公司代码：600516公司简称：方大炭素

方大炭素新材料科技股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人马卓、主管会计工作负责人赵尔琴及会计机构负责人（会计主管人员）谈虹声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司于2025年4月24日召开第九届董事会第三次会议，审议通过《2024年度利润分配预案》，公司拟定2024年度利润分配方案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户的股份数为基数，每10股派发现金红利0.20元(含税)，不送红股，不进行资本公积转增股本。本预案尚需提交股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场变化等多方面因素影响，并不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展可能面对的风险等内容。

十一、其他

□适用√不适用

目录

第一节释义 ...... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节管理层讨论与分析 ...... 10

第四节公司治理 ...... 28

第五节环境与社会责任 ...... 51

第六节重要事项 ...... 58第七节股份变动及股东情况...............................................-84-第八节优先股相关情况...................................................-95-第九节债券相关情况.....................................................-95-第十节财务报告.........................................................-95-

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、基本情况简介

四、信息披露及备置地点

五、公司股票简况

六、其他相关资料

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

(二)主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

十二、其他

□适用√不适用

第三节第四节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司深耕炭素行业领域近六十年，炭素材料作为现代工业不可或缺的基础性功能材料，向下游基础性、支柱性产业、先进生产力领域提供关键基础材料支持。公司主要业务是石墨电极、块状炭砖、等静压石墨、核电用炭/石墨材料、石墨烯材料、炭炭复合材料及炭素制品生产用主要原料煤系针状焦、低硫煅后石油焦和煤沥青等的研制、生产与销售。公司现已发展成为世界前列的优质炭素制品生产供应基

地，涉核炭材料科研生产基地。公司在巩固并拓展石墨电极高端市场、各类炭砖市场、特种石墨市场的同时加大研发投入，在炭炭复合材料、石墨烯等新材料的研发上持续发力，推动产业链向纵深拓展，致力于续写中国炭素工业新的篇章。

2024年，在国际国内经济形势错综复杂、钢铁行业和炭素行业遭遇严冬、市场竞争日趋激烈的新形势下，全体干部员工群策群力，坚持以市场为导向，主动抢抓市场机遇，精准把握市场需求，创新求变，发挥行业引领作用和行业协调机制，公司产品销售毛利继续在行业中保持了先进水平，公司生产经营整体平稳运行，保持行业领先地位。

（一）营销能力显著提升，龙头地位持续巩固。2024年，公司保持战略定力，强化精细化管理，深化四大工序效能挖潜，构建全链条保供体系；产品销售强化客户分级管理，提升服务响应速度；销售团队加强市场信息共享，构建跨区域联动机制；销售重点突出大规格电极技术优势，深化板块协同效应，以高效协作做好资源保供，提升品牌议价能力。销售节奏的精准把握，实现销量的合理增长，市场份额不断扩大，龙头地位持续巩固。

（二）全面推进落实精细化管理，持续开展降本增效工作。加强对标，找差距、补短板、锻长板，对精细化管理措施进行阶段性的总结，找准精细化管理工作的短板，紧盯突出问题点和薄弱环节，立足岗位，多措并举抓好各项工作的落实，通过提质降本增效全面提升企业经营效益。不断完善制度管理体系建设，通过对制度和管理流程的优化，夯实公司各项管理工作，强化工作执行力。坚持问题导向，把各项工作抓实抓细，确保工作精准落实不反弹，促进精细化管理水平持续提升。

（三）坚守安全红线，牢固树立环保红线意识和底线思维。安全环保工作是企业高质量发展的必由之路，坚持人民至上、生命至上，坚持安全第一，预防为主、综合治理，坚持“抓防并举、治本攻坚”的总体思路，建立健全安全责任确立机制、责任检查机制、责任反馈机制、责任调整机制等，强化日常监督管控，全方面辨识各类作业安全风险，突出强化事前、事中管控，夯实“安全生产、人人有责”的安全责任体系，持续巩固公司安全基础管理工作。加强安全教育培训，增强员工安全意识和自主管理能力。强化环保设备运行维护保养，积极推进污染物源头治理，推动公司绿色低碳发展不断取得新进展。

（四）重视股东回报，积极传递公司价值。为践行以“投资者为中心”的发展理念，推动公司高质量发展和投资价值行稳致远，公司实施了股份回购及分红计划。2023年和2024年公司累计回购公司股份24,937.2465万股，累计支付回购资金达13亿元（其中3亿元回购股份金额视同现金分红）；为稳定投资者分红预期，提振投资者持股信心，综合考虑公司经营情况和发展规划，公司提出2024年第一季度利润分配预案及2024年度后续分红规划，2024年第一季度向股东派发现金红利1.27亿元(含税)，占公司2024年第一季度归属于上市公司股东净利润的比例约为74%。公司高度重视投资者关系管理，加强投资者日常维护工作，建立并完善多种沟通渠道，方便投资者通过现场调研、路演、投资者热线、公司邮箱等多种方式与公司治理层、管理层进行沟通，提升投资者对行业和公司投资价值的认同感。

二、报告期内公司所处行业情况

2024年，全球炭素行业在经历疫情后的复苏调整期后，呈现出新的发展格局与特点。尽管面临全球经济增速放缓、环保压力增大等挑战，但受益于新能源、航空航天等下游需求的强劲拉动，炭素行业

仍保持稳健增长，特别是我国在全球市场中的主导地位进一步巩固。同时，行业正经历深刻的结构性变革，高端化、绿色化、智能化成为未来发展主旋律。

炭素行业所呈现出的区域分化明显的增长态势，主要是受到亚洲地区特别是我国市场的强劲拉动，而欧美发达经济体则因经济复苏乏力导致需求增长相对疲弱。据百川盈孚不完全统计，2024年中国石墨电极总产量约为84.56万吨，较上年增加7.01万吨。尽管增速较前几年有所放缓，但仍保持高于全球平均水平的增长态势。这种增长主要得益于国内完整的产业链配套、持续的技术创新以及下游应用领域的强劲需求。2024年石墨电极市场整体运行先降后弱稳僵持，一方面受原材料价格波动因素；另一方面，高炉、电炉钢厂开工及利润同比大幅降低，抑制了石墨电极价格的上涨。大规格及高品质石墨电极、核石墨、航空航天用特种石墨等高技术含量、高附加值产品还存在明显的供给缺口。市场份额进一步向具备产业链控制力和研发能力的大型企业集中。

三、报告期内公司从事的业务情况

根据中国证监会上市公司行业分类结果，公司属于“制造业-非金属矿物制品业”，主要业务是石墨电极、块状炭砖、等静压石墨、核电用炭/石墨材料、石墨烯材料、炭炭复合材料及炭素制品生产用主要原料煤系针状焦、低硫煅后石油焦和煤沥青等的研制、生产与销售。公司生产的石墨电极主要应用于电弧炉炼钢、矿热炉冶炼黄磷、磨料及工业硅等行业，其中电炉炼钢需求最大；块状炭砖主要应用于钢铁冶炼、电解铝生产与石墨化生产；等静压石墨产品主要应用于半导体、太阳能光伏、模具加工、核能、冶金、石油化工等众多领域；公司已在核电用炭/石墨材料、石墨烯材料、炭炭复合材料等方面实现了突破，在国家“双碳”经济、绿色发展的驱动下，新能源行业的快速发展已成趋势，为炭素新材料的发展带来了可观的空间。

公司拥有炭素制品生产基地，原料研发生产基地、新材料研发生产基地等，地理布局合理，实现了资源共享、集中研发、优势互补、产业一体化、统筹营销的产业格局。公司坚持以市场为导向，深度优化产品性能，精准提高高端产品的差别化率，稳固开拓石墨电极高端市场，重点抓住各类炭砖市场、特种石墨等产品市场需求变化寻求增量，实现公司产品效益最大化。公司现已发展成为世界前列的优质炭素制品生产供应基地，涉核炭材料科研生产基地。产品畅销全国30多个省、自治区、直辖市，并远销世界五大洲60多个国家和地区。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司拥有丰富的炭素制品生产、研发和销售经验，能深刻地把握炭素制品行业发展趋势，生产技术与种类产品不断推陈出新，竞争力稳步提升，是我国主要炭素制品生产企业。公司连续多年成为全球优质的炭素制品供应商之一，产品品质享誉海内外，公司通过独具特色、灵活高效的体制优势、科技创新优势、资金优势、人才优势以及国内外客户长期以来的认可与信赖，进一步巩固了公司在炭素制品领域的领跑地位，同时公司积极研发炭素新材料业务，为下一个增长期奠定坚实的基础。

