。同时，持续开展人力资源卓越管理培训模块评价，促进培训工作制度化、规范化、常态化，不断完善培训体系，提升培训质量。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

报告期，公司未调整利润分配政策。公司2023年度亏损，报告期内未实施权益分派工作。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案

的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用√不适用(五)最近三个会计年度现金分红情况

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

1.公司建立了比较适合公司自身情况的高级管理人员激励约束及考评机制。

2.报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依据《公司高管人员薪酬及考核管理办法》，审查了公司高级管理人员2023年度履行职责情况，并对其实施考核评价，形成《公司高级管理人员2023年度薪酬考核报告》，报经董事会审议通过后实施。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司严格按照中国证监会、上交所等相关监管法规要求建立了较为完善的公司内控管理体系,并根据公司实际运行情况持续推进内控体系的优化和完善，每年开展内部控制自我评价，公司内控运行机制健全有效。报告期内，公司未发现内部控制存在重大缺陷和重要缺陷。具体内容详见公司披露的《福建水泥2024年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司按照集团化管理、规模化运营的需要，不断完善治理管控机制。对子公司的管控方面，主要通过组织机构设置、重要人事任免、关键业务管理，并辅以绩效考核等手段，达成公司战略目标层层分解、落实有责有人的实现保障机制。

组织机构设置方面，公司搭建了总部职能部门、分子公司及其职能部室的层级管理机构，保障对子公司各项职能业务的管理控制。

重要人事任免方面，通过委派或推荐董事、监事、高级管理人员等方式、参加其董事会、监事会及股东会，行使股东权利，参与子公司经营管理，保障子公司按照本公司股东的意志贯彻落实。

关键业务管理方面，公司对子公司的资金进行归集统筹管理，对主要原燃材料进行集中采购，对生产计划实行统一制定并下达，对产品销售实行统一销售、分区管理。公司建立信息化管理系统，通过财务、采购、销售、人力资源子系统实行权限及相关审批工作。

绩效考核方面，公司建立各层级绩效考核办法，对公司战略目标层层分解、重大事项工作、重要督办事项纳入考核，并将考核结果与绩效薪酬、晋升依据等进行挂钩应用，保障子公司按公司战略目标方向推进。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请的致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。该报告与本年度报告同时披露，详情见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司遵照证监会要求，2021年公司开展了上市公司治理专项行动，经认真自查，发现了公司章程中关于征集投票的制度不符合新《证券法》的规定。公司于2022年4月27日召开的第九届董事会第二十七次会议，审议通过了关于修订公司章程的议案，修订后的此项制度符合证券法规定。

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1、排污信息

√适用□不适用

报告期内，永安建福、安砂建福、金银湖水泥、顺昌炼石等4家子公司被生态环境部门列入大气环境重点排污单位名录，其中金银湖水泥熟料生产线全年停产，顺昌炼石1#熟料生产线基本处于停产状态，各子公司生产过程中主要污染物排放情况如下表所示：

注：根据福建省环保厅闽环保科〔2014〕12号《关于水泥工业大气污染物排放标准执行有关事项的通知》，福建省水泥企业应同时符合福建省水泥工业大气污染物排放标准DB35/1311-2013和国家GB4915-2013的有关规定要求。公司上表“执行排放标准”已按就高原则列示。

2、防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格贯彻落实国家环保法律和政策，强化环境保护管理工作，提标改造烟气污染防治设施，大力推动SCR脱硝项目建设。在氮氧化物排放控制方面，所有熟料生产线全部配套建设SNCR脱硝设施，永安建福4500t/d熟料生产线完成窑尾烟气智能高效脱硝MIHE-SNCR及LTOR烟气综合净化系统技术改造，氮氧化物排放浓度达到福建省超低排放改造要求，顺昌炼石、安砂建福3条4500t/d熟料生产线完成窑尾SCR脱硝系统基础设备安装，进入设备对接与调试优化；在二氧化硫排放控制方面，采用氨法脱硫与复合脱硫结合方式控制二氧化硫排放；在颗粒物排放控制方面，公司采用高效袋式除尘器控制窑头、窑尾及一般排放口有组织排放浓度，采用密闭、微雾抑尘、喷淋等措施控制堆场、物料输送、运输道路无组织排放。通过稳定运行控制，公司污染物排放水平优于国家和地方水泥工业大气污染物排放标准。

