2016 年第三季度报告公司代码：600351 公司简称：亚宝药业 亚宝药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告 1 / 22 2016 年第三季度报告 目录一、 重要提示.................................................................. 3二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3三、 重要事项.................................................................. 7四、 附录..................................................................... 10 2 / 22 2016 年第三季度报告一、 重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.3 公司负责人任武贤、主管会计工作负责人张晓军 及会计机构负责人（会计主管人员）左哲峰 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。二、 公司主要财务数据和股东变化2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减(%)总资产 3,895,769,971.05 4,251,823,638.38 -8.37归属于上市公司 2,670,603,529.18 2,680,490,635.19 -0.37股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) （1-9 月） （1-9 月）经营活动产生的 272,561,129.53 208,517,944.75 30.71现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9 月） （1-9 月） （%）营业收入 1,320,712,759.93 1,609,633,270.79 -17.95归属于上市公司 68,817,040.09 206,700,806.31 -66.71股东的净利润归属于上市公司 11,008,461.72 185,857,150.71 -94.08股东的扣除非经常性损益的净利润加权平均净资产 2.57 11.11 减少 8.54 个百分点收益率（%）基本每股收益 0.087 0.299 -70.90（元/股）稀释每股收益 0.087 0.299 -70.90 3 / 22 2016 年第三季度报告（元/股）非经常性损益项目和金额√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期金额 年初至报告期末金额 说明 项目 （7－9 月） （1-9 月）非流动资产处置损益 78,880.25 56,334,408.22越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府 8,430,590.69 19,334,544.03补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非 300.00 23,960.00金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 4 / 22 2016 年第三季度报告与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业 1,228,187.93 1,458,982.31务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其 1,160,975.97 1,134,146.66他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -1,438,162.21 -2,970,024.37少数股东权益影响额 -499,744.96 -17,507,438.48（税后） 合计 8,961,027.67 57,808,578.37 5 / 22 2016 年第三季度报告2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股股东总数（户） 63,285 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性 （全称） 量 (%) 条件股份数 股份状态 数量 质 量山西亚宝投资 194,934,804 24.77 45,987,804 157,267,804 境内非集团有限公司 质押 国有法 人山西省经济建 33,541,756 4.26 5,109,756 国家设投资集团有 未知限公司全国社保基金 14,399,323 1.83 0 未知 未知一一八组合山西省经贸投 13,000,000 1.65 0 国家资控股集团有 未知限公司中央汇金资产 12,842,300 1.63 0 未知管理有限责任 未知公司华夏人寿保险 10,219,512 1.30 10,219,512 未知股份有限公司 未知－万能保险产品李天虎 10,219,512 1.30 10,219,512 境内自 未知 然人新余市合盛锦 8,175,609 1.04 8,175,609 未知禾投资管理中 未知心（有限合伙）山西省科技基 7,000,000 0.89 0 国家 未知金发展总公司中国农业银行 6,411,068 0.81 0 未知股份有限公司－国泰国证医 未知药卫生行业指数分级证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量 量 种类 数量山西亚宝投资集团有限公司 148,947,000 人民币普通股 148,947,000 6 / 22 2016 年第三季度报告山西省经济建设投资集团有 28,432,000 28,432,000 人民币普通股限公司全国社保基金一一八组合 14,399,323 人民币普通股 14,399,323山西省经贸投资控股集团有 13,000,000 13,000,000 人民币普通股限公司中央汇金资产管理有限责任 12,842,300 12,842,300 人民币普通股公司山西省科技基金发展总公司 7,000,000 人民币普通股 7,000,000中国农业银行股份有限公司 6,411,068 6,411,068－国泰国证医药卫生行业指 人民币普通股数分级证券投资基金东方证券股份有限公司 6,220,421 人民币普通股 6,220,421大同中药厂 6,220,000 人民币普通股 6,220,000中信银行股份有限公司－浦 6,025,302 6,025,302银安盛医疗健康灵活配置混 人民币普通股合型证券投资基金上述股东关联关系或一致行 前十大股东中，山西亚宝投资集团有限公司和其他股东之间不存在动的说明 关联关系或一致行动人关系，公司未知其他股东之间是否存在关联 关系或一致行动人关系。表决权恢复的优先股股东及 无持股数量的说明2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表□适用 √不适用三、 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用 □不适用（1）报告期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加 100%，主要原因系本期子公司北京亚宝投资管理有限公司购买有价证券增加所致。