（一）不断加力科技创新，深化研发应用。

公司高举科技引领的旗帜，不断加力科技创新的步伐，用科技的利剑突破企业发展的瓶颈。在核心关键技术方面依法拥有自主知识产权，实现了超高功率石墨电极、核级炭/石墨材料等产品的进口替代。特别是在石墨烯等前沿领域，公司研发的石墨烯-壳聚糖复合止血敷料性能达到国际先进水平，彰显了行业标杆的创新能力。持续与顶尖科研机构建立“产学研用”协同创新平台，与兰州大学建立长期战略合作关系，依托“石墨烯研究院”“核石墨研发中心”等联合实验室，开展石墨烯储能材料、新型炭基复合材料、核石墨材料、高端炭砖制备等领域开展原创性、前沿性、引领性科研攻关；同时公司积极布局新能源赛道，以创新为引领的多元化产业体系，进一步发挥行业龙头作用，奋力跑出创新“加速度”、勇攀创新“新高度”。

（二）卓越的管理团队优势。

高效的核心管理团队是公司具备清晰的前瞻性发展战略、强大执行力与凝聚力、实现快速健康发展的源动力。公司管理团队拥有丰富的炭素行业的实践经验，能较为准确地辨识行业发展趋势，把握短暂的发展机遇，形成了自身独特的管理模式，保证了生产经营效率的持续提高。公司在持续提高原有干部管理水平的同时着重培养极具潜力的新型人才，保证了每个生产环节和管理岗位都有敬业、奉献、高效的人才团队。公司核心管理团队稳定，管理层是公司从经营低谷到走上崛起之路的亲历者，对于公司低成本、大规模、高效率生产的经营管理传统具有深厚的理解与认同，是公司持续健康经营的强力保障。

（三）不断提升的行业优势地位。

公司凭借突出的技术优势和质量优势，已成长为全球领先的炭素制品供应商，行业内竞争优势明显。当前，受到更高的环保要求及行业竞争压力影响，国内小规模企业落后产能将陆续退出，后来者进入门槛提高。公司有充足实力占稳领先地位，并深度优化产品性能，精准提高高端产品的差别化率，提升收入规模和利润规模，填补市场需求空白并进一步扩大竞争优势，实现行业领跑地位。

（四）精细化管理优势。

公司紧盯“精细化管理”不放松，精心组织采购保供、性价比提升、成本降低等工作，深入调研市场，创新采购模式，进一步提升采购工作的效率和质量。定期召开原辅料采购快速反应会，公司销售、生产、技术等部门密切配合，市场信息共享，结合工艺配方做到原料采购优化特别是在价格变动期间，结合库存与生产需求，快速决策，择机采购。细化产销衔接，产品成本优势突出，产品体系完整，生产的各种品种及规格的产品可以在市场上形成互补，规模效应逐步显现，单位成本更具有竞争性。

（五）提质升级，构建转型发展优势。

作为行业领军企业，公司长期致力于打造“数字工厂”“智能工厂”，促进数字化与智能化的深度融合。新研发的数字平台成功上线，打通了各类第三方应用系统以及自主研发的各类业务系统，整合了零散信息，让信息链条化被充分、高效使用，实现了“数字化工厂”大跃进，为企业的数据管理和业务流程优化注入了新的活力。接头加工工序有了机器人的参与，工作效率显著提高，单位成本优势凸显。公司持续加快制造业数字化转型，开发或引入先进的自动化智能控制系统，有效推动传统产业改造升级，加快建设现代化产业体系。

（六）牢固树立红线意识，从严抓好安全环保。

安全环保是企业发展的前提，也是企业持续经营发展的生命线。牢固树立安全环保红线意识，加大隐患排查治理力度，强化问责追责，有效消除重大事故隐患，构建长效机制，以打造岗位本质安全和提升员工自主管理水平为抓手，推行安全零隐患管理和安全标准化管理，并努力解决安全管理的壁垒，切实提升安全管理水平。坚持管理创新，追求务实高效，继续围绕环保设备分级管控，优化完善环保设备分级管控标准，持续推进实施超低排放改造，抓好环保设备高效运行，充分发挥环保设施在改善现场环境、治污减排上的效果，公司超低排放改造取得成效，环保指标持续改善。

五、报告期内主要经营情况

2024年，受上游原材料价格持续波动，下游钢铁行业市场需求缩减以及错综复杂的国际经济局势等影响，石墨电极市场价格整体仍呈下行趋势，盈利水平下降。公司积极统筹调配资源，坚持以市场为导向，深入细致落实“变、干、实”的工作总要求，坚持精细化管理工作总基调，优化提升资源配置效率，着力培育新质生产力，生产经营有序、高效运行，继续保持行业领先的盈利能力。

2024年公司生产炭素制品19.12万吨，同比减少12.11%；销量炭素制品20.02万吨，同比减少4.98%；实现营业收入38.72亿元，同比降低24.55%；实现归属上市公司股东的净利润1.86亿元，同比降低

55.31%；报告期末，公司总资产203.72亿元，归属上市公司股东的净资产161.70亿元，资产负债率

14.13%。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

营业收入变动原因说明：主要为本期产品销售价格下降所致。营业成本变动原因说明：主要为本期原料价格下降所致。销售费用变动原因说明：主要为本期包装费、港杂费、劳务费、装卸费列报至营业成本所致。财务费用变动原因说明：主要为本期利息收入增加所致。研发费用变动原因说明：主要为本期委托外部研究开发费及材料费减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期营业收入下降，影响回款减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期二级市场投资增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期股票回购所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用具体如下：

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用前五名客户销售额86,407.36万元，占年度销售总额22.32%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用B.公司主要供应商情况

√适用□不适用前五名供应商采购额100,353.75万元，占年度采购总额30.13%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额16,744.83万元，占年度采购总额5.03%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3、费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

单位：人

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元

其他说明：

交易性金融资产变动说明：主要为本期增加二级市场投资所致。应收票据变动说明：主要为本期营业收入下降，影响回款减少所致。应收款项融资变动说明：主要为本期营业收入下降，影响回款减少所致。其他流动资产变动说明：主要为预缴税款增加所致。其他非流动资产变动说明：主要为本期预付长期资产减少所致。应付票据变动说明：主要为本期开具票据减少所致。应交税费变动说明：主要为报告期收入及利润总额下降所致。

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模其中：境外资产6,228.92（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0.00003%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

注：（1）票据保证金28,869,486.21元、保函保证金15,552,000.00元、信用证保证金6,131,000.00元、封存状态账户资金3,547.34元使用受限。除此外，不存在其他抵押、冻结、或有潜在收回风险的款项。

（2）本公司子公司上海方大投资管理有限责任公司以账面价值403,949,689.95元的交易性金融资产为抵押物，获取国元证券股份有限公司大连黄河路证券营业部借款204,552,785.31元。

（3）本公司质押42,194,237.44元的应收票据以开具应付票据。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用参见本报告第三节二、报告期内公司所处行业情况。

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用随着全球经济的复苏和新兴市场的崛起，炭素产品的市场需求将持续增长，尤其是在钢铁、冶金、化工、新能源等领域炭素材料的应用将更加广泛，为行业提供了广阔的发展空间。同时行业也在经历深刻的结构性变革，从技术发展趋势来看，炭素行业将继续向高性能、绿色低碳、智能化方向发展。技术创新将成为推动行业发展的核心驱动力，新型炭素材料、环保技术和智能制造技术将得到广泛应用，推动行业转型升级。在政策环境方面，政府将继续加大对炭素行业的政策支持力度，推动行业健康发展。同时，随着环保意识的提高，炭素企业将更加注重环保和节能减排，实现绿色生产。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧瞄准“产业报国，打造世界炭素强企”的企业发展目标，遵循“经营企业一定要对国家有利、对企业有利、对员工有利”的企业价值观，坚持“以人为本，诚信为先”的企业精神，践行“取之于社会，回报于社会”的企业宗旨。依靠技术进步和精细管理，加快产品结构调整，优化资源配置，发挥装备优势，实施品牌战略。形成优先发展炭素新材料，重点发展石墨电极，稳定发展炭砖、主要原料的整体发展思路，不断延伸炭素产业链条，加大融合力度，走以科技创新型、资源节约型和环境友好型的可持续发展之路、国际化发展之路，续写中国炭素工业新的篇章。

