关于中粮糖业控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：中粮糖业控股股份有限公司审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：（86-010）88827799
附表2
关于中粮糖业控股股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 新疆三维矿业股份有限公司 | 公司前控股股东、前实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 7,951.70 | 7,951.70 | 担保形成 | 非经营性占用 | |||
| 新疆金新信托投资股份有限公司 | 公司前控股股东、前实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 736.52 | 736.52 | 股利 | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | / | / | / | 8,688.22 | 8,688.22 | / | / | |||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | 8,688.22 | 8,688.22 | / | / | |||
| 其他关联资金往 | 资金往来方 | 往来方与上市 | 上市公司 | 2023年期 | 2023年度 | 2023年度 | 2023年度 | 2023年期 | 往来形成 | 往来性质 |
| 来 | 名称 | 公司的关系 | 核算的会计科目 | 初往来资金余额 | 往来累计发生金额（不含利息） | 往来资金的利息（如有） | 偿还累计发生金额 | 末往来资金余额 | 原因 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | COFCO International Singapore Pte. Ltd | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 56,782.44 | 56,782.44 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13,104.45 | 13,058.37 | 46.08 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 天津中糖华丰实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4,064.30 | 4,064.30 | 购销往来 | 经营性资金往来 | ||||
| 中国糖酒集团成都有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6.01 | 4,937.20 | 4,943.21 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 中国糖业酒类集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 962.27 | 10,645.47 | 11,362.77 | 244.97 | 购销往来 | 经营性资金往来 | ||
| 中粮福临门食品营销有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 125.33 | 645.43 | 770.76 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 中粮可口可乐饮料（内蒙古）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 276.90 | 276.90 | 购销往来 | 经营性资金往来 | ||||
| 中粮可口可乐饮料（新疆）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 80.72 | 462.55 | 483.27 | 60.00 | 购销往来 | 经营性资金往来 | ||
| 中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 115.89 | 4,178.29 | 4,294.18 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 中粮四海丰（张家港）贸 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | 698.57 | 3,818.72 | 4,364.37 | 152.91 | 购销往来 | 经营性资金往来 |
| 易有限公司 | 属企业 | ||||||||
| 润浩农业发展（上海）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,040.60 | 1,040.60 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 中粮可口可乐供应链（天津）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13,690.88 | 13,470.70 | 220.18 | 购销往来 | 经营性资金往来 | ||
| 中粮祈德丰（北京）商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,544.10 | 2,544.10 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 辽宁中糖物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 470.71 | 470.71 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 武汉中粮食品科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 387.31 | 387.31 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 酒鬼酒供销有限责任公司 | 控股股东 | 应收账款 | 40.40 | 40.40 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6.75 | 6.75 | 装卸费 | 经营性资金往来 | |||
| 中粮期货有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 100,210.14 | 153,000.10 | 193,646.74 | 59,563.50 | 保证金 | 经营性资金往来 | |
| 深圳中粮商贸服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 8,877.20 | 47,821.22 | 51,500.00 | 5,198.42 | 保证金 | 经营性资金往来 | |
| 中国糖业酒类集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 90.39 | 66.13 | 86.42 | 70.10 | 托管费 | 经营性资金往来 | |
| Bapton Company Limited | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 22.68 | 22.68 | 保证金 | 经营性资金往来 |
| Cofco Futures (International) Co., Limited | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 20,662.81 | 29,484.18 | 25,285.14 | 24,861.85 | 保证金 | 经营性资金往来 | ||
| 英德市粤北糖业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 30.27 | 28.30 | 58.57 | 托管费 | 经营性资金往来 | |||
| 佛山市华商物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.27 | 25.52 | 24.48 | 2.31 | 保证金 | 经营性资金往来 | ||
| 中粮会展（北京）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.42 | 0.42 | 保证金 | 经营性资金往来 | ||||
| 英德市粤北糖业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 14.17 | 34.56 | 48.73 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 中粮祈德丰（北京）商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 8,496.62 | 8,461.83 | 34.79 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 新疆新铁中纺物流有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 304.31 | 62.62 | 366.93 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 中国糖业酒类集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 20.97 | 1,195.15 | 1,216.12 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 27,200.87 | 27,199.91 | 0.96 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 中英人寿保险有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 628.97 | 569.23 | 59.74 | 购销往来 | 经营性资金往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 关联自然人 |
| 其他关联方及其附属企业 | 天津通瑞供应链有限公司 | 大股东联营企业 | 应收账款 | 2,257.42 | 48,554.23 | 49,320.73 | 1,490.92 | 购销往来 | 经营性往来 | |
| 蒙牛乳业（焦作）有限公司 | 大股东联营企业 | 应收账款 | 0.11 | 0.11 | 购销往来 | 经营性往来 | ||||
| 蒙牛乳业泰安有限责任公司 | 大股东联营企业 | 应收账款 | 0.83 | 0.83 | 购销往来 | 经营性往来 | ||||
| 蒙牛乳制品清远有限责任公司 | 大股东联营企业 | 应收账款 | 2.85 | 2.85 | 购销往来 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 134,457.74 | 433,721.86 | 476,149.77 | 92,029.83 | / | / |