3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

公司新、改、扩建项目均依据环保法的要求，落实项目环保设施“三同时”，各权属企业均按照排污许可管理的要求，依法持证排污、按证排污。每季度开展环境自行监测，并在全国排污许可证管理信息平台上公开排污许可证执行报告，向社会公开主要污染物排放方式、浓度、总量与超标情况，接受社会监督。

公司重点排污单位排污许可情况：

4、突发环境事件应急预案

√适用□不适用

5、环境自行监测方案

√适用□不适用

6、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7、其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1、因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2、参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

报告期内，海峡水泥、福州炼石、宁德建福等3家子企业未被列入重点排污单位监管范畴。上述三家单位均严格遵守各项环保政策法律，有效落实环保措施，持证排污，定期开展环境监测，水、气、声均稳定达标排放。

3、未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

报告期内，公司权属各生产企业严格遵守生态环境保护法规政策和公司环保规章制度，提升现场管理和污染物治理水平。公司大力推进超低排放改造，通过优化生产工艺、安装高效除尘、脱硫、脱硝设备，以及智能化环保监控系统，有效减少氮氧化物、二氧化硫、颗粒物等污染物的排放；优化水泥制造工艺，采用低阻旋风预热器、高效节能粉磨、低氮分级燃烧等技术，降低能源消耗；提高废渣、矿渣、粉煤灰等工业废物的掺加比例，降低石灰石等自然资源的消耗；通过科学开采、生态修复等措施，对开采后的矿山进行复垦和绿化，减少对生态环境的破坏。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

√适用□不适用

1.报告期内，水泥行情持续下行，市场需求低迷，公司统筹分配错峰停窑任务，缩减熟料产量，产能发挥不足是二氧化碳排放量减少的主要原因。

2.使用替代原燃材料：加大热裂解渣、固体节煤颗粒、生煤矸石等掺入量降低煤耗，掺入萤石尾矿、粉煤灰、造纸白泥等替代部分石灰石有效降低碳酸盐分解量，报告期内熟料碳排放强度同比降低33.5kgCO

/t熟料。

3.公司组织开展《使用矿化剂的低煤耗熟料制备技术研究》和《使用替代燃料的低煤耗熟料制备技术研究》两个技术研究，旨在探索更加环保、高效的熟料制备工艺，有效减少能源消耗，降低生产成本，同时减少对环境的影响，符合当前绿色可持续发展的理念。

二、社会责任工作情况

(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用□不适用详见公司披露的《福建水泥2024年度社会责任报告》

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

具体说明

√适用□不适用

1.积极践行国企责任，以买代帮，采购扶贫产品51.82万元作为职工节日慰问品。

2.履行与永安市曹远镇签订的矿山开采补偿合同，每年补偿镇政府110万元，用于生态保护补偿和村民补偿，提升可持续发展能力，本期支付110万元。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或

持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

名称

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用

上交所网站（http://www.sse.com.cn）2024年4月26日披露的《关于2024年度日常关联交易的公告》；2024年5月17日披露的《福建水泥2023年年度股东大会决议公告》。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

1.购买原燃材料、销售商品、接受劳务情况

（单位：万元）

注：以上直购电技术服务金额含税，其他金额不含税；永安煤业煤炭、销售水泥金额不含运费,销售熟料金额含运费；矿粉为招标确定价格。

2.向关联人借款及财务公司金融业务

（单位：万元）

注：存款年度预计和实际发生金额为每日最高存款金额。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

（1）与关联方合作实施分布式光伏发电项目

本项目经公司2023年12月25日第十届董事会第十次会议审议通过，并经公司于2024年1月11日召开的2024年第一次临时股东大会决议通过。报告期内，项目已经进场开工，目前在开展支架安装、组件铺设、基础设施建设以及其他设备进场等工作。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1、存款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

2、贷款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

3、授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

4、其他说明

□适用√不适用(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前

名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

√适用□不适用

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用□不适用按照福建省委、省政府关于推进国有企业战略性重组、实施大公司大集团战略的要求，公司控股股东建材控股和福建省煤炭工业（集团）有限责任公司于2009年12月7日整合重组为福建省能源集团有限责任公司（简称福能集团），建材控股作为福能集团的全资子公司，福能集团成为公司实际控制人。