(三)经营计划

√适用□不适用

2025年公司将围绕生产经营目标，坚持市场优先，夯实管理基础、深挖潜力、全面提高资源配置效率，加强技术攻关，做好传统产品的技术升级迭代，保持行业领先；持续推动科技创新和产业创新融合发展，不断展现新作为、创造新业绩，坚决做好“十四五”规划收官冲刺和“十五五”规划谋篇开局。

1.精准施策，抢抓销售市场新机遇。围绕公司生产经营目标，坚持以市场为导向，在稳固传统市场的基础上不断开拓新领域、新市场。通过技术升级迭代、保质保供、完善的售后服务体系、品牌效应等措施，稳定老客户，开发新用户；按照“效益优先、战略合作、放眼长远”的原则优选订单，对细分市场、高附加值产品市场进行重点布局。发挥板块外销人员整合后的资源优势，以板块利益最大化的大局意识推动整个炭素板块的业绩，主动出击，积极开拓国外市场，努力提高销售绩效，实现效益贡献最大化。

2.精耕细作，提升采产销效能降本增效。结合市场形势深入研究原料的市场趋势，提升市场预判能力，持续加强新原料供应商的开发，有效建立竞价机制以降低采购成本，灵活把握采购节奏，及时动态调整采购策略；强化产销衔接，平衡产能，精细排产，提高生产效率，加快产品结构调整，提升产销效能。推进原料直供、包装现场成品电极直发等精益生产工作，加强生产过程管理，减少工序间的库存积压、二次倒运，保持合理库存，确保生产稳定。深入开展堵塞“跑、冒、滴、漏”的降本增效工作，将“鸡蛋里挑骨头”的精细化管理贯穿生产经营全过程，把各项工作抓实抓细，确保工作精准落实不反弹，切实提升精细化管理水平，促进降本增效工作全面提升企业经营效益。

3.坚持创新驱动，持续培育新质生产力。公司坚持科技创新，积极落实新质生产力发展战略，从优化生产流程、提升智能水平，到数字化管理平台的提升、推动业务模式创新，技术突破，借力新质生产力不断拓展高价值客户，以科技创新驱动企业发展，提升公司在全球炭素行业中的竞争力。公司将进一步加大研发力度，聚焦新产品、新材料应用领域，集中资源开展技术攻关，在炭炭复合材料、石墨烯等新材料的研发上持续发力，推动技术革新和产品升级，推动产业链向纵深拓展。同时，公司将持续加快制造业数字化转型，对现有的生产设备、工艺流程和运营管理系统进行全面梳理，结合行业发展趋势和企业的战略目标，制定详细的自动化升级方案，有计划、有步骤、有针对性地开发或引入先进的自动化智能控制系统，有效推动传统产业改造升级，加快建设现代化产业体系。

4.抓实设备基础管理，推进重点项目建设。做好设备基础管理，持续开展设备循环检查，对重点设备、环保设备及特种设备开展专项检查，消除设备隐患，做好设备设施的检修和维护工作，充分挖掘和发挥设备的潜力，提高设备运行效率，最大限度地发挥设备的效能。重点推进焙烧厂6号环式炉改造、焙烧厂3号浸渍线改造等项目，科学高效推进项目实施，做好项目施工质量、工期和费用的跟踪管控，确保按期完工并顺利投入运行。

5.坚持人才集聚，不断凝聚发展合力。持续推动人才高地建设，构建以“全球视野、顶尖平台、人文关怀”的三位一体人才磁场，为人才成长培植沃土、提供环境、搭建平台，培育能干事、干成事的人才队伍。树立鲜明干事创业导向，大力弘扬奋斗者精神，坚持以奋斗者为本，深化“三阶”人才培养体系，全面深入推进制度管人模式。构建“岗位价值×绩效贡献×创新溢价”的三维薪酬模型，突出业绩导向和贡献导向，营造鼓励创新、支持改革的良好环境，不断激发、凝聚发展合力，推动企业可持续发展。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.市场风险

地缘政治持续紧张，下游钢铁行业低迷运行，市场环境竞争激烈，影响公司产品的利润空间。

应对措施：公司密切关注宏观经济政策，主动适应行业发展新趋势，坚持以市场为导向，创新求变，认真落实“变、干、实”和“深、实、细、准、效”的工作要求，充分发挥规模大、品

种多、技术领先的优势，优化产品结构，加快推进技术和产品创新，提高产品附加值，创建多元化产业体系，努力创造效益。

2.环保风险在碳达峰和碳中和的政策背景下，环保标准不断提升，对炭素行业的环保治理要求趋严。应对措施：公司坚持以“双碳”目标为引领，以节能减排、减污降碳为举措，以“双控”监管为抓手，以环保、5S管理标准为依据，全面开展清洁生产和环保设备的升级改造工作，通过清洁生产方案的落实以及环保设备的更新改造，有效提升公司环保管控水平，打造绿色炭素。

3.汇率风险受国际政治、经济等因素影响，国际形势复杂多变，部分地区存在政局动荡等情况，公司部分产品销往国际市场，汇率波动会影响公司出口额和汇兑损失。

应对措施：公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险，并加强对外汇市场信息的收集与分析，及时掌握外汇市场动态，适时商议调整结算货币及结算方式，增强抵御风险能力。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第五节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律法规和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理架构，提高规范运作水平，强化信息披露责任意识，建立健全内部控制制度，提高公司运营透明度，切实全面提升公司治理水平。

股东与股东大会：公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司共召开9次股东大会，会议的召集、召开、表决程序严格依据相关法律、法规及规定，各项议案均获得通过，表决结果合法有效，会议均邀请见证律师依规进行见证。股东大会均采用现场及网络投票的方式保障股东享有平等权利，确保股东能够充分行使自己的权利，提高了中小股东参与股东大会的便利性，保证了中小股东能够充分行使其权利。公司控股股东、实际控制人履行诚信义务，不存在超越公司股东大会直接或

间接干预公司决策和生产经营的行为，未损害公司及其他股东的利益，也不存在占用公司资金的情形。

董事与董事会：报告期，公司共召开18次董事会，董事会的召集、召开和表决程序符合《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》等相关法律法规的规定。公司董事积极出席公司召开的董事会，熟悉有关法律、法规，充分行使和履行董事的权利、义务和责任，维护公司全体股东的合法权益。董事会下设各专业委员会，并制定了相应委员会工作实施细则。独立董事在公司发展战略制定、高级管理人员选聘及财务审计、内部控制等方面发挥了重要作用，使公司的决策更加高效、规范与科学。

监事与监事会：报告期，公司共召开13次监事会。监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。监事会会议严格按照《监事会议事规则》召开，各位监事均按照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

信息披露：公司严格执行《信息披露事务管理制度》，真实、准确、及时、完整披露公司信息，公平对待所有股东，确保其享有平等获取公司相关信息的权利，不断强化信息披露工作。报告期内，完成153份信息披露，信息披露的内容及程序严格按照两地交易所上市规则和信息披露的有关规定，满足两地信息披露的要求。有关公告内容披露于上海证券交易所、瑞士证券交易所及《上海证券报》《中国证券报》，充分履行上市公司信息披露义务，做到了信息披露的公开、公平、公正、及时、完整、有效。

投资者关系管理：公司高度重视投资者关系管理工作，注重维护投资者利益，特别是中小股东利益，持续增强投资者信心，努力提升公司股票长期投资价值。为便于投资者及时了解企业生产经营和重大事项的动态，公司通过投资者专线、电子邮件、现场调研、投资者网上交流平台等多种形式积极与投资者交流和沟通，回复投资者的咨询，听取投资者建议和意见；报告期内，以视频形式召开2023年度业绩说明会、2024年半年度业绩说明会、2024年第三季度业绩说明会；积极参加机构组织的现场会议、电话会议并邀请投资者到公司实地调研座谈，与投资者进行良好沟通，增进投资者对公司的了解和认同。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用□不适用

