关于大商股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：大商股份有限公司审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0411-82819300
附表2
关于大商股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 大商投资管理有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 1,807.49 | 16.81 | 1,790.68 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 北京大商投资有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 53.52 | 29.24 | 24.28 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 北京天客隆集团有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 715.64 | 126.07 | 589.57 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大商哈尔滨新一百购物广场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,071.66 | 276.64 | 795.02 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 内蒙古呼伦贝尔市友谊有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,698.09 | 1,780.49 | 3,478.58 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大商集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 5,047.70 | 314.63 | 5,362.33 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大商集团郑州紫荆山百货商场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 120.55 | 114.64 | 5.91 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大商集团河南超市连锁发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 55.79 | 1.72 | 54.07 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 焦作大商超市发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 102.62 | 5.27 | 97.35 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大商集团(驻马店)新玛特购物广场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 413.54 | 45.51 | 459.05 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大商集团商丘新玛特购物广场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 15.26 | 15.26 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 桂林微笑堂实业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,022.63 | 66.44 | 956.19 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大商集团哈尔滨麦凯乐总店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 130.79 | 130.79 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大连大商金石滩商业中心广场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 25.84 | 0.21 | 25.63 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 新疆友好（集团）股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 552.79 | 677.76 | 1,230.54 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 满洲里友谊商贸有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 378.28 | 271.07 | 107.21 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大商集团齐齐哈尔商业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 988.59 | 82.09 | 906.50 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 满洲里市扎赉诺尔友谊购物中心有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 20.78 | 9.82 | 30.60 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 青岛大商影城管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4.00 | 4.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大连大商影城有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.00 | 3.93 | 8.93 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 北京亦庄大商超市有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 24.13 | 2.31 | 26.44 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大商集团大连大菜市果品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 9.61 | 1.84 | 11.45 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 上海红上商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.33 | 2.33 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 哈恩橄榄油（大连）进口商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.63 | 0.63 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 香港法智澳美贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 预付货款 | 经营性往来 | |||||
| 大商茶业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 92.65 | 2.79 | 89.86 | 预付货款 | 经营性往来 | ||
| 大商集团有限公司 | 控股股东 | 预付款项 | 773.06 | 535.42 | 237.64 | 预付货款 | 经营性往来 | ||
| 大商集团大连大菜市果品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 54.76 | 2.24 | 52.52 | 预付货款 | 经营性往来 | ||
| 大商投资管理有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 35.32 | 2.35 | 37.67 | 团购卡往来 | 经营性往来 | ||
| 北京天客隆集团有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.01 | 0.01 | 团购卡往来 | 经营性往来 | |||
| 贝莱德(大连)啤酒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 48.60 | 4.34 | 52.94 | 保证金 | 经营性往来 | ||
| 北京大商投资有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.20 | 0.20 | 团购卡往来 | 经营性往来 | |||
| 大商哈尔滨新一百购物广场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 54.42 | 39.27 | 15.15 | 团购卡往来 | 经营性往来 | ||
| 内蒙古呼伦贝尔市友谊有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 20.13 | 10.91 | 31.04 | 团购卡往来 | 经营性往来 | ||
| 满洲里市扎赉诺尔友谊购物中心有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.49 | 0.09 | 0.58 | 团购卡往来 | 经营性往来 | ||
| 满洲里友谊商贸有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3.39 | 0.42 | 3.81 | 团购卡往来 | 经营性往来 | ||
| 大商集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 166.00 | 6.73 | 172.73 | 团购卡往来、保证金 | 经营性往来 | ||
| 大连大商潮店乐园购物广场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.40 | 0.38 | 0.02 | 团购卡往来 | 经营性往来 |
| 淄博大商影城有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.05 | 0.05 | 团购卡往来 | 经营性往来 | ||||
| 大商集团郑州紫荆山百货商场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 12.91 | 0.57 | 12.34 | 团购卡往来 | 经营性往来 | |||
| 大商集团河南超市连锁发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 105.15 | 70.91 | 34.24 | 团购卡往来 | 经营性往来 | |||
| 焦作大商超市发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.19 | 0.09 | 0.10 | 团购卡往来 | 经营性往来 | |||
| 大商集团(驻马店)新玛特购物广场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 37.76 | 1.33 | 39.09 | 团购卡往来 | 经营性往来 | |||
| 大商集团商丘新玛特购物广场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 55.55 | 1.50 | 54.05 | 团购卡往来 | 经营性往来 | |||