（2）报告期末应收票据减少 75.55%，主要原因系本期公司销售收到的承兑汇票减少及期初承兑汇票本期支付和托收所致。（3）报告期末其他应收款增加 502.17%，主要原因系本期子公司亚宝北中大（北京）制药有限公司增加处置房屋和土地使用权履约保证金所致。（4）报告期末在建工程增加 47.72%，主要原因系本期公司中试中心实验室和片剂及口服液生产线工程项目投入增加所致。（5）报告期末工程物资增加 100.00%，主要原因系本期工程材料增加所致。 7 / 22 2016 年第三季度报告（6）报告期末固定资产清理增加 100.00%，主要原因系本期报废待处置的机械设备增加所致。（7）报告期末递延所得税资产增加 68.47%，主要原因系本期公司内部交易未实现利润形成的递延所得税资产增加所致。（8）报告期末其他非流动资产增加 60.64%，主要原因系本期预付设备款较期初增加所致。（9）报告期末应付票据减少 54.03%，主要原因系期初应付票据到期承兑解付以及本期开具票据减少所致。（10）报告期末预收款项减少 44.18%，主要原因系本期公司销售收入减少，相应预收货款也减少所致。（11）报告期末应交税费减少 44.57%，主要原因系期末公司应交未交的企业所得税和增值税比期初减少所致。（12）报告期末其他应付款减少 36.19%，主要原因系本期公司上缴的养老保险所致。（13）报告期末长期借款减少 38.02%，主要原因系期初银行借款本期部分归还所致。（14）报告期末营业税金及附加较上期减少 34.39%，主要原因系本期公司销售收入较上期减少所致。（15）报告期内财务费用减少 56.74%，主要原因系本期公司银行借款利息支出较上期减少所致（16）报告期内资产减值损失减少 48.97%，主要原因系本期公司计提坏账准备产生的坏账损失较上期减少所致。（17）报告期内公允价值变动损失减少 95 万元，主要原因系本期子公司北京亚宝投资管理有限公司持有的有价证券公允价值变动损失较上期减少所致。（18）报告期内投资收益减少 85.63%，主要原因系本期子公司北京亚宝投资管理有限公司出售有价证券收益减少所致。（19）报告期内营业外收入较上期增加 416.45%，主要原因系本期子公司亚宝北中大（北京）制药有限公司处置土地及固定资产等长期资产收益增加所致。（20）报告期内营业外支出较上期增加 43.70%，主要原因系本期公司对外捐赠等支出增加所致。（21）报告期内所得税费用较上期减少 88.50%，主要原因系公司本期利润总额较上年同期减少所致。（22）报告期内经营活动产生现金流量净额较上期增加 6404 万元，主要原因系本期公司购买材料支付的现金较上期减少所致。（23）报告期内投资活动产生现金流量净额较上期增加 6158 万元，主要原因系本期公司一级子公司亚宝北中大（北京）制药有限公司处置土地及固定资产等长期资产所收到的现金增加所致。（24）报告期内筹资活动产生现金流量净额较上期减少 42920 万元，主要原因系本期公司银行借款融资减少所致。3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用 √不适用3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况□适用 √不适用 8 / 22 2016 年第三季度报告3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明□适用 √不适用 公司名称 亚宝药业集团股份有限公司 法定代表人 任武贤 日期 2016 年 10 月 25 日 9 / 22 2016 年第三季度报告四、 附录4.1 财务报表 合并资产负债表 2016 年 9 月 30 日编制单位:亚宝药业集团股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额流动资产： 货币资金 960,564,463.58 1,015,027,648.15 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 14,065,130.00益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 79,022,075.23 323,185,894.21 应收账款 255,126,754.11 227,392,193.93 预付款项 69,673,066.05 65,051,898.74 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 66,028,921.38 10,965,157.37 买入返售金融资产 存货 294,434,756.38 378,668,839.94 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 12,390,292.81 11,825,985.49 流动资产合计 1,751,305,459.54 2,032,117,617.83非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 70,817,065.28 71,050,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 32,478,356.39 33,431,144.00 固定资产 1,691,168,362.47 1,805,331,782.66 在建工程 104,541,881.42 70,772,450.40 10 / 22 2016 年第三季度报告 工程物资 570,190.96 固定资产清理 37,637.23 生产性生物资产 油气资产 无形资产 130,233,390.85 148,788,910.34 开发支出 16,771,274.22 20,445,659.28 商誉 18,695,296.93 18,695,296.93 长期待摊费用 3,745,633.59 4,389,568.50 递延所得税资产 4,831,995.95 2,868,196.85 其他非流动资产 70,573,426.22 43,933,011.59 非流动资产合计 2,144,464,511.51 2,219,706,020.55 资产总计 3,895,769,971.05 4,251,823,638.38流动负债： 短期借款 670,000,000.00 820,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 10,300,000.00 22,406,880.00 应付账款 156,434,090.82 190,080,220.70 预收款项 44,742,701.61 80,151,331.83 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 62,800,289.26 87,298,814.32 应交税费 25,768,352.07 46,486,427.05 应付利息 891,388.88 1,190,728.33 应付股利 其他应付款 71,059,962.12 111,367,677.73 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 33,172,727.00 34,345,454.00 其他流动负债 流动负债合计 1,075,169,511.76 1,393,327,533.96非流动负债： 长期借款 49,189,819.00 79,362,546.00 应付债券 其中：优先股 11 / 22 2016 年第三季度报告 永续债 长期应付款 18,715,936.00 18,715,936.