公司与控股股东及其关联方之间在资产、人员、财务、机构、业务等方面独立核算、独立承担责任和风险。报告期内，公司未发现控股股东、实际控制人影响公司独立性的情形，不存在损害公司及其他股东利益的情形。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股

姓名

其它情况说明

√适用□不适用

1.2024年4月10日、2024年4月30日，公司分别召开第八届董事会第三十三次临时会议和2024年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更董事的议案》。因工作变动，党锡江先生不再担任公司董事职务，选举徐龙福先生为公司第八届董事会董事，任期自股东大会审议通过之日起至公司第八届董事会届满之日止。

2.公司于2024年6月14日召开第八届董事会第三十六次临时会议、第八届监事会第二十七次会议、公司四届三次职工代表大会主席团联席会议，2024年7月3日召开2024年第五次临时股东大会、第九届董事会第一次临时会议和第九届监事会第一次会议审议通过了董事会、监事会换届选举和聘任高级管理人员，选举马卓先生、吴锋先生、张天军先生、徐鹏先生、徐龙福先生、江国利先生、舒文波先生为公司第九届董事会非独立董事，马卓先生为董事长；选举刘志军女士、黄隽女士、彭淑媛女士、吴烨女士为公司第九届董事会独立董事；选举李新女士、石晋华先生、芦璐女士为公司第九届监事会非职工代表监事，侯旭珑先生和郭林生先生为公司第九届监事会职工代表监事，李新女士为监事会主席；聘任张天军先生为公司总经理，赵尔琴女士为公司财务总监，徐龙福先生、苟增成先生为公司副总经理，庄晓茹女士为公司董事会秘书，完成了公司第九届董事会、监事会换届选举和高级管理人员聘任。

3.2024年9月20日公司召开第九届董事会第四次临时会议，会议审议通过了《关于补选董事的议案》。因工作变动，徐鹏先生申请辞去公司第九届董事会董事职务及审计委员会委员职务，吴锋先生申请辞去公司第九届董事会董事职务，提名邱亚鹏先生、李虓先生为公司第九届董事会董事候选人；

2024年10月10日公司召开2024年第六次临时股东大会，股东大会选举邱亚鹏先生、李虓先生为公司第九届董事会董事，同时李虓先生担任董事会审计委员会委员职务，任期自股东大会审议通过之日起至公司第九届董事会届满之日止。

4.因工作调整原因，侯旭珑先生申请辞去公司第九届监事会职工代表监事职务。2024年11月18日，公司召开了职工代表主席团联席会议（扩大），补选吴亚红先生为公司第九届监事会职工代表监事，任期自本次补选通过之日起至公司第九届监事会任期届满之日止。

5.因个人原因李虓先生申请辞去公司第九届董事会董事职务及审计委员会委员职务。公司于2024年11月19日召开第九届董事会第七次临时会议，会议审议通过《关于补选董事的议案》，同意提名侯旭珑先生为公司第九届董事会董事候选人；2024年12月5日公司召开2024年第七次临时股东大会，股东大会选举侯旭珑先生为公司第九届董事会董事，同时侯旭珑先生担任董事会审计委员会委员职务，任期自股东大会审议通过之日起至公司第九届董事会届满之日止。

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

董事姓名

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况

(二)报告期内审计委员会召开了6次会议

(三)报告期内提名委员会召开了5次会议

公司2024年度财务报告审计和内部控制审计工作的需求，同意聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度财务报告审计及内部控制审计机构并提交公司董事会审议。召开日期

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开了2次会议

以及被中国证监会及相关法规确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除之现象,其任职资格符合《公司法》《公司章程》的有关规定。我们同意提名侯旭珑先生为公司第九届董事会非独立董事候选人，提请董事会审议。召开日期

(五)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况

有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形，并同意将该项议案提交公司董事会审议。母公司在职员工的数量

(二)薪酬政策

√适用□不适用

为充分调动员工的工作积极性、主动性和创造性，通过建立科学、合理的薪酬激励机制，培养和吸引符合公司发展的各类人才，确保公司可持续发展，本着“三个有利”的原则，并严格按照国家有关法律法规，建立了完善的薪酬福利体系和绩效考核体系，做到以岗定级、以级定薪、人岗匹配、易岗易薪，对不同岗位和分工设定差异化考核指标，重点向一线倾斜、向创新创效倾斜、向提质增效倾斜。同时，以企业效益最大化为核心，对企业短期效益和长期效益有利的工作，结合实际制定阶段性专项奖励制度，有效调动员工工作热情和创效创新，助力企业高质量、可持续发展。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司持续贯彻落实建设学习型企业，高度重视培训工作，根据公司发展需要建立和不断完善与之相匹配的培训体系。遵循“围绕战略、立足岗位、优化资源、提升素质、提高效率，增强公司核心竞争力”指导思想，根据公司发展战略，围绕年度经营计划和工作方针，结合人才队伍建设实际情况，制定科学合理的年度培训计划及员工发展规划，完善人才培养、使用机制，搭建系统全面的人才培训培养管理体系。2024年度公司培训计划侧重于实用实效、创新创效、服务发展大局，以更好地满足员工发展为目标，以提升业务能力为核心，重点做好管理能力培养、一线技能操作、各项福利政策实施等培训，助力公司完成年度生产经营指标和重点工作任务，为公司实现高质量发展谋求新作为，实现新跨越。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

根据中国证监会的相关规定，公司修改完善了《公司章程》中利润分配政策，具体分配预案由董事会根据《公司章程》的规定，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求等情况制定。董事会审议通过分配预案后提交股东大会审议，股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。

根据公司2024年第四次临时股东大会审议通过的《关于2024年第一季度利润分配预案及2024年度后续分红规划的议案》，2024年第一季度利润分配以权益分派实施公告确定的股权登记日登记的总股本4,025,970,368股，扣除公司回购专用证券账户中的股份53,048,008股，即以3,972,922,360股为基数，每股派发现金红利0.032元（含税）。2024年7月16日，公司披露了《方大炭素2024年第一季度权益分派实施公告》，2024年7月24日完成现金红利派发。

公司于2025年4月24日召开第九届董事会第三次会议，审议通过《2024年度利润分配预案》，公司拟定2024年度利润分配方案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户的股份数为基数，每10股派发现金红利0.20元(含税)，拟派发现金红利75,531,958.06元（含税），不送红股，不进行资本公积转增股本。本预案尚需提交股东大会审议。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

上述表中的现金分红金额不含2024年已实施的第一季度权益分配方案。

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行综合考评，对年度薪酬方案进行审核，按制度要求提交公司董事会、股东大会审议通过后发放。通过强化薪酬激励与约束机制，有利于调动公司高级管理人员尽职尽责的意识，促

进公司经营效益的提升和工作效率的提高，将公司的利益与公司高级管理人员的利益结合起来，便于充分调动和发挥公司高级管理人员的积极性和主动性，实现公司稳健发展。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用内容详见与本报告同日披露的《方大炭素新材料科技股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用公司制定了《方大炭素新材料科技股份有限公司子公司管理制度》《方大炭素新材料科技股份有限公司参股公司管理办法》《炭素板块降本创效监督考核方案》等，明确方大炭素与各控参股公司的资产权益和经营管理责任，建立了有效运营机制和激励约束机制，公司成立炭素板块办公室负责监督公司及各控参股公司生产经营，炭素板块办公室从各管理部门的主要职责、制定年度经营计划方案、建立日常监督机制等方面持续加强，充分发挥板块协调机制，有效控制子公司的经营风险，促进炭素板块各企业共同提升。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并出具了审计意见，披露网址http://www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十六、其他