| 桂林微笑堂实业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 5.54 | 11.20 | 16.74 | 团购卡往来 | 经营性往来 | |||
| 大连大商集团新农村开发建设有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 84.11 | 84.11 | 出售资产 | 经营性往来 | ||||
| 大商集团哈尔滨麦凯乐总店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 85.64 | 50.00 | 35.64 | 团购卡往来 | 经营性往来 | |||
| 大连大商金石滩商业中心广场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.10 | 0.03 | 0.07 | 团购卡往来 | 经营性往来 | |||
| 大庆市庆莎商城有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1,751.03 | 1,751.03 | 受让债权 | 经营性往来 | ||||
| 大连大商体育文化产业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.46 | 5.25 | 5.71 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大商集团齐齐哈尔商业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.91 | 3.34 | 5.25 | 团购卡往来 | 经营性往来 | |||
| 大连大商影城有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.02 | 0.02 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大庆大商影城有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.40 | 1.40 | 应收房租 | 经营性往来 | ||||
| 北京亦庄大商超市有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3.30 | 3.30 | 团购卡往来 | 经营性往来 | ||||
| 哈尔滨大商影城有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.04 | 0.04 | 团购卡往来 | 经营性往来 | ||||
| 青岛大商影城有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.17 | 0.17 | 团购卡往来 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 大连亚瑟王服饰有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 500.00 | 500.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 大商城市乐园（大连）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 107,853.59 | 972.40 | 108,825.99 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 大连大商集团营口房地产开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,064.11 | 51.85 | 8,115.96 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 大商抚顺百货大楼有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 12,365.00 | 12,365.00 | 内部借款及股权转让款 | 非经营性往来 | ||||
| 大商医药(辽宁)有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 226.21 | 226.21 | 股权转让款 | 非经营性往来 | ||||
| 大商集团朝阳新玛特购物广场有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 12,195.49 | 12,195.49 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 大商大庆长春堂药店连锁有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 235.00 | 175.00 | 410.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 大商股份郑州商业投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 40,803.80 | 64.54 | 40,868.34 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 大商河南商业管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,500.00 | 3,475.50 | 5,975.50 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 大商吉林新玛特购物休闲广场有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||||
| 开原大商新玛特有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11,500.00 | 500.00 | 11,000.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 大商商丘商业管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,658.89 | 31.00 | 5,689.89 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 沈阳大商物业管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,100.00 | 6,100.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 沈阳大商千盛购物中心有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 38,000.00 | 2,000.00 | 36,000.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 沈阳大商新玛特购物休闲广场有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 83,166.53 | 83,166.53 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 大连大商天狗电子商务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,500.00 | 1,500.00 | 12,000.00 | 内部借款 | 非经营性往来 |
| 山东威海百货大楼集团股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 32,867.40 | 32,867.40 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 大商集团郑州新玛特购物广场有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 97,665.27 | 433.00 | 98,098.27 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 大商集团（新乡）新生活时代广场购物有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,255.00 | 4,255.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 大商集团（新乡）新玛特购物广场有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,800.00 | 4,805.00 | 8,605.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 大商许昌新玛特购物广场有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,406.00 | 1,406.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 烟台大商投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 40,046.82 | 40,046.82 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 意兰服装有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 93,518.60 | 413.07 | 93,931.67 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 大商股份(郑州)商贸有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,000.00 | 7,000.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 河南正弘国际品牌销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 934.90 | 934.90 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 大商（庄河）千盛百货有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,700.00 | 2,700.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 四川省自贡市大商投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,000.00 | 2,000.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 沈阳于洪大商新玛特购物休闲广场有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,483.46 | 2,400.00 | 3,883.46 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 大连国际商贸大厦有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 397.93 | 441.60 | 839.53 | 内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 麦凯乐（青岛）百货总店有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,000.00 | 2,000.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 大商吉林百货大楼有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,300.00 | 1,300.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 648,398.17 | 19,453.06 | 5,693.70 | 662,157.52 | / | / |