关于美克国际家居用品股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：美克国际家居用品股份有限公司审计单位：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
附表2
关于美克国际家居用品股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京美克文化创意产业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13,571,530.61 | 8,213,889.88 | 5,357,640.73 | 房屋租赁/物业服务/销售商品/提供劳务等 | 经营性往来 | ||
| 美克投资集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 494,241.75 | 380,544.25 | 113,697.50 | 房屋租赁/销售商品等 | 经营性往来 | |||
| 乌鲁木齐艾利特物业服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,336,965.80 | 1,336,965.80 | 房屋租赁 | 经营性往来 | ||||
| 乌鲁木齐轻爵餐饮服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 217,800.00 | 193,600.00 | 24,200.00 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |||
| 上海华众达供应链有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 19,602.00 | 19,602.00 | 出售资产 | 经营性往来 | ||||
| 美克嘉佳（天津）投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5,000.00 | 5,000.00 | 房屋租赁 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海纳斯特家居用品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 248,575.57 | 6,208,877.31 | 160,666.68 | 388,575.58 | 6,229,543.98 | 周转资金 | 非经营性往来 |
| 上海美克家居 | 子公司及 | 其他应收 | 16,916,778.44 | 16,916,778.44 | 周转资金 | 非经营性往来 |
| 用品有限公司 | 其控制的法人 | 款 | |||||||
| 北京美克家居用品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 165,174,900.94 | 165,174,900.94 | 周转资金 | 非经营性往来 | |||
| 美克国际家私（天津）制造有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 395,201,517.03 | 629,782,679.13 | 719,503,340.57 | 305,480,855.59 | 周转资金 | 非经营性往来 | |
| 美克远东木业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,527,064.85 | 103,438.10 | 4,480,000.00 | 150,502.95 | 周转资金 | 非经营性往来 | |
| Liv.able Inc | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 71,739,080.71 | 852,317.52 | 300,999.86 | 264,503.24 | 72,627,894.85 | 周转资金 | 非经营性往来 |
| 新疆美克商业管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,128.00 | 1,548.00 | 5,676.00 | 周转资金 | 非经营性往来 | ||
| 四川美克家居用品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,514.72 | 3,514.72 | 周转资金 | 非经营性往来 | |||
| 北京美克运营管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 85,092.22 | 45,012,092.00 | 45,097,184.22 | 周转资金 | 非经营性往来 | ||
| 赣州恣美家居有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,802.00 | 260.00 | 2,062.00 | 周转资金 | 非经营性往来 | ||
| 美克数创（赣州）家居智造 | 子公司及其控制的 | 其他应收款 | 63,828,040.10 | 225,529,907.49 | 1,089,381.95 | 269,459,905.65 | 20,987,423.89 | 周转资金 | 非经营性往来 |
| 有限公司 | 法人 | |||||||||
| 九江美禾商务服务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,171,108.79 | 810,231.40 | 360,877.39 | 周转资金 | 非经营性往来 | |||
| 上海美克营销管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,081.04 | 3,081.04 | 周转资金 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | Thomas Carey Corporation | 联营企业 | 其他应收款 | 18,797.49 | 18,797.49 | 周转资金 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 535,641,896.24 | 1,106,314,407.27 | 1,654,486.59 | 1,187,147,837.75 | 456,462,952.35 | / | / |