□适用√不适用

第六节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1、排污信息

√适用□不适用公司本部所涉主要污染物为废水、废气，特征污染物为COD、氨氮、颗粒物、沥青烟、SO

、NOX。产生的废水经污水处理厂集中处理后达标排放，废气经布袋除尘器、静电除尘器、脱硫塔净化处理后达标排放。废水排放口1个，位于厂区南侧，公司本部废水排放适用《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准，其中pH值6-9、COD≤100mg/L、氨氮≤15mg/L，报告期内公司废水排放量200369吨，COD排放量3.37吨，氨氮排放量0.19吨。COD平均浓度12.12mg/L、氨氮平均浓度0.83mg/L。废气排放口122个，其中主要工艺废气排放口8个，位于焙烧车间，锅炉（含导热油锅炉）排放口10个，其余均为一般排放口。废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078—1996），其中沥青烟≤50mg/m?，颗粒物≤200mg/m?，SO

≤850mg/m?；《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准，颗粒物≤120mg/m?，报告期内主要排放口颗粒物排放量13.582吨，沥青烟排放量20.872吨，SO

排放量185.6601吨，NOX排放量210.0293吨。上述指标符合排污许可总量要求。噪声排放适用《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）,其中昼间≤60dB，夜间≤50dB，公司东、南、西、北四厂界噪声均达标排放。上述指标符合排放总量要求，符合相关排放标准。

成都方大炭炭复合材料股份有限公司所涉主要污染物为废水、废气、固废，生产废水不外排，生活废水经化粪池处理后达标排放进入市政管网，废气污染因子主要有颗粒物、沥青烟、SO

、NOX。废气经布袋除尘器、静电除尘器、活性炭、脱硫脱硝环保设备净化处理后达标排放。厂区设废水排放口1个，位于厂区南侧正大门旁，废气主要排放口2个，为浸焙分厂一、二车间焙烧工序废气排放口。废水排放适用《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准，其中COD≤500mg/L、SS≤400mg/L、pH6-9,主要排放口废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078—1996），其中烟粉尘≤200mg/m?，沥青烟≤40mg/m?，SO

≤850mg/m?。2024年各项污染因子全面达标排放。噪声排放适用《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）,其中昼间≤60dB，夜间≤50dB，公司东、南、西、北四厂界噪声均达标排放。报告期废水排放量6.5万吨，COD排放量30.5吨，氨氮排放量1.38吨，COD平均浓度469mg/L、氨氮平均浓度21.2mg/L；沥青烟排放量1.03吨，SO

排放量6.48吨，NOX排放量4.4吨。上述指标符合排放总量要求，符合相关排放标准。抚顺炭素有限责任公司所涉主要污染物为废气，特征污染物为沥青烟。产生的废气经静电除尘器净化处理后达标排放，厂区设废气标准排放口15个，分布于相关车间。废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）和《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准，排放浓度：颗粒物≤200mg/m?（一焙炉、二焙炉）、沥青烟排放浓度≤40mg/m?、SO

排放浓度≤550mg/m?、NOx≤240mg/m?、颗粒物≤120mg/m?。报告期污染物排放颗粒物13.44172吨，SO

排放26.048022吨，NOx排放16.47169吨。上述指标符合排放总量要求，符合相关排放标准。

眉山方大蓉光炭素有限责任公司所涉主要污染物为废水、废气、固废，生产废水不外排，生

活废水经化粪池处理后达标排放进入市政管网，废气污染因子主要有沥青烟,苯并[a]芘,颗粒物,SO

，NOX，氟化物,林格曼黑度。废气经布袋除尘器、静电除尘器、脱硫塔净化处理后达标排放。厂区设废水排放口3个，分别位于厂区物流通道大门口旁、5万吨项目污水处理站旁、厂前区大门口旁。废气主要排放口2个，为浸焙分厂一车间焙烧36室工序废气排口；浸焙分厂三车间隧道窑焙烧工序废气排口。废水排放适用《污水综合排放标准》（GB8978-1996），《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015），其中悬浮物≤400mg/L，五日生化需氧量≤300mg/L，化学需氧量≤500mg/L，石油类≤20mg/L，氨氮（NH3-N）≤45mg/L，总磷（以P计）≤8mg/L，pH值：

6-9。主要排放口废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）,《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）,《铝工业污染物排放标准》（GB25465-2010）,《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014），其中颗粒物≤10mg/Nm3，沥青烟≤20mg/Nm?，SO

≤100mg/Nm?，苯并[a]芘≤0.0003mg/Nm?，NOX≤100mg/Nm?。报告期内主要排口颗粒物排放总量为0.08659吨、SO

排放量2.85044吨、NOX排放量2.07855吨，上述指标符合排污许可总量要求。噪声排放适用《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008），其中昼间≤65dB，夜间≤55dB，公司东、南、西、北四厂界噪声均达标排放。上述指标符合排放总量要求，符合相关排放标准。

抚顺方大高新材料有限公司所涉主要污染物为废气，特征污染物为颗粒物、SO

、NOX。主要烟气排放口3个，分布于煅烧车间。废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078—1996）和《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996），其中颗粒物≤200mg/m?，SO

≤550mg/m?，NOX

≤240mg/m?。报告期颗粒物排放量1.16吨，SO

排放量13.94吨，NOX排放量3.72吨，符合相关排放标准。

合肥炭素有限责任公司所涉主要污染物为废气和废水，废气特征污染物为沥青烟、苯并芘、烟（粉）尘、SO

、NOX；废水特征污染物为COD、悬浮物、氨氮、pH。产生的废气经静电除尘器净化处理后达标排放；产生的废水经集中处理后达标排放。厂区原先设废气主要排放口6个，一般排放口9个分布于相关车间；设生活污水标准排放口1个。报告期内，正在推进项目搬迁，部分工序停产。目前厂区无废气主要排放口，一般排放口12个分布于相关车间；废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）和《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准。厂界有组织排放浓度：烟（粉）尘≤200mg/m?、沥青烟排放浓度≤50mg/m?、SO

排放浓度≤850mg/m?、NOX排放浓度≤240mg/m?、苯并芘≤0.0003mg/m?。厂界无组织排放烟（粉）尘≤1mg/m?、SO

≤0.4mg/m?、苯并芘≤0.000008mg/m?。废水排放适用《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准，其中COD≤500mg/L、悬浮物≤400mg/L、氨氮≤28mg/L、pH值6-9。报告期，废水排口的COD排放浓度为11mg/L、悬浮物排放浓度为13mg/L、pH值为7.4、氨氮排放浓度为0.162mg/L。上述指标符合相关排放标准。

长丰方大炭材料有限责任公司所涉主要污染物为废气和废水，废气特征污染物为沥青烟、苯并芘、烟（粉）尘、SO

、NOX；废水特征污染物为pH、COD、悬浮物、氨氮、生物需氧量、总磷、总氮、石油类、动植物油。产生的废气经静电除尘器、炭粉吸附系统、三级碱液脱硫、布袋除尘

器净化处理后达标排放；产生的废水目前因下塘工业园区正处于建设阶段，目前未接管污水城市管网。厂区设废气主要排放口1个，一般排放口4个分布于相关车间；设生活污水标准排放口1个、雨水标准排放口1个（目前雨水管网、生活污水管网均未接管未排放）。目前正在推进项目建设，部分工序生产。废气排放适用《GB25465-2010铝工业污染物排放标准》和《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准。厂界有组织排放浓度：烟（粉）尘≤10mg/m?、沥青烟排放浓度≤20mg/m?、SO

排放浓度≤100mg/m?、NOX排放浓度≤100mg/m?、苯并芘≤0.0003mg/m?。厂界无组织排放烟（粉）尘≤1mg/m?、SO

≤0.5mg/m?、苯并芘≤0.00001mg/m?。废水排放适用《城市污水再利用工业用水水质》（GB/T19923-2005）标准中洗涤用水及冷却用水，其中COD≤60mg/L、悬浮物≤30mg/L、氨氮≤10mg/L、pH值6.5-9、BOD≤30mg/L、总磷≤1mg/L、总氮≤10mg/L、石油类≤1mg/L。报告期，烟尘排放量为0.153吨，SO

排放量10.703吨，NOX排放量2.4675吨；废水未接管排放；上述指标低于核定的排放总量,符合相关排放标准。

方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司所涉主要污染物为废水、废气，特征污染物为COD、氨氮、颗粒物、SO

