南宁百货大楼股份有限公司董事会审计委员会2018年度履职报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》和上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《股票上市规则》等法律法规、规范性文件及公司《章程》、《审计委员会实施细则》的要求，公司董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，认真履行审计监督职责，切实维护了公司和广大股东特别是中小股东的合法权益。现将2018年度的履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

2018年是公司换届之年，原第七届董事会审计委员会由任丽华女士、吴纪元先生、许春明先生三位独立董事担任。

2018年4月10日，公司完成了董事会换届工作，经公司第八届董事会第一次会议选举，由独立董事魏志华、孙韬、赵磊及董事胡盛品、孙洪五人组成公司第八届董事会审计委员会 。主任委员 由获得财务学专业博士学位的独立董事魏志华先生担任。

公司董事会审计委员会委员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，主任委员魏志华 先生具备丰富的会计和财务管理相关专业知识。审计委员会独立于公司的日常经营管理事务 ，履行监督公司外部审计的职责。

二、审计委员会会议召开情况

2018年，公司董事会审计委员会成员本着勤勉尽责、恪尽职守的原则，认真履行各项职责，积极对相关议题发表意见，全年共 召开 四次会议 ，具体情况如下：

（一）2018年 1月19日，召开公司第七届董事会审计委员会 2018年

第一次会议。与年审注册会计师就《 2017年年度报告》的审计工作安排进行沟通，确定了《2017年年度报告》审计工作的时间安排表。

（二）2018年2月11日，召开公司第七届董事会审计委员会 2018年第二次会议。审阅了公司编制的《2017年度财务会计报表》，同意年审注册会计师入场审计。

（三）2018年3月9日，召开公司第七届董事会审计委员会 2018年第三次会议。与年审注册会计师、公司财务部门就《2017年年度报告》的初审意见进行了沟通。

（四）2018年4月3日，召开公司第七届董事会审计委员会 2018年第四次会议。审议通过了《关于将<2017年年度报告>（稿）提交董事会审议的议案》、《审计委员会关于四川华信从事南宁百货2017年度审计工作总结的报告》、《董事会审计委员会2017年度履职报告》、《关于提议续聘审计机构的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于审议2017年度利润分配预案的议案》，并同意将上述议案提交董事会审议。

三、审计委员会2018年度主要工作情况

（一）年报审计工作情况

董事会审计委员会就公司2017年年度报告的审计工作与年审会计师进行了充分的沟通和协商，对其年审工作进程进行了必要的督查和审阅。

1.在年审会计师进场审计前，认真审阅了公司财务部编制的2017年度财务报表，并与年审会计师协商确定了公司2017年度审计工作安排。

2.在年审会计师进场审计期间，与会计师就相关审计重点进行了充分的沟通，并要求其在约定的时限内完成审计工作；

3.在会计师出具初步审计意见后，召开审计委员会相关会议，对公司年度财务报告等事项进行表决并形成决议，提交公司董事会审议。

（二）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，公司董事会审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估，并对其年度财务报告审计工作及内控审计 工作情况进行了监督评价，认为四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“四川华信”）在为公司提供审计服务中，严格遵守了《中国注册会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立地履行职责 ，体现了良好的专业水准和职业操守，能够实事求是的发表相关审计意见，较好地完成了公司委托的各项工作。经审核，公司实际支付财务审计费用31万元、内控审计费用18万元。

为保持审计工作的持续性，审计委员会建议公司董事会续聘四川华信为公司2019年度外部审计机构。

（三）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格执行 ，对内部审计过程中出现的问题提出指导性意见，提高公司内审工作质量。

（四）审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司各期财务报告均真实、客观、公允地反映了公司的财务状况及经营成果和现金流，不存在重大会计差错调整及重大错报等情况。

（五）评估内部控制的有效性

2018年，审计委员会认真审阅了公司《内部控制评价报告》，对公司内部控制评价进行评估，亦对公司内部控制执行情况进行 了监督和检查 ，对公司管理和内部控制存在的薄弱环节，建议公司采取有效措施进行整改，从而进一步优化投资决策，加强内部审计，健全内控体系，完善并落实有效的内控制度，使公司内部控制的实际运行情况符合中国证监会等有关监管部门对于企业内部控制基本规范的要求。

（六）协调管理层、内审部门与外部审计机构的沟通

报告期内，审计委员会通过召开会议等方式积极协调公司管理层就重大审计事项与外部审计机构的沟通；同时在年度财务报告审计过程中，我们在充分听取各方意见的基础上，积极进行了相关协调工作，使公司管理层、内部审计等相关部门与四川华信进行充分有效的沟 通，提高了相关审计工作的效率。

四、总体评价

2018年，我们根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及公司《董事会审计委员会实施细则》 的相关规定，充分发挥监督审查作用，尽职尽责的履行了审计委员会的职责。2019 年，我们将进一步密切关注公司内部审计的沟通、监督和检查工作，不断 健全和完善内部审计制度，对公司内控存在不足和缺陷的环节，对照风险清单，确定内控缺陷程度，制定控制措施及整改方案，跟进整改进度，确 保整改到位， 从而降低公司经营风险和财务风险，助力公司业绩和公司价 值的提升 ，为维护公司与全体股东的共同利益而不懈努力。

南宁百货大楼股份有限公司

董事会审计委员会

2019年4月