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 76,863,222.57 81,715,988.61 递延所得税负债 640,880.47 683,607.42 其他非流动负债 非流动负债合计 145,409,858.04 180,478,078.03 负债合计 1,220,579,369.80 1,573,805,611.99所有者权益 股本 787,041,461.00 787,041,461.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,078,064,765.05 1,078,064,765.05 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 145,137,687.11 145,137,687.11 一般风险准备 未分配利润 660,359,616.02 670,246,722.03 归属于母公司所有者权益合计 2,670,603,529.18 2,680,490,635.19 少数股东权益 4,587,072.07 -2,472,608.80 所有者权益合计 2,675,190,601.25 2,678,018,026.39 负债和所有者权益总计 3,895,769,971.05 4,251,823,638.38法定代表人：任武贤 主管会计工作负责人：张晓军 会计机构负责人：左哲峰 母公司资产负债表 2016 年 9 月 30 日编制单位:亚宝药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额流动资产： 货币资金 786,371,748.71 807,792,925.28 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 51,482,119.51 378,930,492.91 应收账款 23,841,463.95 16,845,839.65 预付款项 31,433,987.47 19,034,543.44 应收利息 应收股利 12 / 22 2016 年第三季度报告 其他应收款 618,847,679.46 679,849,786.38 存货 174,199,497.68 217,829,159.15 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,954,668.69 3,840,964.04 流动资产合计 1,693,131,165.47 2,124,123,710.85非流动资产： 可供出售金融资产 7,050,000.00 7,050,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 437,392,534.00 407,392,534.00 投资性房地产 32,478,356.39 33,431,144.00 固定资产 1,268,675,733.61 1,316,529,953.44 在建工程 77,109,418.73 63,998,833.18 工程物资 570,190.96 固定资产清理 37,637.23 生产性生物资产 油气资产 无形资产 63,538,303.01 65,505,039.16 开发支出 16,218,274.22 14,616,093.37 商誉 长期待摊费用 3,159,592.05 3,775,620.30 递延所得税资产 3,104,811.60 3,194,172.05 其他非流动资产 61,025,184.34 35,251,748.15 非流动资产合计 1,970,360,036.14 1,950,745,137.65 资产总计 3,663,491,201.61 4,074,868,848.50流动负债： 短期借款 670,000,000.00 820,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 99,393,648.35 123,212,187.06 预收款项 843,922.05 125,929,484.26 应付职工薪酬 32,617,887.56 56,552,977.96 应交税费 11,359,969.08 40,064,791.83 应付利息 891,388.88 1,190,728.33 应付股利 其他应付款 14,629,495.74 18,477,458.58 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 33,172,727.00 34,345,454.00 其他流动负债 13 / 22 2016 年第三季度报告 流动负债合计 862,909,038.66 1,219,773,082.02非流动负债： 长期借款 49,189,819.00 79,362,546.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 48,719,692.62 49,212,519.63 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 97,909,511.62 128,575,065.63 负债合计 960,818,550.28 1,348,348,147.65所有者权益： 股本 787,041,461.00 787,041,461.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,100,742,212.39 1,100,742,212.39 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 145,137,687.11 145,137,687.11 未分配利润 669,751,290.83 693,599,340.35 所有者权益合计 2,702,672,651.33 2,726,520,700.85 负债和所有者权益总计 3,663,491,201.61 4,074,868,848.50法定代表人：任武贤 主管会计工作负责人：张晓军 会计机构负责人：左哲峰 合并利润表 2016 年 1—9 月编制单位：亚宝药业集团股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 本期金额 上期金额 年初至报告期期末 上年年初至报告期 项目 （7-9 月） （7-9 月） 金额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）一、营业总收入 395,461,501.59 521,567,687.84 1,320,712,759.93 1,609,633,270.79其中：营业收入 395,461,501.59 521,567,687.84 1,320,712,759.93 1,609,633,270.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 14 / 22 2016 年第三季度报告二、营业总成本 436,564,352.52 445,476,541.81 1,318,826,926.63 1,392,450,786.66其中：营业成本 228,615,651.25 245,902,677.80 734,735,982.06 741,524,577.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金 3,