、NOX等。产生的废水经污水处理站集中处理后排放至园区污水处理厂。沥青分厂的焦油蒸馏、工业萘蒸馏、杂酚油管式加热炉和导热油炉排放口废气经焚烧+脱硝设施处理后达标排放；针状焦分厂锅炉废气通过脱硝+脱硫处理后达标排放；各工序颗粒物通过布袋除尘器回收；工艺尾气经过收集后送入焚烧炉焚烧后达标排放；危废库废气排放口经初效过滤+活性炭吸附处理后达标排放；污水站臭气排放口经碱液喷淋塔+生物滤池处理后达标排放；柱状沥青成型排放口经布袋除尘器处理后达标排放。厂区设废水排放口1个，位于厂区大门西北侧；有组织废气排放口19个，分布于厂区各装置区和公辅设施。公司废水排放适用《炼焦化学工业污染物排放标准》（GB16171-2012）；主要排放口废气排放适用《炼焦化学工业污染物排放标准》（GB16171-2012）、《大气污染物综合排放标准》（DB32/4041-2021）、《锅炉大气污染物排放标准》（DB32/4385-2022），符合排放标准。报告期废水排放量900.2吨，COD排放量0.03871吨，氨氮排放量0.00028吨。废气排放：颗粒物排放量0.657274吨，SO

排放量0.605748吨，NOX排放量3.665012吨。上述指标符合排放总量要求，符合相关排放标准。

2、防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

公司针对各产污环节配套建设了相应的环保治理设施，主要环保设施为布袋除尘器、静电除尘器、石灰石-石膏脱硫塔、污水处理站等，各环保设施与生产设施同步管理，定期进行检修维护，以确保设备的正常运行。施工扬尘污染防治方面主要采取洒水抑尘措施、防尘网遮盖措施；装卸物料采取室内作业，配套喷雾抑尘措施。在项目建设上，严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度，各类污染治理设施均与主体生产设施同时设计、同时施工、同时投入运行。在污染治理设施建设方面，公司不断加大投入力度，对污染治理设施进行升级改造，不断提升污染治理设施装备水平。

3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用公司严格按照环保法律法规要求开展环境影响评价工作，所有建设项目均按要求进行了环境影响评价，各项环保手续齐全。公司排污许可证均在有效期内，做到持证排污。

4、突发环境事件应急预案

√适用□不适用公司建立了完善的环保风险应急机制并编制了《突发环境污染事件应急预案》，根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施并在政府环保主管部门备案，备案在有效期内。针对突发环境事件应急预案，定期组织员工开展教育培训和应急演练，不断提高员工预防和处理突发环境事件的能力，有效提高了公司应对突发环境事件的应急处置能力。

5、环境自行监测方案

√适用□不适用公司按要求制定了环境自测方案，委托有资质第三方检测机构定期开展环境自测工作。废水排放口及废气主要排放口安装有在线监测设施，在线监测设施和政府环保部门监控平台联网运行。在线监测设施委托专业机构负责日常运行维护。

6、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7、其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司积极践行“绿水青山就是金山银山”的重要论述，坚守“像对待生命一样对待生态环境”的发展理念，按照“环保改造要立足十年、甚至二十年都不再动，国际上有标准的，一定要达到发达国家先进水平”的环保奋斗目标，不断加大投入推进环保建设，以高度社会责任感持续加强推进生态文明建设，顺应“双碳”目标新形势，实施污染物深度治理，推行环保设备分级管控，打造“碧水蓝天”“花园式工厂”。报告期内，厂区可绿化区域实现了各类绿化植物全覆盖，四季常青，三季有花，石墨化厂新增冷却机组项目、烟气治理项目（一车间脱硫工程）、焙烧厂3号浸渍线改造项目、压型厂5号压机冷水机组项目、应急蓄水池项目、提升功率因数，优化电力

供应，项目建成投运后，能有效减少石墨化炉烟气排放，减少公司新鲜水的消耗，改善现场作业环境，提高环境空气质量，提高水资源回收利用率，有效降低电网损耗，提高电能利用效率。成功入选国家级“绿色工厂”，获得兰州市“十四五”无废城市建设“无废企业”荣誉称号。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果具体说明

√适用□不适用

报告期，公司紧扣碳达峰碳中和目标任务，全面落实节约战略，广泛开展节能降碳宣传教育，向员工普及生态文明、绿色发展理念和知识，推动形成绿色低碳的生产方式和生活方式。日常能源管控、产品制造环节精细化管理、提升修旧利废、小改小革实效，堵塞“跑、冒、滴、漏”，全方位、多层次、广维度的提质增效、节能增效。石墨化炉冷却机组项目建成投运后大幅降低用水量、用电量，为公司每年节省25万元的水资源费；中水利用项目通过对全公司废水处理后形成的中水进行回收和二次利用，大幅减少废水外排量和生水消耗。公司还围绕推动绿色低碳发展，开展清洁生产、节能降耗、循环利用等竞赛活动，广泛开展“小发明、小创造、小革新、小设计、小建议”等创新创造活动，助推节能减排、绿色低碳理念进企业、进车间、进班组。

二、社会责任工作情况

(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用□不适用内容详见与本报告同日披露的《方大炭素新材料科技股份有限公司2024年度社会责任报告》。

(二)社会责任工作具体情况

□适用√不适用具体说明

√适用□不适用

公司持续做慈善公益，展现责任担当。2024年继续推进实施“方威基金会·兰大二院宁养院”慈善项目，为甘肃省晚期癌痛患者免费提供镇痛治疗、心理疏导、护理指导等服务；走访慰问辖区帮扶家庭和大病康复员工；基层党员代表前往辖区敬老院开展慰问活动；公司消防队深入辖区学校开展“学雷锋送平安”消防宣讲进校园志愿者活动，为在校师生传授防火灭火以及疏散逃生技能，这是公司深入践行“取之于社会，回报于社会”的真实写照，以拳拳之心致力于公益事业，将社会责任融入企业自身发展之中，为建设和谐社会贡献方大力量。公司先后获得“甘肃省十大慈善单位”“全国就业与社会保障先进民营企业”“甘肃省战略性新兴产业攻坚战骨干企业”“最具影响力甘肃名企”等荣誉称号，2024年度荣获“中国红十字奉献奖章”。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

√适用□不适用

2024年，公司乡村振兴项目组工作人员继续发扬“上下同心、尽锐出战、精准务实、开拓创新、攻坚克难、不负人民”的脱贫攻坚精神，在实现已落地运营的服装加工项目、建筑工程项目、手工刺绣项目、面点食品加工项目、出租车和公交车项目、模板加工项目健康持续发展的基础上，积极开拓市场、争取订单、洽谈合作、拓展销售渠道、加强员工培训，不断推动产业规模扩大与效益提升，有效带动当地群众实现致富梦想。

第七节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

名称

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，为进一步提升上市公司审计工作的独立性和客观性，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关要求，经综合评估并报公司2024年第八次临时股东大会审议通过后，公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度财务报告及内部控制审计机构。2024年度财务审计费用为70万元，内部控制审计费用为10万元。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

√适用□不适用

2023年7月公司收到辽宁省清原满族自治县人民法院以邮寄方式送达的《民事起诉状》等文件，案号（〔2023〕辽0423民初1247号）。子公司抚顺莱河矿业有限公司的股东抚顺新抚钢有限责任公司诉讼请求恢复其在抚顺莱河矿业有限公司22.2%的股权，以及根据法院指定中介机构审计的财务数据结果从抚顺莱河矿业有限公司成立至今按22.2%进行分红。2023年7月21日方大炭素向辽宁省清原满族自治县人民法院提交了管辖权异议，请求将本案移送抚顺市中级人民法院管辖。2024年4月公司收到辽宁省抚顺市中级人民法院以邮寄方式送达的《民事裁定书》，案号〔（2024）辽04民辖5号〕，裁定：本案由辽宁省抚顺市中级人民法院审理。

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

（1）公司及子公司向方大特钢科技股份有限公司、江西萍钢实业股份有限公司及其子公司销售炭素制品、提供劳务等（详见2024年1月27日披露于上海证券交易所网站及刊登在《中国证券报》《上

