辽宁申华控股股份有限公司
审 计 报 告众环审字（2025）3600014号
目 录
| 起始页码 | |
| 审计报告 | |
| 财务报表 | |
| 合并资产负债表 | 1 |
| 合并利润表 | 3 |
| 合并现金流量表 | 4 |
| 合并股东权益变动表 | 5 |
| 资产负债表 | 7 |
| 利润表 | 9 |
| 现金流量表 | 10 |
| 股东权益变动表 | 11 |
| 财务报表附注 | 13 |
辽宁申华控股股份有限公司 2024年度财务报表附注
本报告书共146页第96页
项 目 本年发生额 上年发生额
计入本年非经常性损益的金额预计负债—对外提供担保转回2,060,000.00
32,689,126.17
2,060,000.00
其他 176,738.41
842,997.30
176,738.41
合 计 17,563,516.44
39,821,082.33 17,563,516.44
52、 营业外支出
项 目 本年发生额 上年发生额
计入本年非经常性损益的金额非流动资产毁损报废损失 2,460,739.85 289,994.89
2,460,739.85
对外捐赠支出 2,000.00 5,000.00
2,000.00
非常损失 19,800.10 18,501.03
19,800.10
罚款、赔偿和违约支出 2,439,380.18 3,312,018.74
2,439,380.18
其他 110,533.09
276,987.75
110,533.09
合 计 5,032,453.22 3,902,502.41
5,032,453.22
53、 所得税费用
（1） 所得税费用表
项 目 本年发生额 上年发生额当期所得税费用
9,998,452.35
| 8,416,464.58 |
递延所得税费用 -
-6,420,982.00
| 10,332,936.38 |
合 计 -
3,577,470.35
| 1,916,471.80 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本年发生额利润总额 29,690,596.03
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,422,649.01
子公司适用不同税率的影响 -956,387.35
调整以前期间所得税的影响 3,775,842.12
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,560,752.72