关于广东明珠集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：广东明珠集团股份有限公司审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
附表2
关于广东明珠集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实 |
| 际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广东明珠集团矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 2,463.26 | - | - | 2,463.26 | - | 贸易货款 | 经营性往来 |
| 广东明珠集团矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 13,650.00 | 19,024.40 | 796.23 | 30,070.63 | 3,400.00 | 财务资助 | 借款 | |
| 广东明珠集团广州阀门有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,507.52 | 142.10 | - | - | 9,649.62 | 并表单位往来款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 广东明珠珍珠红酒业有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 21.67 | - | - | 21.67 | - | 贸易货款 | 经营性往来 |
| 广东明珠珍珠红酒业有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 其他应收款 | 205.38 | 390.79 | - | 205.38 | 390.79 | 租金等 | 经营性往来 | |
| 广东明珠珍珠红酒业销售有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 预付款项 | - | 201.20 | - | 80.69 | 120.51 | 预付货款 | 经营性往来 | |
| 广东明珠珍珠红酒业销售有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 其他应收款 | 113.36 | 26.22 | - | 119.68 | 19.91 | 房屋租金 | 经营性往来 | |
| 广东大顶矿业股份有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 其他应收款 | 6.44 | 0.90 | - | 1.80 | 5.54 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 广东省兴宁市明珠酒店有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 其他应收款 | - | 2.33 | - | 1.36 | 0.97 | 房屋租金 | 经营性往来 | |
| 梅州裕丰商业管理有限公司 | 其他 | 其他应收款 | 2.45 | - | - | 2.45 | - | 房屋租金 | 经营性往来 | |
| 兴宁市明珠投资集团有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 其他应收款 | - | 1.92 | - | 1.12 | 0.80 | 房屋租金 | 经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 25,970.08 | 19,789.86 | 796.23 | 32,968.03 | 13,588.14 | / | / |