海证券报》上的《方大炭素关于预计2024年度日常关联交易公告》，公告编号2024-003）。2024年实际发生销售额（不含税）为5,160.92万元。

（2）公司及子公司向北京方大炭素科技有限公司及其子公司销售炭素制品、炭素原料等（详见2024年1月27日披露于上海证券交易所网站及刊登在《中国证券报》《上海证券报》上的《方大炭素关于预计2024年度日常关联交易公告》，公告编号2024-003）。2024年实际发生销售额（不含税）为267.81万元。

（3）公司及子公司向宝方炭材料科技有限公司销售炭素制品、炭素原料等（详见2024年1月27日披露于上海证券交易所网站及刊登在《中国证券报》《上海证券报》上的《方大炭素关于预计2024年度日常关联交易公告》，公告编号2024-003）。2024年实际发生销售额（不含税）为1,160.15万元。

（4）公司向海南瀚途贸易有限公司销售炭素制品、炭素原料等（详见2024年1月27日披露于上海证券交易所网站及刊登在《中国证券报》《上海证券报》上的《方大炭素关于预计2024年度日常关联交易公告》，公告编号2024-003）。2024年实际发生销售额（不含税）为200.08万元。

（5）公司及子公司向四川达兴化工有限公司采购煤沥青等（详见2024年1月27日披露于上海证券交易所网站及刊登在《中国证券报》《上海证券报》上的《方大炭素关于预计2024年度日常关联交易公告》，公告编号2024-003）。2024年实际发生采购额（不含税）为4,987.56万元。

（6）公司及子公司向北京方大炭素科技有限公司及其子公司采购针状焦等原料、接受劳务等（详见2024年1月27日披露于上海证券交易所网站及刊登在《中国证券报》《上海证券报》上的《方大炭素关于预计2024年度日常关联交易公告》，公告编号2024-003）。2024年实际发生采购额（不含税）为4,229.96万元。

（7）公司向海南瀚途贸易有限公司采购针状焦等原料（详见2024年1月27日于上海证券交易所网站及刊登在《中国证券报》《上海证券报》上的《方大炭素关于预计2024年度日常关联交易公告》，公告编号2024-003）。2024年实际发生采购额（不含税）为15,259.02万元。

（8）公司及子公司接受宝方炭材料科技有限公司提供的劳务服务等（详见2024年1月27日披露于上海证券交易所网站及刊登在《中国证券报》《上海证券报》上的《方大炭素关于预计2024年度日常关联交易公告》，公告编号2024-003）。2024年实际提供劳务（不含税）为2,745.06万元。

（9）公司子公司向方大特钢科技股份有限公司采购煤焦油等（详见2024年1月27日于上海证券交易所网站及刊登在《中国证券报》《上海证券报》上的《方大炭素关于预计2024年度日常关联交易公告》，公告编号2024-003）。2024年实际发生采购额（不含税）为4,112.23万元。

（10）公司子公司在九江银行股份有限公司发生存款业务（详见2024年1月27日于上海证券交易所网站及刊登在《中国证券报》《上海证券报》上的《方大炭素关于预计2024年度日常关联交易公告》，公告编号2024-003）。

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1、存款业务

□适用√不适用

2、贷款业务

□适用√不适用

3、授信业务或其他金融业务

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

其他情况

√适用□不适用注1.本产品为结构性存款产品，其衍生产品部分与欧元兑美元汇率中间价挂钩。注

2.本结构性存款产品销售所募集资金本金部分按照存款管理，并以该存款收益部分与交易对手叙作和欧元对美元汇率挂钩的金融衍生品交易。

公司购买的渤海银行股份有限公司50,000万元结构性存款银行理财产品2025年3月25日已到期收回本金及利息；子公司成都炭材购买的中国民生银行股份有限公司20,000万元结构性存款银行理财产品2025年2月18日已到期收回本金及利息。

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元

注：1.募集资金总额130,358.32万元中包含未扣除的其他发行费用1,062.43万元。

2.募集资金具体情况详见2025年4月26日披露在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《方大炭素关于公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。其他说明

□适用√不适用

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金使用情况

√适用□不适用

单位：万元

注：3.2023年2月10日，公司第八届董事会第二十次临时会议审议通过了《关于终止使用募集资金实施部分项目暨调整部分募投项目中募集资金使用规模的议案》，并经2023年2月27日召开的2023年第二次临时股东大会审议批准，终止使用募集资金实施“3万吨/年特种石墨制造与加工项目”，2023年2月28日，成都炭材将原拟投入“3万吨/年特种石墨制造与加工项目”的2013年募集资金本息合计23,073.03万元（已投入的2013年非公开发行募集资金14,683.30万元（含利息）及截至2022年12月31日成都银行募集资金专用账户余额8,389.73万元）归还存放至公司2013年募集资金其他专户，待日后有良好投资机会时履行相关法定程序后使用。公司于2024年3月22日召开第八届董事会第三十二次临时会议审议并经2024年4月12日召开的2024年第一次临时股东大会批准，通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司结合发展规划，围绕绿色工厂建设和智能装备提升，为提升公司的产业升级能力，使用募集资金用于绿色工厂建设及智能装备提升项目，项目预计总投资额37,694.07万元，所用资金全部为募集资金。保荐机构对该事项出具了无异议的意见。截至2024年12月31日，绿色工厂建设及智能装备提升项目已投入本次募集资金3,230.48万元（含利息）。

4.收购江苏方大股权调整后募集资金投资总额34,500万元与截至报告期末累计投入募集资金总额31,363.46万元的差额为结算退款及多次汇兑产生的差异，累计投资进度100%完成（考伯斯（江苏）炭素化工有限公司更名后为江苏方大炭素化工有限公司（简称江苏方大），江苏方大炭素化工有限公司已被方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司吸收合并，名称已注销）。

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

√适用□不适用

单位：万元

-82-/

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

√适用□不适用公司于2024年5月10日召开第八届董事会第三十四次临时会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金2.5亿元暂时补充公司流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。公司监事会、保荐机构发表了同意的意见。

公司于2024年8月28日召开第九届董事会第一次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金10亿元暂时补充公司流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。公司监事会、保荐机构发表了同意的意见。

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用□不适用

（一）公司控股子公司成都炭材自2023年3月在全国股转系统基础层挂牌以来，经营情况良好，满足《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》进入创新层的标准，按照市场层级调整程序，成都炭材自2024年3月15日起调入创新层。

（二）公司于2024年3月22日召开第八届董事会第三十二次临时会议审议并经2024年4月12日召开的2024年第一次临时股东大会批准，通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司结合发展规划，围绕绿色工厂建设和智能装备提升，为提升公司的产业升级能力，使用募集资金用于绿色工厂建设及智能装备提升项目，项目预计总投资额37,694.07万元，所用资金全部为募集资金。截至2024年12月31日，绿色工厂建设及智能装备提升项目已投入募集资金3,230.48万元（含利息）

（三）2024年4月22日公司控股子公司成都炭材收到国家核安全局《关于颁发成都方大炭炭复合材料股份有限公司民用核安全设备制造许可证的通知》（国核安发〔2024〕65号），

-83-/

国家核安全局经过审查，决定向成都炭材颁发《民用核安全设备制造许可证》（国核安证字Z

（24）20号）。设备类别：堆内构件；核安全级别：核安全相关级；许可证有效期至2029年6月30日。

（四）公司于2024年5月12日召开第八届董事会第三十五次临时会议审议并经2024年6月5日召开的2024年第四次临时股东大会批准，通过了《关于2024年第一季度利润分配预案及2024年度后续分红规划的议案》，同意公司2024年第一季度利润分配预案:公司拟以2024年第一季度权益分派实施公告确定的总股本扣减当日公司回购账户股份数量为基数，向股东每股派发现金红利0.032元（含税），不送红股，也不以资本公积金转增股本。同时，为稳定投资者分红预期，提振投资者持股信心，公司董事会提请股东大会授权董事会在符合分红的前提条件下（公司在当期盈利、累计未分配利润为正；公司现金流可以满足正常经营和持续发展的需求。）决定2024年度后续(包含半年度、前三季度)利润分配方案并实施，2024年度共计向全体股东派发的现金红利总额计划超过2亿元。2024年7月16日，公司发布了《方大炭素2024年第一季度权益分派实施公告》，2024年7月24日完成2024年第一季度现金红利发放。

