2017 年第三季度报告公司代码：600351 公司简称：亚宝药业 亚宝药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告 1 / 22 2017 年第三季度报告 目录一、 重要提示.................................................................. 3二、 公司基本情况 .............................................................. 3三、 重要事项.................................................................. 6四、 附录...................................................................... 9 2 / 22 2017 年第三季度报告一、 重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.3 公司负责人任武贤、主管会计工作负责人左哲峰及会计机构负责人（会计主管人员）左哲峰 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。二、 公司基本情况2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末比上 本报告期末 上年度末 年度末增减(%) 总资产 4,464,936,023.89 4,205,512,901.22 6.17 归属于上市公司股东的净资产 2,756,831,812.82 2,624,308,352.21 5.05 年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减 （1-9 月） 期末（1-9 月） (%) 经营活动产生的现金流量净额 88,103,671.57 272,561,129.53 -67.68 年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减 （1-9 月） 期末（1-9 月） （%） 营业收入 1,839,084,642.90 1,320,712,759.93 39.25归属于上市公司股东的净利润 148,262,121.24 68,817,040.09 115.44归属于上市公司股东的扣除非经 144,021,751.75 11,008,461.72 1208.28 常性损益的净利润 增加 2.94 个百分 加权平均净资产收益率（%） 5.51 2.57 点 基本每股收益（元/股） 0.1884 0.0874 115.56 稀释每股收益（元/股） 0.1884 0.0874 115.56非经常性损益项目和金额√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末 说 3 / 22 2017 年第三季度报告 （7－9 月） 金额（1-9 月） 明非流动资产处置损益 751,903.35 609,915.26越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 2,190,011.64 7,166,335.00量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 294,367.98 354,085.95企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 11,687.43 110,607.17值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,328,941.56 -3,044,092.49其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额（税后） -14,344.34 -309,368.59所得税影响额 -314,923.69 -647,112.81 合计 1,589,760.81 4,240,369.492.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股股东总数（户） 60,262 4 / 22 2017 年第三季度报告 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结情况 股东名称 期末持股数 比例 股东 条件股份数 股份 （全称） 量 (%) 数量 性质 量 状态 境内山西亚宝投资集团有限公 非国 194,934,804 24.77 45,987,804 质押 159,408,116司 有法 人山西省经济建设投资集团 国有 33,541,756 4.26 5,109,756 未知有限公司 法人民生证券－浦发银行－民生恒信 1 号分级集合资产 20,443,719 2.60 0 未知 未知管理计划山西省经贸投资控股集团 国有 13,000,000 1.65 0 未知有限公司 法人中央汇金资产管理有限责 12,842,300 1.63 0 未知 未知任公司 境内李天虎 10,252,712 1.30 10,219,512 未知 自然 人华夏人寿保险股份有限公 10,219,512 1.30 10,219,512 未知 未知司－万能保险产品新余市合盛锦禾投资管理 8,175,609 1.04 8,175,609 未知 未知中心（有限合伙）山西省科技基金发展总公 7,000,000 0.89 0 未知 未知司大同中药厂 6,220,000 0.79 0 未知 未知 前十名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量 通股的数量 种类 数量山西亚宝投资集团有限公司 148,947,000 人民币普通股 148,947,000山西省经济建设投资集团有限公司 28,432,000 人民币普通股 28,432,000民生证券－浦发银行－民生恒信 1 号 20,443,719 人民币普通股 20,443,719分级集合资产管理计划山西省经贸投资控股集团有限公司 13,000,000 人民币普通股 13,000,000中央汇金资产管理有限责任公司 12,842,300 人民币普通股 12,842,300山西省科技基金发展总公司 7,000,000 人民币普通股 7,000,000大同中药厂 6,220,000 人民币普通股 6,220,000中信银行股份有限公司－浦银安盛医 5,775,302 人民币普通股 5,775,302疗健康灵活配置混合型证券投资基金王敏奎 4,748,341 人民币普通股 4,748,341 5 / 22 2017 年第三季度报告中国银行股份有限公司－国投瑞银医疗保健行业灵活配置混合型证券投资 4,445,782 人民币普通股 4,445,782基金 前十大股东中，山西亚宝投资集团有限公司和其他股东上述股东关联关系或一致行动的说明 之间不存在关联关系或一致行动人关系，公司未知其他 股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。