关于四川西昌电力股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：四川西昌电力股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0571-89722924
附表2
关于四川西昌电力股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / |
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 国网四川省电力公司 | 控股股东 | 应收账款 | 6,353.49 | 14,204.63 | 12,948.75 | 7,609.37 | 电力销售 | 经营性往来 | |
| 国网四川省电力公司凉山供电公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 921.33 | 16,637.32 | 16,541.57 | 1,017.08 | 电力销售/租赁 | 经营性往来 | ||
| 国网四川综合能源服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 54.99 | 1,745.65 | 1,550.44 | 250.20 | 电力销售 | 经营性往来 | ||
| 国网四川省电力公司特高压直流中心 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 87.68 | 87.68 | 房屋租赁 | 经营性往来 | ||||
| 国网四川省电力公司凉山供电公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 19.73 | 16.50 | 18.28 | 17.95 | 电力采购 | 经营性往来 | ||
| 国网四川省电力公司木里县供电分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1.68 | 1.46 | 1.93 | 1.21 | 电力采购 | 经营性往来 | ||
| 国网四川越西县供电有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.56 | 0.75 | 0.81 | 0.50 | 电力采购 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公 | 盐源县西源 | 子公司及其控 | 其他应收 | 4,771.72 | 218.14 | 113.98 | 1,088.60 | 4,015.24 | 往来款等 | 非经营性 |
| 司及其附属企业 | 电力有限责任公司 | 制的法人 | 款 | 往来 | ||||||
| 四川省布拖县牛角湾电力有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 264.41 | 264.41 | 往来款等 | 非经营性往来 | ||||
| 西昌可信电力开发有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,703.61 | 1,310.07 | 8.93 | 3,004.75 | 往来款等 | 非经营性往来 | ||
| 木里县固增水电开发有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,543.99 | 23.97 | 261.13 | 1,306.83 | 往来款等 | 非经营性往来 | ||
| 盐源丰光新能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 123.91 | 123.91 | 往来款等 | 非经营性往来 | ||||
| 西昌兴星电力设计有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 363.41 | 363.41 | 往来款等 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 凉山州发展（控股）集团有限责任公司 | 其他应收款 | 11.79 | 11.79 | 履约保证金 | 非经营性往来 | ||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 13,827.11 | 36,529.71 | 137.95 | 33,259.85 | 17,234.92 | / | / |