2013年9月30日，福能集团与华润水泥投资有限公司（现更名为华润建材科技有限公司）签署《福建省建材（控股）有限责任公司增资扩股协议书》,福能集团以建材控股所持福建水泥28.78%的股份经评估后的公允价值为基础确定在增资后的建材控股的出资额，后者以货币及商品混凝土公司股权向建材控股增资，实现双方在水泥、混凝土产业板块进行战略合作。2014年增资后，福能集团拥有建材控股51%股权，华润水泥投资有限公司（现更名为华润建材科技有限公司）拥有49%股权。

2021年11月17日，福建省国资委将其直接持有的福能集团100%股权无偿划转至福建省能源石化集团有限责任公司（简称福建能化集团），公司的实际控制人由福能集团变为福建能化集团，公司的控股股东仍为建材控股，公司最终控制人仍为福建省国资委。

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股

份数量比例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

审计报告

致同审字（2025）第351A012117号福建水泥股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了福建水泥股份有限公司（以下简称福建水泥公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福建水泥公司2024年12月31日的合并及公司财务状况以及2024年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于福建水泥公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认的真实性相关信息披露详见财务报表附注三、25及附注五、41。

1、事项描述2024年度，福建水泥公司实现的营业收入为173,544.77万元。由于收入为合并利润表的重要项目，是福建水泥公司的关键业绩指标之一，收入确认的真实性对利润影响较大，因此我们将收入确认的真实性识别为关键审计事项。

2、审计应对对于收入确认的真实性，我们实施的相关审计程序主要包括：

（1）了解、评价了与收入确认相关的内部控制的设计，并测试了关键控制流程运行的有效性。

（2）检查主要项目销售合同相关条款，对比同行业上市公司收入确认政策，评价收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的规定和行业惯例。

（3）获取收入明细表执行分析程序，以判断营业收入和毛利率及变动趋势的合理性。

（4）选取主要客户检查收入确认依据，包括销售合同、发货记录等，与收入明细表进行核对，以评价相关收入确认是否符合福建水泥公司收入确认的具体方法。

（5）选取样本检查资产负债表日前后账面收入确认的依据，评价收入是否在恰当期间确认。

（6）选取主要客户执行函证程序以确认交易金额。

（7）对大额银行资金流水与银行日记账进行了核查，核查收入确认的真实性。

（二）固定资产减值准备的计提

相关信息披露详见财务报表附注三、15、20及附注五、12。

1、事项描述

截至2024年12月31日，福建水泥公司的固定资产账面价值为209,208.93万元，占资产总额的58.36%。2024年度计提了固定资产减值损失1,397.97万元。由于固定资产是公司的重要资产，在测算其可收回金额、预计未来现金流量现值时涉及福建水泥公司管理层（以下简称管理层）的重大判断和估计，这些重大判断和估计具有复杂性，管理层估计及判断的偏差可能造成重大财务影响，因此我们将固定资产减值准备的计提识别为关键审计事项。

2、审计应对

对于固定资产减值准备的计提，我们实施的相关审计程序主要包括：

（1）了解、评价了与固定资产减值准备的计提相关的内部控制的设计，并测试了关键控制流程的运行有效性。

（2）对固定资产实施了监盘程序，以了解资产是否存在工艺技术落后、长期闲置等问题。

（3）了解并评估了管理层所采用的可收回金额测算方法及所作出的重大判断和估计，复核了相关计算过程和结果。

（4）评估了管理层所聘请评估专家的独立性、客观性和专业胜任能力。

（5）获取管理层聘请的评估专家出具的资产减值评估报告，并对评估报告中使用的关键假设、方法以及关键参数进行了复核。

（6）检查与固定资产减值准备相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息

福建水泥公司管理层对其他信息负责。其他信息包括福建水泥公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

福建水泥公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估福建水泥公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算福建水泥公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督福建水泥公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对福建水泥公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致福建水泥公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就福建水泥公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：福建水泥股份有限公司

单位：元币种：人民币

中国注册会计师：

公司负责人：王振兴主管会计工作负责人：陈宣祥会计机构负责人：林丽

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：福建水泥股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：王振兴主管会计工作负责人：陈宣祥会计机构负责人：林丽

合并利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：/元,上期被合并方实现的净利润为：/元。公司负责人：王振兴主管会计工作负责人：陈宣祥会计机构负责人：林丽

母公司利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：王振兴主管会计工作负责人：陈宣祥会计机构负责人：林丽

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：王振兴主管会计工作负责人：陈宣祥会计机构负责人：林丽

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：王振兴主管会计工作负责人：陈宣祥会计机构负责人：林丽

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：王振兴主管会计工作负责人：陈宣祥会计机构负责人：林丽

母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币