上海强生控股股份有限公司内控规范实施工作方案 为进一步加强和规范公司内部控制，保证公司内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，及时发现并防范公司经营中存在的风险，保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司的经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略目标的实现和可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和上海证监局《关于做好上海辖区上市公司实施内控规范有关工作的通知》（沪证监公司字『2012』41号）要求，结合公司实际情况，特制定本内控规范实施工作方案。 一、公司基本情况 公司简称：强生控股 股票代码：600662 上市地：上海证券交易所 公司性质：国有控股 注册资本：人民币1,053,362,191元 公司经营范围： 汽车出租、专线车营运、道路客运(跨省市)、本单位货运、汽车修理、有(黑)色金属、汽配件、日用百货、服装鞋帽、仪器仪表、五金机械、机电设备、建筑装璜材料、家电交电、农副产品、粮油、票务代理。 组织架构：公司严格按照法律法规及有关上市公司治理规范性文件，不断建立健全法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会及管理层按照法律规定和《公司章程》独立运作，形成权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间相互制衡的运行机制。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，为董事会提供专业决策支持。公司总经理办公会在董事会授权范围内执行董事会决议，行使公司经营管理权，对董事会负责。公司组织机构之间权责明确、相互制衡，且均制定有相应的工作制度和议事规则，以确保公司决策、执行、监督检查程序的顺畅运行，为管理目标的实现提供组织保障。 公司本部设五部二室：董事会办公室、办公室、计划财务部、审计监察部、资产经营部、人力资源部、党群工作部。公司全资、控股的二级子公司33家，直接参股的公司7家。 组织架构图见附件。 二、组织保障 为切实贯彻落实内部控制规范实施工作，确保公司内部控制规范体系的建设及自我评价工作顺利开展，公司成立实施内部控制规范领导小组和工作小组。领导小组和工作小组的组成人员及工作职责分别如下： （一）领导小组： 组长：洪任初 副组长：金德强 组员：潘春麟、张国权、谢胜伟、樊建林、虞慧彬 工作职责：领导小组负责审核公司内部控制规范实施工作方案及相关配套文件，监督和控制内部控制规范的实施进展，审查各阶段工作目标完成情况。 （二）工作小组 组长：金德强 副组长：虞慧彬、樊建林 组员：李和平、郑龙平、卢岭、朱建初、戴明晨、靳岩 工作职责： 负责按照《企业内部控制基本规范》组织公司本部职能部门及各子、分公司开展内控建设各阶段具体工作。跟踪、推进内部控制规范实施的进程，协调相关工作，汇总内控建设的相关资料，形成公司内控缺陷整改方案和内部控制自我评价报告等。 公司各部门及各子、分公司应按照内部控制体系的各项要求，具体执行内部控制管理的政策、制度，报告内部控制体系实施运行情况。 三、内控建设工作计划 （一）公司建立健全内部控制的总体目标是：保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营绩效，促进企业实现发展战略。 （二）内部控制建设分启动、梳理查漏、确定内控缺陷整改方案、整改落实四个阶段。公司本部各职能部门及各子、分公司对照《企业内部控制应用指引》组织开展内控建设各阶段具体工作，各部门及各子、分公司在各阶段形成的文字资料由分管领导审签后报送审计监察部，由审计监察部汇总形成公司关于内控建设的相关文件或资料。 内部控制建设各阶段工作内容、完成时间如下： 第一阶段 内控启动阶段 工作内容： 1、召开内控建设工作启动会，对公司内控建设工作进行部署和动员，提高员工对内部控制的认同和认知，营造一个有利于内部控制建立和运行的企业内部氛围； 2、制订内控实施工作方案，并将工作方案报公司董事会批准。 3、根据工作方案，建立工作组织架构，明确各级组织职责分工。 4、采取多种形式，广泛宣传，全面动员，组织各级员工认真学习内部控制基本规范及配套指引，努力提高各级员工内控理念和风险意识。 完成时间：2012 年3月31日前。 第二阶段 内控体系现状梳理、查漏补缺阶段 工作内容： 1、在公司现有内控管理的基础上，按照《企业内部控制基本规范》和配套指引的相关要求，确定公司内控建设和评估工作的范围。对现行管理机构和岗位设置、岗位分工和职责，以及已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理；对公司的各项业务进行分析，确定纳入范围的重要业务流程，确定重点梳理的业务流程。 2、梳理重要业务流程，识别固有风险，分析评价风险等级，编制风险清单。 3、将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷。 完成时间：2012 年6月30日前。 第三阶段 确定内控缺陷整改方案阶段 工作内容 1、确定内控缺陷评价标准； 2、对发现的内控缺陷进行分类分析； 3、提出内控缺陷整改方案。 完成时间：2012 年8月31 日前。 第四阶段 内控缺陷整改 各相关职能部门及各子、分公司按确定的内控缺陷整改方案予以整改，并形成缺陷整改报告。审计监察部、董事会办公室负责督促、检查整改落实情况。 完成时间：2012年10月31日前基本完成缺陷整改工作。 2、董事会办公室应按照证券监管机构的要求做好内控实施工作情况的信息披露及进展情况的报送工作。 四、内控自我评价工作计划 公司审计监察部牵头，会同计划财务部、董事会办公室及相关职能部门组成内控评价工作小组，组织开展公司内控自我评价工作。 主要工作内容： （一）确定自我评价范围 确定纳入自我评价范围的成员单位和业务流程，确定评价工作的具体时间和人员分工。 （二）确定内部控制缺陷的评价标准 内控评价工作组根据企业性质、经营管理特点、重要业务风险等，确定内部控制缺陷的评价标准，将内部控制缺陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。 （三）组织实施自我评价工作 公司内控评价工作组对被评价单位进行现场测试，通过个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、测试、抽样和比较分析等方法，充分收集被评价单位内部控制设计和运行是否有效的证据，编制内部控制评价工作底稿，研究分析内控缺陷。 （四）编制缺陷汇总表，提出认定意见和整改意见 根据现场测试获得的证据，对内部控制缺陷进行初步分析认定，并按其影响程度确定分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，编制缺陷评价汇总表。内控评价工作组对发现的内部控制缺陷及成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核，提出认定意见和整改意见，编制整改任务单，督促相关部门和单位落实整改，并以书面形式向内控规范领导小组和董事会报告，重大缺陷由董事会最终予以认定。 （五）完成内部控制自我评价报告编写，内控评价工作组根据内部控制自我评价工作结果，按照《企业内部基本规范》及《企业内部控制评价指引》规定的程序和要求，编制内部控制评价报告。 内部控制评价报告至少应当包括下列内容： 1．董事会对内部控制报告真实性的声明。 2．内部控制评价工作的总体情况。 3．内部控制评价的依据。 4．内部控制评价的范围。 5．内部控制评价的程序和方法。 6．内部控制缺陷及其认定情况。 7．内部控制缺陷的整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施。 8．内部控制有效性的结论。 （六）内控自我评价报告的信息披露 董事会办公室应按规定在披露2012年年度报告的同时披露经董事会审议的公司内控自我评价报告。 五、内控审计工作计划 （一）公司应于2012年8月31日前聘请负责公司内控审计的会计师事务所。会计师事务所应对公司内部控制有效性进行测试和审计，并根据公司2012年年报披露时间出具内控审计报告。公司各职能部门及相关子、分公司均有义务积极配合会计师事务所的审计工作，提供审计所需的内控文件和资料，做好内控审计工作。 （二）董事会办公室应按规定在2012年年度报告披露的同时披露内部控制审计报告。  上海强生控股股份有限公司  2012年3月28日 上海强生控股股份有限公司组织架构图