（五）公司于2024年6月14日召开第八届董事会第三十六次临时会议、第八届监事会第二十七次会议、公司四届三次职工代表大会主席团联席会议，2024年7月3日召开2024年第五次临时股东大会、第九届董事会第一次临时会议和第九届监事会第一次会议审议通过了董事会、监事会换届选举和聘任高级管理人员，选举马卓先生、吴锋先生、张天军先生、徐鹏先生、徐龙福先生、江国利先生、舒文波先生为公司第九届董事会非独立董事，马卓先生为董事长；选举刘志军女士、黄隽女士、彭淑媛女士、吴烨女士为公司第九届董事会独立董事；选举李新女士、石晋华先生、芦璐女士为公司第九届监事会非职工代表监事，侯旭珑先生和郭林生先生为公司第九届监事会职工代表监事，李新女士为监事会主席；聘任张天军先生为公司总经理，赵尔琴女士为公司财务总监，徐龙福先生、苟增成先生为公司副总经理，庄晓茹女士为公司董事会秘书，完成了公司第九届董事会、监事会换届选举和高级管理人员聘任。

（六）公司于2024年9月18日召开第九届董事会第三次临时会议，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，用于维护公司价值及股东权益，回购资金总额不低于人民币5亿元（含），不超过人民币10亿元（含），回购价格不超过人民币4.33元/股（含），回购期限自董事会审议通过本次回购股份预案之日起3个月内。鉴于公司股票价格持续超出回购股份方案拟定的回购价格上限人民币4.33元/股（含），为了保障本次回购股份方案的顺利实施,2024年10月7日公司召开第九届董事会第五次临时会议，审议通过了《关于调整回购股份价格上限的议案》，同意将回购股份价格上限由人民币4.33元/股（含）调整为人民币6.33元/股（含）。

-84-/

除上述调整外，回购股份方案的其他内容不变。截至2024年11月4日，公司完成本次回购。本次已实际回购股份19,632.4457万股，占公司总股本的比例为4.88%，支付的资金总额为人民币99,992.4520万元（不含交易佣金等交易费用）。公司2023年和2024年累计回购公司股份24,937.2465万股，累计支付回购资金达13亿元。

（七）公司于2024年7月7日召开了第九届董事会第二次临时会议，审议通过了《关于证券投资暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司上海方大投资管理有限责任公司（以下简称上海方大）在未来六个月内使用不低于6,000万元且不超过11,900万元人民币投资关联方海南航空控股股份有限公司（以下简称海航控股）的A股股票。截至2025年1月4日，上海方大通过集中竞价方式累计买入海航控股A股股份99,689,822股，占海航控股总股本的

0.23%，已支付的总金额为118,999,204.78元人民币。

（八）为拓宽投资者宣传渠道，增加公司信息披露的覆盖面和影响力，进一步做好投资者关系管理工作，增加《证券时报》为指定信息披露媒体。增加后，公司指定的信息披露媒体为《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。公司所有公开披露的信息均以在上述指定的报刊、网站刊登的正式公告为准，敬请广大投资者注意。

（九）报告期，公司入选国家级绿色工厂名单，入围2024甘肃民营企业100强榜单，自主研发的石墨烯电热毯、石墨烯止血敷料、石墨烯散热浆料三项创新产品在第二十六届中国国际高新技术成果会上荣获“优秀科研成果创新奖”，自主研发的产品快堆用含硼石墨分别荣获第二届甘肃省企业科技创新大赛科技创新成果二等奖和甘肃省第五届“创新杯”工业设计大赛产品设计优秀奖；自主研发的“Ф750mm超高功率石墨电极”获得甘肃省新产品认证，拥有自主知识产权的镁电解石墨阳极产品首次实现出口，自主研发的600KVA电解铝用石墨化阴极顺利下线，第十五届国际针状焦及炭材料技术与产业发展高峰论坛授予公司“2024全球石墨电极卓越品牌奖”。

第八节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

-85-/

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

-86-/

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

-87-/

-88-/

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位：股

-89-/

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

√适用□不适用

单位：股

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

-90-/

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用

-91-/

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

-92-/

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

□适用√不适用

2、自然人

√适用□不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

-93-/

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

-94-/

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

单位：万元币种：人民币

鉴于2024年9月下旬公司股票价格持续超出回购股份方案拟定的回购价格上限人民币

4.33元/股（含），为了保障本次回购股份方案的顺利实施,2024年10月7日公司召开第九届董事会第五次临时会议，审议通过了《关于调整回购股份价格上限的议案》，同意将回购

-95-/

股份价格上限由人民币4.33元/股（含）调整为人民币6.33元/股（含）。除上述调整外，回购股份方案的其他内容不变。具体内容详见公司于2024年10月8日刊登在上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）及《中国证券报》《上海证券报》的《方大炭素关于调整回购股份价格上限的公告》。

第九节优先股相关情况

□适用√不适用

第十节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十一节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

审计报告

大信审字[2025]第9-00070号方大炭素新材料科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

-96-/

我们审计了方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称贵公司或方大炭素）的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1.事项描述

如附注会计政策、营业收入和营业成本所述，贵公司主要从事石墨及炭素新材料的研制、生产与销售，2024年度贵公司主营业务收入为364,264.85万元，占营业收入的94.08%，较2023年度下降24.47%，为利润表重要项目，其收入确认方面可能存在错报风险或预期的固有风险。为此我们将收入确认识别为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们主要执行了以下审计程序：

（1）了解和评价管理层与销售、收款相关的内部控制设计的合理性及运行的有效性；

（2）访谈管理层，了解公司的业务模式、收入确认政策；选取样本检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认政策的合理性；

（3）进行抽样测试，检查与收入相关的支持性文件，包括销售合同、出库单或装箱单、发运记录、销售发票及客户签收单等；

（4）执行分析性程序，分析变动原因是否合理，是否存在异常现象；

（5）根据客户交易的特点和性质，选取样本执行函证程序，核实销售收入金额和应收账款余额；

（6）对资产负债表日前后确认的营业收入执行截止性测试，确认收入是否计入正确的会计期间。

-97-/

（二）存货跌价

1.事项描述如附注会计政策和存货所述，截至2024年12月31日，贵公司存货余额164,572.00万元，存货跌价准备金额10,089.46万元，账面价值154,482.54万元，占资产总额的7.58%。由于存货跌价准备的计提是否充分对财务报表影响较为重大，且管理层在确定存货可变现净值时需要运用重要会计估计和判断，为此我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。

2.审计应对针对存货跌价准备事项，我们实施的主要审计程序包括：

（1）了解和评价管理层与存货跌价相关的内部控制的设计的合理性与运行的有效性；

（2）获取期末存货明细表，对存货实施监盘，并检查存货的质量状况；

（3）了解产品市场售价、原材料供应价格等信息，判断是否存在减值迹象。

（4）检查存货跌价准备计提的依据、方法是否合理，前后各期是否一致；

（5）获取存货跌价准备计算表，对存货跌价准备计提金额进行了复核；

（6）检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中做出恰当列报。

四、其他信息贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执

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行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：宫岩

（项目合伙人）中国·北京中国注册会计师：张宏星

-99-/

二○二五年四月二十四日

二、财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：马卓主管会计工作负责人：赵尔琴会计机构负责人：谈虹

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：马卓主管会计工作负责人：赵尔琴会计机构负责人：谈虹

合并利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：马卓主管会计工作负责人：赵尔琴会计机构负责人：谈虹

母公司利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：马卓主管会计工作负责人：赵尔琴会计机构负责人：谈虹

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：马卓主管会计工作负责人：赵尔琴会计机构负责人：谈虹

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：马卓主管会计工作负责人：赵尔琴会计机构负责人：谈虹

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益

实收资本(或股本)

3,805,970,368.00

3,805,970,368.00

220,000,000.00

220,000,000.00

220,000,000.00

10,639,561.20

4,025,970,368.00

公司负责人：马卓主管会计工作负责人：赵尔琴会计机构负责人：谈虹

母公司所有者权益变动表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

项目