关于浙江祥源文旅股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：浙江文旅股份有限公司审计单位：上会会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-52920000
附表2
关于浙江祥源文旅股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 北京万好万家电子竞技传媒有限公司 | 公司前控股股东 | 4,260.899726 | 4,260.899726 | 公司注销，账款核销 | 非经营性占用 | ||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 安徽省祁门县祁红茶业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | / | 0.50 | / | 0.50 | 推广服务 | 经营性往来 | |
| 安徽祥源花海旅游开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.93 | 1.73 | 1.73 | 0.93 | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | ||
| 安徽益祥文旅产业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | / | 3.69 | 3.16 | 0.52 | 动漫衍生品平台售卖 | 经营性往来 | ||
| 北京迈途国际旅行社有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.80 | 0.80 | 1.59 | / | 景交服务 | 经营性往来 | ||
| 凤凰古城文化旅游投资股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 81.75 | 150.52 | 232.27 | / | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | ||
| 阜阳文化旅游发展股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.83 | 821.67 | 774.77 | 52.73 | 阜阳西湖沉浸式设计 | 经营性往来 | ||
| 黄龙洞投资股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 43.33 | 70.49 | 113.82 | / | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | ||
| 黄山市祥源齐云山酒店管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13.52 | 20.67 | 20.67 | 13.52 | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | ||
| 黄山市祥源云谷酒店管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7.95 | 22.08 | 22.08 | 7.95 | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | ||
| 黄山市自由家营地景区管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.66 | 11.53 | 12.19 | / | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 |
| 黄山源途远旅行社有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | / | 0.03 | 0.03 | / | 景交服务 | 经营性往来 | |
| 齐云山投资集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 21.98 | 27.34 | 43.09 | 6.23 | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | |
| 三亚洋海船务实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.66 | 17.49 | 17.49 | 0.66 | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | |
| 上海祥旅信息科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | / | 106.11 | 106.11 | / | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | |
| 上海源途远旅游文化有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13.62 | 964.02 | 951.51 | 26.14 | 景交服务 | 经营性往来 | |
| 绍兴舜祥信息技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.12 | / | 0.12 | / | 动漫衍生品售卖 | 经营性往来 | |
| 太姥山祥源旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | / | 4.24 | 4.24 | / | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | |
| 湘西烟雨凤凰旅游演艺有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 39.09 | 63.07 | 102.16 | / | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | |
| 祥源花世界生态文化旅游区开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 47.40 | 200.69 | 200.89 | 47.20 | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | |
| 祥源酒店管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 12.72 | 19.48 | 19.48 | 12.72 | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | |
| 祥源控股集团有限责任公司 | 控股股东 | 应收账款 | / | 137.53 | 137.53 | / | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 |
| 祥源控股集团有限责任公司上海分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 21.63 | 46.38 | 21.95 | 46.06 | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | |
| 祥源汽车文化有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 11.93 | 3.98 | 15.90 | / | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | |
| 祥源颍淮旅游开发股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.99 | 119.25 | 90.63 | 30.61 | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | |
| 休宁齐云山文化旅游发展股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.65 | 47.17 | 49.82 | / | 智慧文旅技术服务 | 经营性往来 | |
| 祥源梅溪湖文化旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | / | 1.11 | / | 1.11 | 动漫衍生品售卖 | 经营性往来 | |
| 合肥易茶客电子商务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | / | 1.16 | 1.16 | / | 移动积分推广 | 经营性往来 | |
| 祥源茶业股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.00 | / | 2.00 | / | 文创品牌设计 | 经营性往来 | |
| 安徽益祥文旅产业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | / | 0.32 | 0.32 | / | 景交服务 | 经营性往来 | |
| 凤凰古城文化旅游投资股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 25.44 | 110.50 | 135.94 | / | 联票代收代付 | 经营性往来 | |
| 黄龙洞投资股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | / | 408.52 | 408.51 | 0.01 | 联票代收代付 | 经营性往来 |
| 黄山市祥源齐云山酒店管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | / | 15.58 | 15.58 | / | 联票代收代付 | 经营性往来 | ||
| 湘西烟雨凤凰旅游演艺有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | / | 4.51 | 4.51 | / | 联票代收代付 | 经营性往来 | ||
| 休宁齐云山文化旅游发展股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | / | 234.85 | 234.85 | / | 联票代收代付 | 经营性往来 | ||
| 凤凰古城旅游开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | / | 20.00 | 20.00 | / | 代收代付 | 非经营性往来 | ||
| 祥源控股集团有限责任公司 | 控股股东 | 其他应收款 | / | 0.29 | 0.29 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京博恒创想科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 1,300.51 | / | / | 1,300.51 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 北京乐达悦世科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 893.68 | / | / | 893.68 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京其卡通弘文化传播有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 2,736.89 | 699.00 | 405.00 | 3,030.89 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 杭州丰豫股权投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,192.04 | 18.05 | 6,409.68 | 800.41 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 霍尔果斯讯宇创世信息科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 289.84 | 8.50 | 39.77 | 258.58 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 厦门表情王 | 子公司及其控 | 其他应收 | / | 121.42 | 11.03 | 110.40 | 往来款 | 非经营 |
| 国动漫有限公司 | 制的法人 | 款 | 性往来 | |||||||
| 厦门翔通动漫有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,021.67 | 19,739.41 | 282.26 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 厦门翔通信息科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | / | 17,534.02 | 9,294.27 | 8,239.74 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江丰豫汽车服务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,536.30 | 8.10 | 10.04 | 1,534.36 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江澜源科技创新有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 136.96 | 18.00 | 154.96 | / | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江其飞祥文化传播有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 3,732.06 | / | / | 3,732.06 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江融易联融资租赁有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 257.40 | 5,079.45 | 332.87 | 5,003.98 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江祥润云信息科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 820.16 | 2,270.00 | 1,910.00 | 1,180.16 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江祥阅科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 113.85 | 29.32 | 10.02 | 133.15 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江众联在线网络科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 483.47 | 22.54 | 443.47 | 62.54 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京游动天地科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,634.89 | 1,634.89 | / | 子公司处置 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 关联自然人 |
| 其他关联方及其附属企业 | 北京其艺视界管理咨询中心（有限合伙） | 其他 | 其他应收款 | 1.02 | / | 0.52 | 0.50 | 业务形成 | 经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 张家界联程旅游管理服务有限公司 | 其他 | 其他应收款 | 0.30 | 617.42 | 617.40 | 0.32 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 21,485.35 | 50,104.77 | / | 44,779.43 | 26,810.68 | / | / |