表决权恢复的优先股股东及持股数量 无的说明2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表□适用 √不适用三、 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用 □不适用 项目名称 期末余额 年初余额 变动率 原因 主要原因系本期全资 子公司北京亚宝投资交易性金融资产 17,070,055.00 5,763,234.00 196.19% 管理有限公司持有的 交易性金融资产增加 所致 主要原因系本期公司 销售收入增加及客户 应收票据 276,950,330.65 137,754,480.99 101.05% 以承兑汇票结算货款 增加所致 主要原因系本期公司 预付款项 78,764,940.29 46,863,190.94 68.07% 预付货款增加所致 主要原因系本期公司 其他应收款 82,657,020.05 37,485,926.83 120.50% 支付业务保证金增加 所致 主要原因系公司本期 其他流动资产 11,057,068.20 20,303,039.19 -45.54% 预交的税金较少所致 主要原因系本期全资可供出售金融资 子公司北京亚宝投资 100,890,000.00 71,050,000.00 42.00% 产 管理有限公司新增投 资项目国投创新（北 6 / 22 2017 年第三季度报告 京)投资基金有限公司 所致 主要原因系本期公司 消肿止痛贴技改工程、 在建工程 12,316,595.05 131,737,992.11 -90.65% 四川片剂口服液工程 等完工转固定资产所 致 主要原因系本期领用 工程物资 146,222.06 212,384.41 -31.15% 工程物资所致 主要原因系本期公司 开发支出 46,529,631.77 23,436,751.41 98.53% 新增研发项目及支出 增加所致 主要原因系本期公司 长期待摊费用 2,344,846.61 3,738,136.00 -37.27% 长期待摊费用摊销所 致 主要原因系本期公司 应付票据 1,213,160.00 11,750,000.00 -89.68% 开具承兑汇票支付货 款和工程款减少所致 主要原因系本期公司 应付账款 232,287,305.97 169,691,439.34 36.89% 应付货款增加所致 主要原因系本期应交 应交税费 50,894,412.00 29,936,754.88 70.01% 的增值税增加所致 主要原因系本期归还 长期借款 20,017,092.00 47,189,819.00 -57.58% 长期借款所致 年初至报告期期末 上年年初至报告期 项目名称 变动率 原因 金额（1-9 月） 期末金额（1-9 月） 主要原因系本期重点 营业收入 1,839,084,642.90 1,320,712,759.93 39.25% 产品销售收入增加所 致 主要原因系会计核算 税金及附加 29,688,193.52 10,885,033.56 172.74% 口径发生变化所致 主要原因系本期公司 销售费用 490,077,081.45 292,878,145.08 67.33% 市场推广咨询服务等 费用增加所致 主要原因系本期公司 财务费用 30,633,143.10 18,074,981.84 69.48% 银行借款较上年同期 增加所致 主要原因系本期公司 应收款项增加导致坏 资产减值损失 10,764,361.39 5,151,082.74 108.97% 账准备计提金额增加 所致公允价值变动收 主要原因系一级子公 -857,851.45 -319,641.06 168.38% 益 司北京亚宝投资管理 7 / 22 2017 年第三季度报告 有限公司持有交易性 金融资产所致 主要原因系一级子公 司北京亚宝投资管理 投资收益 110,607.16 1,778,623.37 -93.78% 有限公司交易性金融 资产投资收益减少所 致 主要原因系与企业日 常经营活动相关的政 其他收益 6,037,536.89 0.00 府补助计入其他收益 所致 主要原因系上期一级 子公司亚宝北中大（北 营业外收入 2,128,273.95 79,580,092.74 -97.33% 京）制药有限公司处置 长期资产收益增加所 致 主要原因系本期公司 营业外支出 4,245,586.09 2,776,993.83 52.88% 处置积压报废资产较 上年同期增加所致 主要原因系本期销售 所得税费用 20,050,750.40 4,271,193.56 369.44% 收入增加导致利润总 额增加所致 主要原因系本期公司经营活动产生的 购买商品接受劳务支 88,103,671.57 272,561,129.53 -67.68% 现金流量净额 付的现金较上年同期 增加所致 主要原因系上期公司 一级子公司亚宝北中投资活动产生的 -123,251,148.73 -18,853,509.41 553.73% 大（北京）制药有限公 现金流量净额 司处置土地及固定资 产等长期资产所致 主要原因系本期公司筹资活动产生的 -189,613.78 -283,554,501.33 -99.93% 银行借款融资较上期 现金流量净额 增加所致3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用 √不适用3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用 √不适用 8 / 22 2017 年第三季度报告3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明□适用 √不适用 公司名称 亚宝药业集团股份有限公司 法定代表人 任武贤 日期 2017 年 10 月 20 日四、 附录4.1 财务报表 合并资产负债表 2017 年 9 月 30 日 9 / 22 2017 年第三季度报告编制单位:亚宝药业集团股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额流动资产： 货币资金 462,781,639.42 503,325,367.32 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 17,070,055.00 5,763,234.00益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 276,950,330.65 137,754,480.99 应收账款 458,314,258.12 356,699,809.56 预付款项 78,764,940.29 46,863,190.94 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 82,657,020.05 37,485,926.83 买入返售金融资产 存货 488,580,935.06 481,758,960.34 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 11,057,068.20 20,303,039.19 流动资产合计 1,876,176,246.79 1,589,954,009.17非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 100,890,000.00 71,050,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 35,734,539.53 32,160,760.52 固定资产 1,835,893,702.09 1,793,670,602.35 在建工程 12,316,595.05 131,737,992.11 工程物资 146,222.06 212,384.41 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 198,706,394.27 202,244,892.26 开发支出 46,529,631.77 23,436,751.41 10 / 22 2017 年第三季度报告 商誉 330,761,824.05 330,761,824.05 长期待摊费用 2,344,846.61 3,738,136.00 递延所得税资产 7,436,906.00 6,441,183.11 其他非流动资产 17,999,115.67 20,104,365.83 非流动资产合计 2,588,759,777.10 2,615,558,892.05 资产总计 4,464,936,023.89 4,205,512,901.22流动负债： 短期借款 960,000,000.00 880,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,213,160.00 11,750,000.00 应付账款 232,287,305.97